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時間：2023-01-20 18:22:18
序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇現(xiàn)代詩欣賞范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。
中圖分類號：G4 文獻標識碼：A DOI：10.3969/j.issn.1672-0407.2017.07.204
新詩在初中課本（人教版）中入選了郭沫若的《天上的街市》和《靜夜》，王家新的《在山的那邊》，流沙河的《理想》，何其芳的《秋天》，牛漢的《華南虎》等等數(shù)十首新詩作品。新詩作為時代的先聲受到教材編選者的高度重視。高中除了必修一第一單元涉及新詩外，就是《中國現(xiàn)代詩歌散文欣賞》中新詩部分了。新詩在整個教材架構(gòu)中的重要性無需多言，但從實際的教學效果來看卻不盡人意。固然這與新詩不是高考考察的內(nèi)容容易受到忽視有關(guān)，但更多的原因則關(guān)涉到教師自身對新詩的理解和認識。
一、新詩顯著的形式特征：韻律
很多新詩作品讀起來朗朗上口，這其實是詩歌的音樂性特征在起作用。構(gòu)成新詩音樂性有很多因素：首先是押韻，以陳敬容的《窗》為例，第一詩節(jié)三、五句末字“天”和“煙”押韻，第二詩節(jié)二、五句末字“跡”與“息”押韻，第三詩節(jié)三、五句末字“眠”和“前”押韻，第四詩節(jié)二、三、五句末字“光”“望”“上”押韻，第五詩節(jié)三、五句末字“燈”“昏”押韻，第六詩節(jié)二、五句末字“冬”與“空”押韻。押韻的情況有著規(guī)律可尋，就是主要是每一詩節(jié)的第二句或第三句末字與尾句押韻，但整飭中有變化，形成聲韻上的回聲，增強了韻律的回蕩。
其次是詩句的節(jié)奏。節(jié)奏往往是由音尺（音步或音頓）來決定的。每一個詩句都有著大致相當?shù)囊舫邥r，節(jié)奏感自然而然地就突顯出來了。以臧克家的《老馬》第一詩節(jié)為例：總的叫/大車/裝個夠，它/橫豎不說/一句話，背上的壓力/往肉里扣，它把頭/沉重地垂下！我們看到每一句大致為一個或兩個音尺，每個音尺的長短略有差異，這就形成了錯落有致的節(jié)奏感。
第三，反復的修辭手法可以形成復沓的音韻效果，比如艾青的成名作《大堰河，我的保姆》，全詩13個詩節(jié)，幾乎每一詩節(jié)的第一句和最后一句大致相同，加之呼告手法的運用，自然增強了詩歌的抒情性，起到震撼人心的抒情效果。反復的修辭手法在抒情詩中被廣泛地運用，正是其形成的韻律受到了詩人的青睞。
第四，詩歌中結(jié)構(gòu)上的回環(huán)及疊詞和連綿詞的使用也能增強詩歌的音樂性。比如戴望舒《雨巷》中的“彳亍”，徐志摩《再別康橋》里的“斑斕”，雖非有意為之，但其產(chǎn)生的音韻效果還是較為明顯的。
二、詩歌的本質(zhì)特征：抒情
首先，我想說詩歌必須有成為詩歌最為本質(zhì)的東西。詩人郭沫若曾說“詩的本質(zhì)專在抒情”，無論是古典詩歌還是新詩，都無法回避詩歌的抒情性，抒情可直接顯現(xiàn)，也可隱藏在詩的背后，只是需要我們通過領(lǐng)悟去尋找罷了。比如李白的《獨坐敬亭山》：“眾鳥高飛盡，孤云獨去閑，相看兩不厭，只有敬亭山。”這就是典型的直接抒情，簡潔明快而又情感真摯，但古典詩歌更多的還是“梧桐更兼細雨”這種間接抒情，含蓄蘊藉而意蘊悠長。再以羅伯特?彭斯《舊日的時光》為例，這首詩就勝在情感的直接抒發(fā)，在深情的回憶中展現(xiàn)那“舊日的時光”，時而在山坡游蕩，時而又漫步溪上，雖為重洋所阻，但阻不住對友人的深切思念。情貴真摯，意在雋永，這正是這首詩的顯著特征。
其次，詩歌要有詩人獨有的風格。彭斯長期生活于蘇格蘭鄉(xiāng)村，詩歌多表現(xiàn)的是自然的鄉(xiāng)村風景和人們之間樸質(zhì)無華的情感。它的膾炙人口的詩作《一朵紅紅的玫瑰》《致山中雛菊》都屬于此類。從彭斯身上，我們可以看出詩的美不在于技巧的纖細入微，而在于情感的真誠奔放。細細品讀之下，似乎含著些民歌的調(diào)子，反復詠嘆，情感低徊，且意象多出自村野常景，多了種旖旎的田園風光，整首詩也就顯得自然明快，朗朗上口了。借助于一批這樣的詩作，質(zhì)樸明快也就成了當時彭斯詩歌的名片，同時也形成了他最為人稱道的詩歌品質(zhì)。
第三，無論中外，縱看古今，詩歌與抒情都緊密聯(lián)系在一起，讀詩貴在領(lǐng)悟詩情，只有沉入到詩人詩歌豐富的情感世界，我們才能切實領(lǐng)會到詩的趣味的真，詩的淳樸的美。
三、新詩別樣的結(jié)構(gòu)特征：回環(huán)
在新詩單元的學習中，我們會發(fā)現(xiàn)一種有趣的詩歌結(jié)構(gòu)現(xiàn)象：戴望舒的《雨巷》首個詩節(jié)和最后一個詩節(jié)都是“撐著油紙傘……結(jié)著愁怨的姑娘”，僅有一處詞語的更改。無獨有偶，徐志摩的《再別康橋》也是首詩節(jié)與末詩節(jié)大致相同，互相呼應(yīng)又蘊含著變化。這種詩歌中首節(jié)與末節(jié)（或者首句c末句）大體一致的詩歌結(jié)構(gòu)形式其實有一個專門的名字――回環(huán)。
回環(huán)也稱回文，古已有之。前秦人蘇若蘭寫的《璇璣圖》，可以反讀，橫讀，斜讀，交互讀，都能成一首新的詩，堪稱回文詩的典范。由于受制于古典詩歌字數(shù)、聲韻和意蘊的嚴格要求，回環(huán)詩在古典詩歌創(chuàng)作中并不多見，且多停留于文人的文字游戲中，其產(chǎn)生的藝術(shù)影響并不大。但從新詩打破古典詩歌字數(shù)與結(jié)構(gòu)的藩籬之后，回環(huán)結(jié)構(gòu)的運用深得一部分詩人的喜愛，回環(huán)所特有的復沓與往復的節(jié)奏效果也給新詩增添了不少神韻和風采。
新詩，特別是新詩中的抒情詩，不少采用回環(huán)的結(jié)構(gòu)。探究其作用當有以下幾種：其一，在情感上，他構(gòu)成一個圓環(huán)，來回往復，意蘊深沉，細細品之又覺回味悠長。《雨巷》中首節(jié)的“逢著”與末節(jié)中的“飄過”正好構(gòu)成一個心靈邂逅的完整過程，再加之婉約的意象，低徊的情感很自然地就在回環(huán)的結(jié)構(gòu)中彌漫開來，從而獲得讀者的心音共鳴。其二，在節(jié)奏上，可以增強詩歌的節(jié)奏感，采用回環(huán)結(jié)構(gòu)的詩歌節(jié)奏都較為舒緩，似水流的回旋又蜿蜒流去。這種舒緩的節(jié)奏，便于吟誦，更便于識記，能夠激發(fā)讀者誦讀的興趣。其三，在形式上，首節(jié)與末節(jié)的高度相似性，能為讀者所注意，繼而推動其去辨析兩節(jié)細微的語詞差別和表達效果。這種差別正有助于我們把握詩人情感的潛流，繼而幫助我們?nèi)ヮI(lǐng)會詩歌的主旨。以《再別康橋》為例，首節(jié)“輕輕的我走了”與“悄悄的我走了”情感表達有何不同，“輕輕的招手”與“揮一揮衣袖”能不能互換位置？對這些問題的仔細思考，必能給新詩的學習帶到一個新的深度。
四、結(jié)語
選修課本新詩部分的編撰很見功力，這主要表現(xiàn)為每一單元對新詩的必要認知。它大致將它分為“走近詩的世界”“詩的發(fā)現(xiàn)”“詩的意象”“詩的語言”“詩的鑒賞”等五個部分，這樣就從主旨、意象、語言、鑒賞等幾個角度對新詩就有了一個整體的感知。新詩存在的歷史較短，加之新詩的當代性存在一些負面因素，對新詩的成就一直認識不足，再加之古典詩歌歷史的堆積，很容易造成對新詩的忽視。要改變這種情況，新詩的教學必須建立在對新詩歷史的有效把握上，形成一個完整的新詩知識譜系。這樣才有助于我們把握新詩的多樣性。然后，我們再依據(jù)新詩的形式特征、結(jié)構(gòu)特征、意象特征、主旨呈現(xiàn)等構(gòu)建起新詩的美學范疇。只有我們在知識上完成了對新詩的認知與領(lǐng)悟，新詩教學策略的多樣性自然會得到多方面的呈現(xiàn)。
新詩的教學通常一首詩一個課時，新詩的特點要求每位學生認真朗讀，有情感地朗讀，體味詩歌的情感。這就要求每堂課不必面面俱到，只抓住詩歌的一個方面即可。我們可以以意象統(tǒng)領(lǐng)一首詩，比如教學《雨巷》時，我們只要賞析好“丁香”和“雨巷”這兩個核心意象就可以了。我們也可以以探尋詩歌的音樂美去賞析《再別康橋》，還可以以情感的奔突、釋放來理解《大堰河，我的保姆》，以一個細節(jié)去把握《這是四點零八分的北京》，教無定法，重在把握，最終的目的只有一個，那就是走近新詩的審美世界，去感悟詩的魂靈、詩的綻放。（省級課題《高中語文選修課教學研究》專項論文）
參考文獻
無疑，網(wǎng)紅及直播爆火的背后也醞釀著一定的商業(yè)機會。中國的一些電商企業(yè)率先將視角落在了融合創(chuàng)新方面，他們認為，“直播+電商”既可以為網(wǎng)紅們快速變現(xiàn)，也成為垂直類電商開啟流量和流量變現(xiàn)的雙重觸點。
創(chuàng)新“直播+”
研究數(shù)據(jù)顯示，2012年，國內(nèi)從事網(wǎng)絡(luò)直播的公司只有25家，到2016年5月，這個數(shù)字已經(jīng)變成116家，國內(nèi)大型直播平臺每日高峰時段同時在線人數(shù)接近400萬，同時進行直播的房間數(shù)量超過3000個。不僅創(chuàng)業(yè)公司不斷涌入，互聯(lián)網(wǎng)巨頭也紛紛布局這個領(lǐng)域。
甚至有行業(yè)預測數(shù)據(jù)顯示，到2020年，直播行業(yè)市場總規(guī)模還將上升至1060億元。
與此同時，資本市場也正在將“直播+”捧紅。國元證券、平安證券、中銀國際等券商日前還就“直播+”發(fā)出研究報告顯示，目前我國接近200家在線直播平臺的用戶數(shù)量已經(jīng)達到2億，直播已是互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)最新的現(xiàn)象級存在。日前更有昆侖萬維、光線傳媒、浙報傳媒、宋城演藝、暴風科技、游久游戲、奧飛動漫等大把的上市公司開始投入巨資進入。
在流量入口變革的背后，如何通過“直播+”實現(xiàn)變現(xiàn)和可持續(xù)運營，成為眾多直播平臺的考驗。當然這也讓原本競爭激烈的電商平臺加入到這場混戰(zhàn)中來。
《中國經(jīng)濟信息》記者發(fā)現(xiàn)，目前手機淘寶在經(jīng)過了近兩個月的試運營之后，于今年5月正式推出了“淘寶直播”平臺，涵蓋了母嬰、美妝、潮搭、美食、運動健身等范疇。
據(jù)淘寶公開資料顯示，淘寶直播定位于“消費類直播”，支持“邊看邊買”功能。自開通直播功能后，線上觀看直播內(nèi)容的移動用戶超過千萬，主播數(shù)量超1000人，目前該平臺每天直播場次近500場，其中，超過一半的觀眾為90后，而且女性比例約為80%，占了絕對主導。
另外值得關(guān)注的是，擁有超過1.3億用戶、依托社交電商模式積累了海量時尚達人資源的蘑菇街也于日前宣布，攜8000網(wǎng)紅主播上線蘑菇街APP移動視頻直播功能，切入“直播+電商”領(lǐng)域。
《中國經(jīng)濟信息》記者在蘑菇街的視頻直播界面看到，其直播除了常見的功能外，還有一個明顯的“購物袋”標志，點擊可以即時彈出店鋪的商品頁面，創(chuàng)新地將在線直播和時尚電商結(jié)合在一起。在蘑菇街相關(guān)負責人看來，依托“內(nèi)容+社區(qū)+電商”模式，蘑菇街積累了海量時尚達人資源，這些時尚達人主播在直播過程中，就能直接分享商品并促成購買轉(zhuǎn)化。
跨境新玩法
今年年初，在直播熱潮下，海淘和直播的交叉也開始進入資本和企業(yè)的關(guān)注視野。一個能快速變現(xiàn)，另一個能快速引流，只是1+1>2從來不是那么簡單的事。
“其實從APP上線第一天起就在想一個問題。如果僅把電商這塊東西做完，很難讓用戶在心里面對你產(chǎn)生認知。因此我們必須想出新的玩法，以拉近商家和用戶的距離，產(chǎn)生互動，建立信任。我認為這個玩法就是直播。”波羅蜜聯(lián)合創(chuàng)始人雷婷婷告訴《中國經(jīng)濟信息》記者。
“歪打正著”撞上直播的波羅蜜押對了寶。今年伊始，在“直播+”異常火爆，而市場潛力遠未飽和的情況下，不少商家開始意識到“直播電商”這個風口，一股腦涌入這個領(lǐng)域中意圖分得一杯羹。而如何保持自身競爭力，波羅蜜也有自己的思考。
雷婷婷認為，目前大部分“電商+直播”形態(tài)是粉絲變現(xiàn)：明星和網(wǎng)紅把他們的天然流量帶入到電商體系里，并且通過UGC內(nèi)容增加粉絲的黏性與活躍度，從而提高整個平臺的活躍度。還會不會有其他型態(tài)產(chǎn)生？答案是肯定的，并且在雷婷婷看來，波羅蜜就在嘗試做不一樣的直播。
從最初嘗試UGC直播+C2C“賣手模式”而最終被Pass掉，雷婷婷分析說，“我們不太敢做C2C跨境電商。”原來，正品是海淘過程中消費者最關(guān)心的，直接關(guān)系到信任基礎(chǔ)。而C2C模式下，平臺無法控制各個買手的貨源，因此從源頭上無法保真。
另一方面，如果完全UGC，內(nèi)容很難出新，主播之間必然會產(chǎn)生競爭，內(nèi)容就容易失控，陷入“三俗漩渦”，這也是目前斗魚等眾多UGC平臺的死穴。綜合權(quán)衡之后，波羅蜜為了能把控貨源真實性，選擇PGC直播+B2C“自營模式”。雷婷婷補充到。
一直在做直播電視的波羅蜜，談及電商創(chuàng)新“直播+”的技術(shù)壁壘，雷婷婷坦言，“我們曾經(jīng)一度認為直播技術(shù)壁壘是自身防護墻，但做B2B的移動直播服務(wù)提供商會大量興起。它比互聯(lián)網(wǎng)、移動手機的普及速度快得多。企業(yè)如果沒想好就沖進去玩直播，可能非但沒樹立起直播技術(shù)壁壘，反而被直播綁架。”
變現(xiàn)新模式
顯而易見，在電商探索的直播模式中，直播的盈利模式不再綁定“打賞”形式，而是打通了電商的“奇經(jīng)八脈”，粉絲導流、購物指引、海外推薦等等內(nèi)容都為原本競爭慘烈的電商帶來超乎預期的收益或者效果。
相對于傳統(tǒng)電商，直播平臺去做這件事有天然的隱藏優(yōu)勢。主播跟用戶無縫對接，觀眾用戶有問題可以隨時跟主播溝通，用戶的體驗跟在現(xiàn)實中逛店沒有區(qū)別，甚至更過癮。
也正因此，和其他所有新經(jīng)濟一樣，“直播+電商”的模式也引來大量跟風者。無論如何，在線視頻直播的本質(zhì)仍基于場景之中，讓用戶與現(xiàn)場進行實時連接，并且受眾與受眾之間，主播與受眾之間都可以進行實時的交流，通過網(wǎng)紅和直播工具作為消費行為的閉環(huán)引導，這已經(jīng)成為今年最明晰的變現(xiàn)模式。
然而，業(yè)內(nèi)分析師指出，行業(yè)鼓吹以及資本追捧，讓競爭壁壘不高的直播行業(yè)陷入了當年“”的混戰(zhàn)局面。很多直播企業(yè)挖空心思讓收益最大化，除了最直接的廣告變現(xiàn)外，電商變現(xiàn)尤其是網(wǎng)紅的UGC視頻直播變現(xiàn)是最受歡迎的。但這種缺乏內(nèi)涵的同質(zhì)內(nèi)容是不具備長久變現(xiàn)的能力。
美國學者海恩斯在1895年所著的《RiskAsAnEconomicFactor》中最早提出：“風險——意味著損失或損害的可能性。某種行為能否產(chǎn)生有害的后果應(yīng)以其不確定而定。如果某種行為具有不確定性時，其行為就反映了風險的負擔。”風險即意味著不確定和潛在的損失可能，由于對風險產(chǎn)生的危機的巨大的破壞作用和人們對風險的厭惡，風險管理的理念開始日益深入到企業(yè)的運作之中。
銀行業(yè)作為一個特殊的行業(yè)，有其與一般工商企業(yè)不同的風險特征。一般的工商企業(yè)的風險一般可界定為資產(chǎn)損失的可能性，或者說經(jīng)營虧損的可能性。而商業(yè)銀行作為信用型企業(yè)，對風險的界定要寬得多。資金效益性、安全性和流動性的喪失或損失的可能性都應(yīng)界定為風險。
當前，在我國由于資本市場還不完善，銀行借貸成為了企業(yè)融資的十分重要的一種途徑。現(xiàn)代商業(yè)銀行主要指經(jīng)營存款和對工商業(yè)發(fā)放短期貸款業(yè)務(wù)為主的銀行，商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)占有絕對優(yōu)勢。2000年，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行四大國有商業(yè)銀行的利息收入分別占到了總營業(yè)收入的78.5％，98.1％，92.2％，95.0％，可見信貸業(yè)務(wù)在我國國有商業(yè)銀行的運營中起著十分重要的地位，信貸風險是我國國有商業(yè)銀行現(xiàn)在業(yè)務(wù)中所面臨的最大的風險。
信貸風險，簡言之就是在銀行的信貸過程中，由于各種原因使貸款不能按期收回，造成信貸資金損失的可能性。
改革開放以來，隨著我國經(jīng)濟的高速增長和金融改革的深化，我國銀行存貸規(guī)模迅速擴大。但貸款資產(chǎn)被拖欠、吞食的現(xiàn)象嚴重，銀行利潤及資產(chǎn)收益處于低效益甚至虧損運行狀況。四大國有商業(yè)銀行的不良貸款率居高不下，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低下、基層工作人員素質(zhì)不高等問題，已直接影響到銀行的經(jīng)營與發(fā)展。對于信貸風險的認識和防范已成為我國銀行業(yè)發(fā)展的一個十分重要和緊迫的問題。
二、商業(yè)銀行信貸風險的內(nèi)容
由于信貸風險還是現(xiàn)代商業(yè)銀行的主要風險和基于國際間對現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險的普遍認識，1997年月巴塞爾委員會頒布了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》（以下簡稱《原則》），并在同年的10月的國際貨幣基金組織和世界銀行香港年會上得到國際金融界的贊同。之后又提出了《新資本充足率框架》、《核心原則評價方法》等文件，形成了銀行業(yè)的風險管理及其監(jiān)管方法的一套標準和原則。
對于銀行所面臨的主要風險，《原則》中主要講到了以下一些方面，其實質(zhì)也正指出了現(xiàn)代商業(yè)銀行所面臨的信貸風險的內(nèi)容界定
（一）《原則》的風險內(nèi)容界定
1、信用風險：貸款是銀行的主要活動。
2、國家和轉(zhuǎn)移風險：當銀行在進行國際信貸業(yè)務(wù)時，除一般貸款業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的信用風險外，還面臨著國家風險。
3、市場風險：由于市場價格的變動，銀行的表內(nèi)和表外頭寸都會面臨遭受損失的風險。
4、利率風險：利率風險是指銀行的財務(wù)狀況在利率出現(xiàn)不利的波動時面對的風險。
5、流動性風險：流動性風險是指銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，即當銀行流動性不足時，它無法以合理的成本迅速增加負債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而影響其信用和盈利水平。在極端情況下，流動性不足會使銀行資不抵債。
6、操作風險：最重大的操作風險在于內(nèi)部控制及治理機制的失效。
7、法律風險：商業(yè)銀行要承受不同形式的法律風險。包括因不完善、不正確的法律意見和文件而造成同預計情況相比資產(chǎn)價值下降或負債加大的風險。
8、聲譽風險：聲譽風險產(chǎn)生于操作上的失誤，違反了有關(guān)法律和其他問題。
（二）其他風險
當然，隨著經(jīng)濟和技術(shù)的不斷發(fā)展，關(guān)于信貸風險方面的內(nèi)容界定也在不斷的發(fā)展。
三、我國國有商業(yè)銀行的信貸風險
我國國有商業(yè)銀行的當前所面臨的信貸風險基本上包括了上述的種種風險，但在現(xiàn)實中，信用風險、法律風險等對當前信貸風險的影響最大，我國國有商業(yè)銀行目前所面臨的大部分的風險都來自其中，而其中一個突出的表現(xiàn)就是不良貸款率的居高。
我國正處于完善建立市場經(jīng)濟的歷史性階段，法制建設(shè)、企業(yè)的市場化正在不斷的進行之中。我國國有商業(yè)銀行信貸風險的成因既有其一般商業(yè)銀行所面臨的特征，又表現(xiàn)出了在我國當前特有的經(jīng)濟條件下的不同特征。下面從銀行的內(nèi)部經(jīng)營和外部條件兩方面來探討我國國有商業(yè)銀行的信貸風險問題。
（一）內(nèi)部經(jīng)營問題
內(nèi)部經(jīng)營對銀行信貸風險的產(chǎn)生有著直接的作用。當前，我國國有商業(yè)銀行內(nèi)控機制的缺陷很大程度上影響了信貸風險的產(chǎn)生。
1、銀行的信貸機構(gòu)不完善，沒有形成明晰的權(quán)責利關(guān)系。
2、缺乏有效的信貸評估和檢測機制。對商業(yè)銀行的貸款進行有效的貸款決策及貸后檢測防范信貸風險的很重要的一種途徑，但在當前的情況下，這種有效的監(jiān)督機制還沒有有效的建立起來。
3、缺少充分、公開的信息披露制度和透明度。
4、產(chǎn)權(quán)不清、運行效率不高、管理機制不科學。
5、銀行市場化運作程度還很低下。
（二）外部環(huán)境問題
1、國有企業(yè)的經(jīng)營效率差，成為銀行資金的無底洞。
2、社會信用意識淡薄。銀行業(yè)是一個由信用支撐的行業(yè)，在當前，由于我國的經(jīng)濟正處于轉(zhuǎn)軌時期，市場、法規(guī)建設(shè)不完善，社會信用問題也十分的突出。
3、國家對銀行業(yè)的政策問題。一是稅務(wù)問題。二是在風險基金方面，三是在行政指導下的貸款問題依舊
4、法制建設(shè)及其他經(jīng)濟配套改革的滯后。
四、建立有效的國有商業(yè)銀行的信貸風險管理體系
基于我國國有商業(yè)銀行所面臨的信貸風險問題，建立一個有效的信貸風險管理體系，對于防范我們當前所面臨的風險，降低運作成本，提高銀行的經(jīng)營效益都有著十分重要的作用。下文將結(jié)合理論和實踐上對如何有效的建立我國國有商業(yè)銀行信貸風險管理體系提出幾點建議。
（一）建立有效的風險評估機制
風險的評估是指對信貸過程出現(xiàn)的風險狀況進行分析、估計，其目的是為了明確對風險的管理。
1、風險評估的方法。就方法而論，對銀行信貸風險的評估方法可以是定性的或定量的。
1定性的分析。定性的分析可以利用一些國際或國內(nèi)慣用的銀行風險的指標體系對其進行風險的評估。比如說《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)以資本對風險加權(quán)總資產(chǎn)之比來衡量，該比率不低于8％；又如國際五級分類標準對貸款資產(chǎn)質(zhì)量的規(guī)定等等這都可以作為對銀行風險的一個定性化的評估。
2定量的分析。由于金融對數(shù)學工具的要求，現(xiàn)在數(shù)學金融學已成為一門新興的交叉學科，在金融的風險管理中，定量化分析的模型也起到了很重要的作用。如投資組合的風險、收益的分析模型，Var模型在金融風險管理中的應(yīng)用等等，利用定量的分析顯得更為科學和精確，但其難在于把理論合理的應(yīng)用于實際。
2、風險評估的機制。一個良好的風險評估體系不僅僅需要方法的科學，還需要從機構(gòu)上加以保證。
1完善“三查”（貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查）分離制度是建立有效的風險評估機制的一種途徑。這三個環(huán)節(jié)應(yīng)緊密的配套，從人員、機構(gòu)上加以分離，在每一個環(huán)節(jié)都應(yīng)建立有效風險評估體系。如在貸前調(diào)查中，要對本次貸款的風險收益可能性概率進行評估，這包括對借款企業(yè)的信貸信用進行的調(diào)查，對企業(yè)的資產(chǎn)負債情況，盈利能力狀況，行業(yè)發(fā)展前景等作系統(tǒng)的分析。在貸時審查中要利用現(xiàn)有信息庫中的客戶資料，對企業(yè)的信用狀況進行分析，并對貸前調(diào)查中的信貸風險收益情況進行重新的評估。在貸后檢查中，要對企業(yè)的經(jīng)營情況和信用情況進行及時的跟蹤、檢測和再評估，以減少由于信用降低或突發(fā)事件等對企業(yè)履約產(chǎn)生的困難。
2在對風險的評估過程中，除銀行信貸專家外，還應(yīng)聘請企業(yè)經(jīng)營管理專家、財務(wù)專家、大的證券商等銀行內(nèi)外部的人員貸款風險進行綜合的評估，并定期對貸款企業(yè)進行檢查，幫助客戶發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營管理、日常生產(chǎn)和銷售中的一些問題，并提出解決問題的合理建議，使貸款風險得到有效的抑制，防患于未然。
3對風險的評估要充分的利用現(xiàn)有的信息資源，一方面銀行要建立自身的客戶信息數(shù)據(jù)庫；另一方面，要有條件的實現(xiàn)各銀行間的部分信貸信息的共享。通過對信息庫的分析，可以省時又有效的實現(xiàn)對部分貸款的信貸風險分析。
（二）建立有效的風險轉(zhuǎn)移機制
風險轉(zhuǎn)移是指將風險發(fā)生之前通過各種交易活動把可能發(fā)生的危險轉(zhuǎn)移給其他人承擔。風險轉(zhuǎn)移的三種基本方法有保險或擔保、分散投資和套期保值。
1、保險或擔保。指通過保險公司的保險、第三方的擔保、抵押等多種手段部分或全部的風險轉(zhuǎn)嫁機制。第一，在某些貸款過程中，商業(yè)銀行要求貸款企業(yè)以其貸款的金額和數(shù)目向保險公司進行投保，當企業(yè)由于契約范圍內(nèi)的原因不能履行還款的義務(wù)時，由保險公司對其的債務(wù)承擔責任。這樣銀行就把風險轉(zhuǎn)移到保險公司，形成了銀行和保險公司的共同追索的義務(wù)，共擔的風險責任。而保險公司通過對為數(shù)眾多的企業(yè)進行擔保，以其收益對個別損失進行補償。第二，實行貸款擔保人制度，嚴格考核擔保人資格。對有問題的貸款，銀行應(yīng)要求企業(yè)追加有效擔保人，當借款人不能履約時，由擔保人代之償付，使銀行損失得到補償，以降低銀行的信貸風險。第三，對于抵押貸款，當借款人不能進行履約時，銀行應(yīng)當有權(quán)對抵押的物品進行接管、拍賣，以其所得的收益來沖銷銀行所面臨的損失，以減小銀行的信貸風險。同時由于我國的市場還不完善，對于一些抵押品的變現(xiàn)還存在一定的難度，所以在對抵押品的選擇上銀行應(yīng)該進行嚴格的把關(guān)，以減少其不利影響。
2、分散投資。指通過銀行資金的多元化投資來分散銀行所面對的信貸風險。這個多元化既可以是對資金利用方式的多元化，又可以是對投資的資金主體的多元化。第一，銀行要積極開發(fā)和利用多種金融工具，以減少存貸款業(yè)務(wù)在銀行總業(yè)務(wù)中的比重，稀釋信貸風險，并利用新的金融工具本身來分散信貸風險。對于國外出現(xiàn)的如“貸款證券化”、“浮動利率票據(jù)”等金融創(chuàng)新工具，我們可以有選擇的加以利用。第二，對于商業(yè)銀行的信貸結(jié)構(gòu)而言，要注意對長期、中期、短期貸款的調(diào)節(jié)，并要防止過多的資金流入過于集中的地區(qū)和行業(yè)，對于大客戶的資金額度也要進行嚴格的控制，以避免過于大量的貸款額流入極少量的企業(yè)，減少由于這些企業(yè)的信貸問題對銀行的不利影響。
3、套期保值。隨著我國期貨、期權(quán)市場的不斷完善，我們完全可以利用期貨的套期保值，如買進看漲期權(quán)、賣出看跌期權(quán)、轉(zhuǎn)換套利等期貨、期權(quán)市場的操作手段來轉(zhuǎn)移貸款風險。
（三）建立有效的風險消化機制
風險的消化是指在既定的信貸風險損失已經(jīng)發(fā)生的情況下，通過有效的措施使風險損失得到轉(zhuǎn)化，減弱和消除的過程。
1、利用風險后備基金沖銷貸款損失。按照財政部的規(guī)定，我國銀行的呆帳準備金從1993年起按年初貸款余額的6‰提取，以后逐年提高1‰，直至10‰為限。但實際中這1％的風險基金相對于我國一直以來過高的不良貸款率來說還是偏……低，而且靈活性不夠，對各銀行、各地區(qū)的一刀切的方法也明顯的不符合各銀行間的實際情況。我們可以參照國外銀行的做法，逐步建立起能適當反映信貸資產(chǎn)風險權(quán)重大小的準備金提取比例的制度，促使我國銀行業(yè)的風險后備基金制度與《巴塞爾協(xié)議》相合拍。
2、利用已有的風險轉(zhuǎn)移機制對風險進行化解。如通過對已有的保險把風險轉(zhuǎn)嫁到保險公司，對于擔保貸款可利用擔保方實現(xiàn)對信貸風險的轉(zhuǎn)移。銀行應(yīng)有效的利用這些工具來降低風險的自留，實現(xiàn)風險的轉(zhuǎn)嫁和消除。銀行要對貸款過程中的抵押、擔保等行為進行嚴格的把關(guān)，以減少如擔保方也不能實現(xiàn)損失補償?shù)惹闆r的發(fā)生。對于由外匯匯率的變動、利率的浮動等引起的風險也可以利用期權(quán)、遠期合約等方式加以消化，降低由此帶來的信貸風險。
3、利用債轉(zhuǎn)股、貸款證券化等工具來消化企業(yè)的負債，同時改善了銀行的賬戶和不良貸款率，在一定程度上也降低了銀行的信貸風險。
（四）建立有效的風險監(jiān)管機制
信貸風險的監(jiān)管機制是指對信貸過程中出現(xiàn)的風險從機構(gòu)和制度上進行監(jiān)控和防范的機制，它應(yīng)能有效的控制信貸風險的發(fā)生。
1、建立貸款責任制。鑒于目前國有商業(yè)銀行的狀況，第一，要對不同部門的管理人員和貸款人員推行信貸授權(quán)制度，根據(jù)職權(quán)的大小決定不同的信貸額授權(quán)度，這一方面提高了部門的決策權(quán)限，增加了決策的速度，另一方面也對風險進行了一定的控制。第二，切實的推行信貸風險責任制。對每項貸款都要有專人進行負責，對貸款的跟蹤監(jiān)測管理，實行責、權(quán)、利掛鉤的風險獎懲機制，使信貸人員的工資、晉升與信貸工作業(yè)績相掛鉤，強化信貸人員風險意識。
2、實行嚴格稽核監(jiān)督體系。稽查機構(gòu)應(yīng)該作為一個獨立的銀行部門，負責對貸款過程中的信貸情況進行稽核審計，對貸款的全過程進行跟蹤稽核，以發(fā)現(xiàn)在信貸資產(chǎn)運行過程中的風險問題，并及時的提出措施加以改進，稽查機構(gòu)應(yīng)發(fā)揮在監(jiān)督中的核心地位，以約束信貸部門的部分不合理的信貸，有效的減小在實際信貸過程中由于決策的失誤、人員的錯誤操作等造成的不必要的不良信貸資產(chǎn)的產(chǎn)生。
3、進一步深化對國有商業(yè)銀行的改革，建立“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責明確、政企分開、管理科學”的現(xiàn)代企業(yè)制度是國有商業(yè)銀行的總體目標和發(fā)展方向。第一，要進一步明晰產(chǎn)權(quán)，建立各層級的信貸風險責任制，并通過完善公司的治理結(jié)構(gòu)實現(xiàn)銀行機構(gòu)間有效的激勵和約束機制。第二，在條件成熟時要爭取銀行的整體上市，利用市場的外在約束模式進一步的推動銀行對自身監(jiān)管的完善。第三，要建立充分公開的銀行信息披露制度，通過內(nèi)外部的推動來有效的實現(xiàn)多種力量對銀行信貸風險的監(jiān)控。
（五）加強銀行業(yè)的外部環(huán)境建設(shè)
上面主要講到了在銀行的內(nèi)部對信貸風險的防范措施，而外部環(huán)境也是一個影響我國國有商業(yè)銀行信貸風險十分重要的因素。外部環(huán)境所造成的風險可以分為兩類：一類是不可控的，如社會大環(huán)境的變化（國民經(jīng)濟的發(fā)展狀況、人們的存貸款偏好的變化等）、戰(zhàn)爭等；另一類則是可控的，政府、社會、其他與銀行業(yè)相關(guān)的行業(yè)可以通過不同的措施按照市場經(jīng)濟的規(guī)則來減小銀行所面臨的信貸風險問題。下面主要講對這種信貸風險的外部環(huán)境建設(shè)。
1、加強社會法制建設(shè)。當前法制建設(shè)的發(fā)展滯后于經(jīng)濟的發(fā)展在一定程度上加大了銀行信貸風險的產(chǎn)生。法制法規(guī)建設(shè)的滯后一方面使得銀行對某些信貸項目由于缺少法律的許可而無法實行，另一方面對一些在信貸過程中產(chǎn)生的問題無法可依，使得風險補償機制無法發(fā)揮出作用。完善銀行業(yè)相關(guān)的法制法規(guī)建設(shè)是外部環(huán)境建設(shè)的十分重要的一環(huán)。
2、建設(shè)良好的社會信用體系。在一個信用度低下的國家里，企業(yè)紛紛對銀行信貸通過各種方法進行逃避，這既加大了銀行的風險，又對整個國民經(jīng)濟的發(fā)展產(chǎn)生了不良的影響。在全社會進行信用的教育，提高人們守信經(jīng)營的觀念，對降低經(jīng)濟運行中的交易成本，減小銀行的信貸風險都有十分重要的作用。
3、改善國有企業(yè)的經(jīng)營狀況。國有工業(yè)企業(yè)占據(jù)了國有商業(yè)銀行的大部分的信貸資金，然而由于國有企業(yè)長期以來一直處于效率低下、經(jīng)營不善的景況，致使國有商業(yè)銀行產(chǎn)生了大量的不良貸款。加快國有工業(yè)企業(yè)的改革，改善其經(jīng)營狀況，將會從根本上改善當前國有商業(yè)銀行所面臨的不良貸款率長期居高的局面，有效的改善銀行所面臨的信貸風險。
4、加強各金融機構(gòu)之間的合作。這其中既包括國有商業(yè)銀行和股份制銀行、政策性銀行之間的合作（如對信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的合作，數(shù)據(jù)共享的合作等），又包括和一些非銀行金融機構(gòu)的合作(如開展一些需要銀保合作、銀政合作等的業(yè)務(wù))，通過和這些金融機構(gòu)之間的合作，對于分散和降低信貸風險將起到很重要的作用。
一方面加強銀行的內(nèi)控機制的管理，另一方面從銀行的外部條件上來對改善我國國有商業(yè)銀行當前所面臨的運營環(huán)境，相信對改變我國國有商業(yè)銀行現(xiàn)在所面臨的信貸風險狀況有一定的幫助。(文/)低，而且靈活性不夠，對各銀行、各地區(qū)的一刀切的方法也明顯的不符合各銀行間的實際情況。我們可以參照國外銀行的做法，逐步建立起能適當反映信貸資產(chǎn)風險權(quán)重大小的準備金提取比例的制度，促使我國銀行業(yè)的風險后備基金制度與《巴塞爾協(xié)議》相合拍。
2、利用已有的風險轉(zhuǎn)移機制對風險進行化解。如通過對已有的保險把風險轉(zhuǎn)嫁到保險公司，對于擔保貸款可利用擔保方實現(xiàn)對信貸風險的轉(zhuǎn)移。銀行應(yīng)有效的利用這些工具來降低風險的自留，實現(xiàn)風險的轉(zhuǎn)嫁和消除。銀行要對貸款過程中的抵押、擔保等行為進行嚴格的把關(guān)，以減少如擔保方也不能實現(xiàn)損失補償?shù)惹闆r的發(fā)生。對于由外匯匯率的變動、利率的浮動等引起的風險也可以利用期權(quán)、遠期合約等方式加以消化，降低由此帶來的信貸風險。
3、利用債轉(zhuǎn)股、貸款證券化等工具來消化企業(yè)的負債，同時改善了銀行的賬戶和不良貸款率，在一定程度上也降低了銀行的信貸風險。
（四）建立有效的風險監(jiān)管機制
信貸風險的監(jiān)管機制是指對信貸過程中出現(xiàn)的風險從機構(gòu)和制度上進行監(jiān)控和防范的機制，它應(yīng)能有效的控制信貸風險的發(fā)生。
1、建立貸款責任制。鑒于目前國有商業(yè)銀行的狀況，第一，要對不同部門的管理人員和貸款人員推行信貸授權(quán)制度，根據(jù)職權(quán)的大小決定不同的信貸額授權(quán)度，這一方面提高了部門的決策權(quán)限，增加了決策的速度，另一方面也對風險進行了一定的控制。第二，切實的推行信貸風險責任制。對每項貸款都要有專人進行負責，對貸款的跟蹤監(jiān)測管理，實行責、權(quán)、利掛鉤的風險獎懲機制，使信貸人員的工資、晉升與信貸工作業(yè)績相掛鉤，強化信貸人員風險意識。
2、實行嚴格稽核監(jiān)督體系。稽查機構(gòu)應(yīng)該作為一個獨立的銀行部門，負責對貸款過程中的信貸情況進行稽核審計，對貸款的全過程進行跟蹤稽核，以發(fā)現(xiàn)在信貸資產(chǎn)運行過程中的風險問題，并及時的提出措施加以改進，稽查機構(gòu)應(yīng)發(fā)揮在監(jiān)督中的核心地位，以約束信貸部門的部分不合理的信貸，有效的減小在實際信貸過程中由于決策的失誤、人員的錯誤操作等造成的不必要的不良信貸資產(chǎn)的產(chǎn)生。
3、進一步深化對國有商業(yè)銀行的改革，建立“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責明確、政企分開、管理科學”的現(xiàn)代企業(yè)制度是國有商業(yè)銀行的總體目標和發(fā)展方向。第一，要進一步明晰產(chǎn)權(quán)，建立各層級的信貸風險責任制，并通過完善公司的治理結(jié)構(gòu)實現(xiàn)銀行機構(gòu)間有效的激勵和約束機制。第二，在條件成熟時要爭取銀行的整體上市，利用市場的外在約束模式進一步的推動銀行對自身監(jiān)管的完善。第三，要建立充分公開的銀行信息披露制度，通過內(nèi)外部的推動來有效的實現(xiàn)多種力量對銀行信貸風險的監(jiān)控。
（五）加強銀行業(yè)的外部環(huán)境建設(shè)
上面主要講到了在銀行的內(nèi)部對信貸風險的防范措施，而外部環(huán)境也是一個影響我國國有商業(yè)銀行信貸風險十分重要的因素。外部環(huán)境所造成的風險可以分為兩類：一類是不可控的，如社會大環(huán)境的變化（國民經(jīng)濟的發(fā)展狀況、人們的存貸款偏好的變化等）、戰(zhàn)爭等；另一類則是可控的，政府、社會、其他與銀行業(yè)相關(guān)的行業(yè)可以通過不同的措施按照市場經(jīng)濟的規(guī)則來減小銀行所面臨的信貸風險問題。下面主要講對這種信貸風險的外部環(huán)境建設(shè)。新晨
1、加強社會法制建設(shè)。當前法制建設(shè)的發(fā)展滯后于經(jīng)濟的發(fā)展在一定程度上加大了銀行信貸風險的產(chǎn)生。法制法規(guī)建設(shè)的滯后一方面使得銀行對某些信貸項目由于缺少法律的許可而無法實行，另一方面對一些在信貸過程中產(chǎn)生的問題無法可依，使得風險補償機制無法發(fā)揮出作用。完善銀行業(yè)相關(guān)的法制法規(guī)建設(shè)是外部環(huán)境建設(shè)的十分重要的一環(huán)。
2、建設(shè)良好的社會信用體系。在一個信用度低下的國家里，企業(yè)紛紛對銀行信貸通過各種方法進行逃避，這既加大了銀行的風險，又對整個國民經(jīng)濟的發(fā)展產(chǎn)生了不良的影響。在全社會進行信用的教育，提高人們守信經(jīng)營的觀念，對降低經(jīng)濟運行中的交易成本，減小銀行的信貸風險都有十分重要的作用。
2007年美國次貸危機逐漸發(fā)展成經(jīng)濟危機，并在2008年全面爆發(fā)，引起了全球范圍內(nèi)的主要經(jīng)濟體經(jīng)濟指標紛紛下降。各國都采取了積極的應(yīng)對措施來緩和這次經(jīng)濟危機帶來的一系列問題。至2009年下半年，經(jīng)濟危機的影響漸趨弱小，世界總體經(jīng)濟形勢有所好轉(zhuǎn)，開始向著平穩(wěn)方向發(fā)展，全球進入了“后危機時代”。
經(jīng)濟危機對我國的經(jīng)濟形勢并未呈現(xiàn)出像發(fā)達經(jīng)濟體那樣太大的沖擊，同時由于我國宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)控，使經(jīng)濟危機的影響降到了最小。然而，這并不代表我國的經(jīng)濟形勢處于安全的環(huán)境中。由于經(jīng)濟全球化造成的國際經(jīng)濟局勢不明朗和國內(nèi)存在的諸多隱性因素，我國的商業(yè)銀行仍面臨著很多的風險。如何在世界經(jīng)濟一體化和國內(nèi)宏觀經(jīng)濟政策調(diào)控的背景下，做好信貸風險管理是保障我國經(jīng)濟平穩(wěn)運行的基礎(chǔ)。本文分析了現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行風險控制狀況，指出信貸風險管理中存在的問題并提出了相關(guān)策略。
一、我國商業(yè)銀行信貸風險管理的現(xiàn)狀
1.風險管理總體水平
如今西方發(fā)達經(jīng)濟體都采用了比較系統(tǒng)的管理方式，特別是對于風險管理，處于全面綜合的管理階段。對比我國的管理體系可以發(fā)現(xiàn)，我國的信貸風險管理較為落后，仍處于資產(chǎn)負債綜合管理階段，其中主要的方式有比例管理等。新的經(jīng)濟環(huán)境和國家宏觀政策的調(diào)整要求我國商業(yè)銀行的信貸風險管理必須能夠面對復雜的經(jīng)濟局勢，對以往的粗放式管理模式提出了考驗。
2.風險管理方式
技術(shù)上的限制使我國的信貸管理方式處于較低級水平，在進行分析和評估時，大部分的金融機構(gòu)還在使用定性分析法，即使有的商業(yè)銀行正在采用定量分析的管理方式，但仍處于從定性分析向定量分析的轉(zhuǎn)變階段，信貸風險的評估主要停留在傳統(tǒng)的比例分析階段，缺乏建立在定量分析和自能化基礎(chǔ)上的測量工具。此外在處理風險的方式上，國內(nèi)的方式是盡可能的規(guī)避風險，而不能把風險看做機會去經(jīng)營風險。
3.風險管理組織機構(gòu)
由于我國企業(yè)制度設(shè)置的客觀原因，造成了信貸風險管理組織結(jié)構(gòu)的縱向管理機構(gòu)普遍冗長，相對地，橫向組織結(jié)構(gòu)則缺乏有效的制約關(guān)系。這種機構(gòu)設(shè)置在根本上導致了銀行業(yè)務(wù)部門和風險管理控制部門的職能混亂，為風險管理的獨立化和集中化操作設(shè)置了障礙。
4.信貸審批
信貸審批的決策通常對信貸風險的產(chǎn)生和控制有著非常大的影響。目前我國商業(yè)銀行的信貸審批部門是貸款審查委員會，而信貸風險管理部門和業(yè)務(wù)部門都與貸款審查委員會有著不可分割的關(guān)系。這種委員跨部門形式履行職責的現(xiàn)象使信貸的審批不能很好地進行獨立性和專業(yè)化操作，由此導致的結(jié)果是貸款審查委員會對信貸風險的靈敏度降低，從而增大了風險發(fā)生的可能性。
二、我國商業(yè)銀行信貸風險管理存在的問題
雖然我國商業(yè)銀行一直在進行改革，但是由于制度和技術(shù)等方面的因素，我國信貸風險管理還存在著諸多問題。我國商業(yè)銀行的信貸風險管理系統(tǒng)存在嚴重問題，缺乏對信貸客戶的信用審查和評價機制，同時管理機構(gòu)內(nèi)部控制不盡完善，運行效率低下，制衡性能作用不大。此外，我國商業(yè)銀行信貸風險管理的預警系統(tǒng)不能有效發(fā)揮作用，使銀行貸款后對貸款風險的控制能力大大降低，風險管理顯得被動而且效率低下。
三、加強商業(yè)銀行信貸風險管理的措施
1.培育良好的信貸環(huán)境
國家應(yīng)該加強信用機制的建立和嚴格執(zhí)行，使良好的信用度成為當代人安身立命的基本保障。同時商業(yè)銀行也應(yīng)該積極地建立先進的信貸風險管理體系，逐步地建成以預防信貸風險為中心的信貸文化和長效機制，使我國的信貸環(huán)境得到優(yōu)化。
2.增強信貸風險管理的靈活性
經(jīng)濟全球化使商業(yè)銀行要面向世界，同時還應(yīng)增強對國內(nèi)宏觀經(jīng)濟政策的分析和判斷能力。由于現(xiàn)今的經(jīng)濟形勢存在很多的不確定性和復雜性，需要銀行信貸風險管理機構(gòu)不斷調(diào)整結(jié)構(gòu)和方向，以適應(yīng)國家的貨幣政策和市場需求。
3.運用先進的風險管理控制方法
隨著經(jīng)濟運行的高速化和多元化發(fā)展，對信貸風險管理和控制的方法提出了很高的要求。目前世界上多數(shù)發(fā)達的經(jīng)濟體都在進行風險管理控制方法的研究，以進一步提高對風險的預測和應(yīng)對措施。我國商業(yè)銀行起步較晚，在管理技術(shù)上也存在一定程度的滯后，如果不能有效地加強管理技術(shù)和方法的革新，勢必會造成較大的損失。
4.建立完善的信貸組織機構(gòu)
我國商業(yè)銀行的信貸組織部門存在很大的缺陷，組織機構(gòu)重合，職責劃分不明朗等都為風險管理的有效進行設(shè)置了障礙。參照國際上成熟的銀行信貸組織結(jié)構(gòu)和我國實際情況，應(yīng)該設(shè)置由若干個高度專業(yè)化的機構(gòu)共同負責信貸業(yè)務(wù)的管理控制。各個部門在業(yè)務(wù)上應(yīng)相互溝通，各司其職，協(xié)調(diào)有效地進行信貸風險管理。
參考文獻：
在全球金融危機的沖擊下，我國經(jīng)濟自2008年底就進入了下行趨勢。在保證就業(yè)率的政策約束下，中央政府不得不采取各種積極政策以促進經(jīng)濟持續(xù)增長，最引人矚目的就是總理提出的4萬億投資。最近的央行貨幣政策信號更是表明，除定向?qū)捤赏猓€將創(chuàng)新金融調(diào)控工具，實施常備借貸便利操作（SLF）。種種跡象表明，一定程度的放松信貸管制是極有可能的。事實上，自2009年開始，政府的寬松貨幣政策造成了各商業(yè)銀行擁有大量過剩的超額儲備金，流動性嚴重過剩，從而推動了銀行信貸規(guī)模的增加。信貸規(guī)模的擴張在一定程度上延緩了我國經(jīng)濟下行速度，緩解了就業(yè)壓力，但毋庸置疑，我國商業(yè)銀行信貸風險管理機制的不完全，風控水平的低下都將在信貸規(guī)模急劇擴張的背景下，推動信貸風險的累積。
一、我國商業(yè)銀行信貸擴張的內(nèi)在動力機制
1.傳統(tǒng)經(jīng)濟增長模式是造成銀行信貸急劇增大的根本原因
一直以來，我國經(jīng)濟增長的主要動力來源于出口拉動和投資推動，高儲蓄率，低消費率決定了我國經(jīng)濟增長只能依靠將儲蓄轉(zhuǎn)化為投資來維持。2008年的美國金融危機很快就波及了全球，世界經(jīng)濟大幅衰退，國際市場需求萎縮，在這種情況下，我國對外出口大幅下滑，在喪失了出口對經(jīng)濟增長的拉動，中央政府不得不將目標對準了擴大固定資產(chǎn)投資上，一系列擴張性貨幣政策和投資政策就是在這種背景下提出并實施的，由此導致信貸規(guī)模不斷飛增。盡管這樣做，一定程度上穩(wěn)定了宏觀經(jīng)濟發(fā)展，但也成為今后進行結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，深化改革的最大障礙。
2.政治壓力和社會責任的履行
我國銀行不僅要以盈利為目標，為國家擴大稅源，但也要有承擔一定的社會責任，完成一定的政治目標，特別是國有銀行。在金融危機影響到我國經(jīng)濟增長，失業(yè)率有可能增加的情況下，商業(yè)銀行必須要配合政府，增加信貸投放，推動公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以保證“擴內(nèi)需，保增長”的宏觀調(diào)控目標得以順利實現(xiàn)。
3.金融業(yè)務(wù)同質(zhì)化造成了較大的銀行業(yè)同業(yè)競爭壓力
我國商業(yè)銀行一直以來在業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面做的很不夠，利潤來源較為單一，盈利模式同質(zhì)化問題較為突出，這種情況造成了我國銀行業(yè)同業(yè)競爭壓力較大，特別是中小銀行在面對金融資源日益流向大中型銀行的情況下，開展信貸業(yè)務(wù)就顯得更為被動，加之利率尚未完全自由化，無法通過市場行為，獲取競爭優(yōu)勢，為保證穩(wěn)定的業(yè)務(wù)利潤來源，信貸規(guī)模擴張就成為銀行不得不選擇的經(jīng)營方式。
二、信貸激增造成了信貸風險的積累
1.大客戶管理的不規(guī)范
為保證貸款投放的安全和回款的及時，商業(yè)銀行投放的信貸除了按照政府要求投向由政府主導投資建設(shè)的基礎(chǔ)設(shè)施項目外，主要選擇一些經(jīng)營穩(wěn)定的大中型優(yōu)質(zhì)企業(yè)。但部分集團客戶公司治理結(jié)構(gòu)不完善，管理不規(guī)范，特別是一些不規(guī)范的資本運作給貸款的使用帶來較大的風險，對此，銀行也沒有比較完善的追蹤監(jiān)控機制。
2.貸款結(jié)構(gòu)的不合理
全國信貸快速增長的情況下，貸款結(jié)構(gòu)存在失調(diào)，長期貸款比重過高，且有進一步加速提高的趨勢，這容易造成資產(chǎn)的時間錯配風險。而票據(jù)融資的過快增長，也進一步累積了銀行業(yè)內(nèi)部的系統(tǒng)性風險。
3.地方政府的壓力
GDP考核指標的約束下，地方政府往往會干預本地區(qū)銀行的信貸決策，要求銀行為本地區(qū)上馬的項目提供融資支持和信用擔保。
4.借新債還舊債
有些企業(yè)沒有能力按時還貸，便想盡辦法通過向銀行借新債來歸還到期債務(wù)。有的銀行管理者為了避免上級部門對其追責，也會幫助企業(yè)發(fā)放新的貸款，來保全資產(chǎn)，從而使得原有不良貸款轉(zhuǎn)化為正常貸款，以此規(guī)避監(jiān)管。
三、信貸擴張形勢下商業(yè)銀行風險管理對策
信貸擴張，流動性過剩不僅造成商業(yè)銀行風險不斷積累，更直接影響到我國宏觀經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展和結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的順利完成。大量流動性被投放市場，實際利率水平不斷降低，從而推動了房地產(chǎn)和股票等風險資產(chǎn)價格上漲，引發(fā)了大量資本入市投機博傻，在巨量資金的推動下，房產(chǎn)企業(yè)能夠以更高的價格拿地，進一步強化房價上漲的預期。不斷攀升的房價引起全社會民眾對政府的不滿。當然貨幣供給量的增加會促使通貨膨脹的萌發(fā)，市場價格機制受到一定的扭曲，經(jīng)濟波動加大。宏觀經(jīng)濟運行風險的積累反過來又會促使商業(yè)銀行貸款違約率、損失率的提高，由此導致商業(yè)銀行風險進一步積累發(fā)展。
因此，在宏觀經(jīng)濟下行壓力越來越大的背景下，商業(yè)銀行的系統(tǒng)性風險極有可能突發(fā)的后危機時代，強化金融監(jiān)管，合理引導信貸投向，改善信貸結(jié)構(gòu)，積極化解信貸風險成為當下必須要深入思考的問題。首先，間接融資仍舊是我國企業(yè)融資的主要來源。通過加快利率市場化改革，實現(xiàn)利率完全由市場機制調(diào)節(jié)，以便能夠讓資金在價格機制的作用下得到最有效率的配置。進而讓社會富余資金進入生產(chǎn)環(huán)節(jié)補充產(chǎn)業(yè)資本的不足，同時又能讓中小企業(yè)獲得急需的資金，保證其生產(chǎn)安全，助其加快科技創(chuàng)新，以此推動我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)順利轉(zhuǎn)型。其次，強化資本充足率監(jiān)管，約束商業(yè)銀行信貸投放的無序擴張。最后，鼓勵商業(yè)銀行開展多元化經(jīng)營，積極進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，完善其盈利模式，打造核心競爭力，遏制無序競爭。
參考文獻：
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銀行業(yè)是金融系統(tǒng)的重要分支機構(gòu),同金融系統(tǒng)中的其他行業(yè)一樣,銀行業(yè)也屬于高風險行業(yè),對風險的防范、管理和化解一直都是銀行業(yè)發(fā)展的主題。2008年美國次貸危機引發(fā)全球金融危機后,歐美著名的幾大銀行都遭到重創(chuàng),作為銀行業(yè)重要組成部分的商業(yè)銀行在隨后刮起的金融風暴中也受到了嚴重的打擊。我國商業(yè)銀行已走向國際舞臺,在此次全球性的金融危機中不可避免地受到了一定的影響。新形勢下我國商業(yè)銀行應(yīng)該以此為警戒,在促進經(jīng)濟繁榮發(fā)展的同時,要加強對信貸風險的防范。
一、我國商業(yè)銀行信貸風險的成因
我國商業(yè)銀行信貸風險的形成原因是錯綜復雜的,是宏觀經(jīng)濟運行中諸多矛盾的綜合體現(xiàn)和歷史沉淀。這當中有體制的原因,有商業(yè)銀行自身經(jīng)營不善,有金融法規(guī)制度建設(shè)滯后的原因,也有整個社會信用體系不完善的原因等。
1.歷史原因。長期以來,我國銀行系統(tǒng)在金融市場中基本上處于壟斷地位,尤其是商業(yè)銀行掌握著絕大部分金融資源,造成企業(yè)的資金來源多靠銀行間接融資支撐,企業(yè)的生產(chǎn)周轉(zhuǎn)資金幾乎全靠貸款支持。這就使得銀行的大部分資金變成了企業(yè)的生產(chǎn)周轉(zhuǎn)資金,沉淀在企業(yè)內(nèi)。隨著經(jīng)濟體制改革的深入,一些產(chǎn)業(yè)體系逐漸萎縮,如供銷系統(tǒng)、糧食系統(tǒng)等,企業(yè)虧損面不斷擴大,很多企業(yè)陷入資不抵債的境地,喪失還本付息能力,其獲得的銀行貸款變成了不良貸款,造成商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化。
2.環(huán)境原因。由于目前我國資本市場不發(fā)達,大多數(shù)企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)所需資金主要通過銀行籌措,銀企信貸關(guān)系中的信息不對稱,則會導致對貸款對象選擇中的風險。加之,我國信用環(huán)境和法制環(huán)境上的軟約束,導致部分企業(yè)為了通過銀行信貸審查,向銀行隱瞞其真實經(jīng)營業(yè)績和風險狀況,使得銀行無法獲得真實的信息。相當數(shù)量的企業(yè)從銀行貸款時,根本沒有考慮過還錢,并通過虛假出資、編造虛假會計信息等手段騙取銀行信用,且想方設(shè)法以破產(chǎn)、兼并、收購、租賃、承包等方法逃避銀行的債務(wù)。銀行在信貸業(yè)務(wù)發(fā)生之前,面對企業(yè)所提供的財務(wù)報告及其他一些材料,一旦不加分析地認為企業(yè)提供的數(shù)據(jù)都是真實可靠、客觀公允地反映企業(yè)的真實經(jīng)營狀況的,則會使銀行信貸審查人員做出錯誤的判斷,導致銀行形成信貸風險。另外,銀行資產(chǎn)大量集中于信貸,在投資軟約束背景下,一旦經(jīng)濟不景氣,就很有可能造成大量不良資產(chǎn)。銀行同業(yè)間無序競爭,造成企業(yè)多頭開戶、多頭貸款,銀行無法真正了解企業(yè)的財務(wù)狀況,信貸風險不斷提高。
3.內(nèi)部原因。目前,我國大多數(shù)商業(yè)銀行內(nèi)部風險控制制度、貸款審查制度相對薄弱,安全性、流動性、收益性的經(jīng)營原則難以真正落到實處;組織結(jié)構(gòu)不合理,條塊分割,環(huán)節(jié)眾多,責權(quán)不明確,還沒能對風險管理形成齊抓共管的機制,再加上各種風險管理政策綜合協(xié)調(diào)程度不高,使管理決策層難以從總體上測量、把握風險狀況。大多數(shù)商業(yè)銀行看重操作風險的控制,輕視市場風險、利率風險、匯率風險等其他風險的防控,風險預警體系不完善,風險發(fā)現(xiàn)滯后、相關(guān)政策滯后、管理措施滯后、查處整改滯后,缺乏全面、統(tǒng)一、連貫的風險管理對策;風險分析工具不夠,定性分析多定量分析少,局部分析多全局分析少,靜態(tài)分析多動態(tài)分析少,對潛在的風險無法及時或準確預見,對風險的事前控制和防范能力不強。
二、我國商業(yè)銀行信貸風險管理的現(xiàn)狀
從20世紀90年代開始,我國商業(yè)銀行就開始嘗試著建立“統(tǒng)一授信,審貸分離,分級審批,責任明確”的授信管理體制,還逐步引進了客戶信用評級體系和貸款風險分類制度,在信貸風險管理上取得了一定的成績。從當前的實際情況來看,我國商業(yè)銀行在信貸風險管理的理念、技術(shù)、體制等方面都存在著不足之處:
1.起點低、起步晚,尚未形成正確的信貸風險管理的理念。歷史上商業(yè)銀行風險管理大致經(jīng)歷了負債管理、資產(chǎn)管理、資產(chǎn)負債綜合管理、資本充足率管理、全面風險管理五個階段。西方商業(yè)銀行大概處于第四個階段向第五個階段過渡的時期,我國大多數(shù)商業(yè)銀行仍處于第一階段,主要以存款規(guī)模擴張為發(fā)展目標,少數(shù)銀行可能己經(jīng)到了第四個或第五個階段。我國銀行業(yè)風險管理起點低,與西方國家商業(yè)銀行在風險管理上存在較大的差距。目前,我國商業(yè)銀行大多工作人員對信貸風險管理的認識不夠充分,信貸風險管理理念陳舊,已不能適應(yīng)新時期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展的需要。
2.信貸風險管理體系不夠健全。首先,商業(yè)銀行信貸風險管理體制還不完善。目前我國商業(yè)銀行是以分行為經(jīng)營單位的體制,這種管理體制造成了信貸風險管理機構(gòu)很難獨立于經(jīng)營機構(gòu)之外,造成信貸風險管理的目標有時不得不暫時讓位于業(yè)務(wù)發(fā)展目標,發(fā)放一些高風險的貸款。其次,我國商業(yè)銀行的內(nèi)部激勵約束機制還不完善。目前商業(yè)銀行的考核機制基本上傾向于單純的貸款規(guī)模以及會計利潤的考核,還未建立起基于管理會計基礎(chǔ)上的風險調(diào)整收益考核機制。再次,信貸風險管理和內(nèi)部控制體系還不完善。風險管理及內(nèi)控制度缺乏科學性、系統(tǒng)性和計劃性,具體實施效果尚不能達到有效規(guī)避和防范風險的目的。
3.風險管理方法單一,缺乏現(xiàn)代信貸風險度量與管理的先進方法和技術(shù)。現(xiàn)代商業(yè)銀行的信貸風險管理技術(shù)非常豐富,大量運用金融工程技術(shù)和數(shù)理統(tǒng)計模型,并且越來越注重定量分析與定性分析的結(jié)合使用。我國商業(yè)銀行目前在信貸風險管理中主要運用財務(wù)因素定量分析方法,忽略非財務(wù)因素的重要影響,在信貸風險管理的模型應(yīng)用和管理技術(shù)上還待進一步的發(fā)展。
三、新形勢下加強我國商業(yè)銀行信貸風險防范的建議
1.加強商業(yè)銀行內(nèi)部信貸風險管理組織建設(shè)。西方商業(yè)銀行十分重視信貸風險管理組織機構(gòu)的設(shè)置,都建立起比較系統(tǒng)科學的信貸風險管理體系。信貸風險管理的核心是信貸業(yè)務(wù)審查、審批分級授權(quán)和客戶授信額度控制雙線制約下的貸款管理制度。信貸風險管理機構(gòu)應(yīng)以風險有效控制為原則,其最大特點就是貸款審批與信貸業(yè)務(wù)相分離,即審貸分離。我國商業(yè)銀行要根據(jù)現(xiàn)實情況,將信貸風險管理體現(xiàn)在貸款管理的全過程之中,加強商業(yè)銀行內(nèi)部信貸風險管理組織建設(shè)。
2.加強科學的風險預警體系建設(shè)。長期以來,我國商業(yè)銀行缺乏有效的風險監(jiān)測和控制手段,通常是事后處理多、事前防范少,定性分析多,定量分析少;靜態(tài)分析多,動態(tài)分析少;立足局部分析多,站在全局分析少。創(chuàng)建和應(yīng)用風險預警體系,有助于改變傳統(tǒng)管理模式下風險判斷表面化和風險反應(yīng)滯后的狀況,加強風險搜索的系統(tǒng)性和準確性,提高風險分析的技術(shù)含量,使商業(yè)銀行的風險管理有一個新突破。
3.加強社會信貸體系的建設(shè)。規(guī)范的社會主義市場經(jīng)濟,是以良好的國民道德水準和社會主義市場信用經(jīng)濟的本質(zhì)教育為基礎(chǔ)的,要普遍樹立社會主義市場經(jīng)濟的信用觀念。強化在企業(yè)信貸風險管理方面上的法制建設(shè),完善各種相關(guān)法律法規(guī)。在刑法、民法、經(jīng)濟法、合同法、訴訟法等法律的相關(guān)條款中,對信用做出明確規(guī)定,尤其對失信行為要明確刑事、民事處罰標準。從根本上改變當前失信機會成本過低的現(xiàn)狀,為誠信規(guī)范提供法律的保障,建設(shè)完善的社會信貸體系。
參考文獻
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“包裝的最高境界就是消滅包裝”。這也許是未來包裝的最終趨勢，也可以說是包裝設(shè)計的最高宗旨。當然要達到這一境界絕非易事，而設(shè)計師可以朝著這個目標前進，不斷地接近這個目標，所以作者認為現(xiàn)代商品包裝的新趨勢就是減少包裝與商品本身之間的差異，以至于為將來“消滅”包裝做準備。
“包裝的最高境界就是“消滅”包裝”或者說“最好的包裝就是沒有包裝”這兩句話筆者認為它的最高境界是一致的。就是說包裝與商品本身高度地統(tǒng)一，統(tǒng)一到感覺不到有包裝的存在。通俗地來講，包裝與商品本身融為一體，單從包裝或商品中感覺不到有任何一點“包”或者“裝”的成分在里面。也就是說包裝在滿足包裝的四大功能以外，還讓受眾感覺不到額外的負擔或擔憂。再說直白一點，就是這個包裝讓受眾感覺不到包裝的存在，它與商品高度統(tǒng)一，融為一體。
“最好包裝就是沒有包裝”，可以說這是包裝設(shè)計前沿最高的宗旨。也是包裝設(shè)計師最高的境界了。要認真理解這一境界，它不是說商品不再需要包裝，或者說就是一個裸的產(chǎn)品放在銷售架上，直接面對受眾，而是要求我們的包裝設(shè)計師所設(shè)計的包裝與產(chǎn)品本身達到高度的統(tǒng)一，讓人看不到有包裝的感覺，就是要化有形為無形。同樣道理，“包裝的最高境界就是消滅包裝”，不是說我們的商品不再進行包裝設(shè)計了，直接取消一切包裝，讓產(chǎn)品裸地面對受眾，恰恰相反，而是需要我們更準確地進行包裝設(shè)計了，就是要讓包裝與產(chǎn)品高度統(tǒng)一，融合，感覺不到有特意包裝的痕跡，就是化有形為無形，就是把有形的包裝恰如其當?shù)厝诤显谏唐防铩２荒転榱孙@示其商品的高端大氣上檔次，而進行過度包裝，有些還造成包裝的產(chǎn)品的成本增高，也就是過度包裝，這就造成了很大的資源浪費，比如每年的中秋節(jié)后，都產(chǎn)生大量包裝垃圾，給環(huán)境造成了不好的一面。這是一種可持續(xù)發(fā)展的，所以說我們要“消滅”包裝。
消滅那些過度包裝，消滅那些為了顯示高端、大氣、上檔次而進行大肆包裝的包裝，消滅那些為了包裝而包裝的包裝。
現(xiàn)在許多國家和地區(qū)已經(jīng)意識到，過度包裝會給社會造成很大的負擔，給環(huán)境造成很大的破壞，給資源造成很大的浪費等等，所以現(xiàn)在很多發(fā)達國家，發(fā)展中國家，以及一些新興國家，紛紛制定了一系列相關(guān)的政策和法律法規(guī)。以減少或者避免過度包裝可能給地球帶來的負面影響，可以說這也是現(xiàn)在商品包裝的一個新趨勢。綜合起來可以體現(xiàn)在以下幾點上：
一、減少包裝的耗材，從而減少資源的消耗
通過減少商品包裝材料的消耗，讓新包裝所使用的材料更少，就可以大大減少資源的損耗，同時，當商品使用完，包裝功能也基本完成任務(wù)，大多將被廢棄，此時包裝將被變成垃圾處理，由于減少了包裝材料的使用，此時廢棄包裝的體積和重量可能變小了，從而減少了污染。所以減少包裝不必要的材料，可以減少資源的消耗。同時還可以減少包裝廢棄時所產(chǎn)生的垃圾量。比如說中國月餅包裝設(shè)計，前幾年月餅盒的包裝設(shè)計許多企業(yè)要求，比大、比豪華、比檔次，往往很多的月餅包裝盒里只有很小的幾塊月餅，有的甚至是里三層外三層，最終導致月餅盒比月餅本身還要貴上許多倍。每當中秋節(jié)后，許多小區(qū)的垃圾堆放點，碼得像座小山，大多數(shù)都是廢棄的月餅包裝盒。可以說，這對環(huán)境還是造成了不小的污染，因為這些包裝盒的盒體、印刷、加工，以至于最后的丟棄，都對環(huán)境造成了一定的破壞作用。所以后來國家出臺一系列政策，希望改善這一現(xiàn)象。
二、大力提倡環(huán)保材料的使用
許多對環(huán)境污染很重的材料，如果做成食品的包裝，也有可能對我們的食品造成污染。比如現(xiàn)在一些包裝常用到的印刷油墨，一些難以降解的塑料，金箔、燙金、電化鋁、PVC等，如果直接用來包裝食物，這些或多或少都會對我們?nèi)梭w造成危害，同時也會對我們的環(huán)境造成污染，如果我們選用一些環(huán)保的材料來做包裝，尤其是一些對人體無害的天然材料，做成食品包裝，既健康、又環(huán)保，當包裝使用完廢棄時，易于降解。比如一些竹筒飯，直接用竹筒做包袋，竹筒盛裝食品，既安全，還有一股清香味，包裝廢棄時還易于降解。
三、新型材料的開發(fā)與應(yīng)用
隨著現(xiàn)代科技日新月異的發(fā)展，越來越多的新型材料被發(fā)現(xiàn)，以及合成了許多隱形材料，開發(fā)出了一些可以再生的新材料。這種新材料廢棄后，會以有機形態(tài)回到大自然中，如果包裝材料選用這種新型材料，當包裝用完廢棄時，就易于降解，從而不會對我們的環(huán)境造成污染，所以我們也應(yīng)該鼓勵新型材料的開發(fā)與利用。
四、可循環(huán)包裝的使用
一些商品通過包裝以后，送到消費者手中，當消費者使用完后，商品的包裝還可以回收，經(jīng)過消毒和一些特殊處理后，依然可以繼續(xù)包裝此類商品，以安全、健康的嶄新形象再次出現(xiàn)在消費者面前，也就是說這類包裝可以反復使用，這樣既降低了商品的成本，又減少了對環(huán)境的污染。比如現(xiàn)在許多啤酒包裝，酸奶包裝，許多都用玻璃瓶包裝，這些瓶子可以回收，經(jīng)過處理后還可以再次使用，這既降低了成本，又很環(huán)保，所以值得提倡。
信貸業(yè)務(wù)在我國主要上市商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的占比在70%以上，因此，信貸資產(chǎn)質(zhì)量仍是決定銀行經(jīng)營態(tài)勢的關(guān)鍵，是境內(nèi)外廣泛關(guān)注的問題。在新的市場環(huán)境下，經(jīng)濟下行壓力逐步變大，利率市場化不斷推進，不斷完善適應(yīng)經(jīng)濟新常態(tài)，上市商業(yè)銀行應(yīng)該及時采用最新數(shù)據(jù)優(yōu)化內(nèi)部評級模型，完善系統(tǒng)計量功能；持續(xù)完善評級監(jiān)控和預警機制，提高評級及時性和準確性；加強對分支機構(gòu)的內(nèi)部評級指導，深化內(nèi)部評級結(jié)果推廣和應(yīng)用。
一、上市商業(yè)銀行信貸政策現(xiàn)狀
我國上市商業(yè)銀行基于國家的政策制定了各自的信貸政策，對各行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展具有很強的指導作用。因此，研究我國主要上市商業(yè)銀行的信貸政策對于分析我國整個銀行業(yè)的信貸情況有很大的必要性。
中國工商銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化和金融監(jiān)管要求，注重信貸增量優(yōu)化和存量結(jié)構(gòu)調(diào)整相結(jié)合，支持實體經(jīng)濟發(fā)展。截至2014年末，該行各項貸款110，263.31億元，比上年末增加11，039.57億元，增長11.1%。繼續(xù)支持國家重點在建續(xù)建項目，重點支持先進制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務(wù)模式。
光大銀行積極對貸款總量實施“計劃管理、上限控制、均衡投放、動態(tài)調(diào)整”，保持信貸總體均衡平穩(wěn)增長。通過投行、資管、同業(yè)、租賃等多個渠道，為實體經(jīng)濟提供多元化融資；落實國家信貸政策，新增貸款重點投向重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款、城鎮(zhèn)化貸款，國標小微企業(yè)貸款、三農(nóng)貸款；支持居民消費信貸和住房信貸需求，零售貸款、信用卡透支額、個人住房按揭貸款余額增長較快。
建設(shè)銀行著力支持國計民生重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。充分發(fā)揮傳統(tǒng)優(yōu)勢，2013年基礎(chǔ)設(shè)施貸款新增2，714.82億元，占公司類貸款新增的75.25%。積極拓展小微企業(yè)金融服務(wù)，大力推廣助保貸等新的經(jīng)營模式，以及善融貸、結(jié)算透等依托大數(shù)據(jù)技術(shù)研發(fā)的小微企業(yè)專屬產(chǎn)品，提升小微企業(yè)服務(wù)水平。
各行的信貸政策都是以國家的政策為基礎(chǔ)，同時兼具各自的特點，但各行獨自為陣，缺乏整個銀行業(yè)的全盤考慮。
二、上市商業(yè)銀行信貸信用分析
2015年國內(nèi)經(jīng)濟形勢變化和發(fā)展趨勢，各行也加強了信用風險管理。
以工商銀行為例，截至2015年6月末，不考慮任何擔保物及其他信用增級措施的最大信用風險敞口241，826.09億元，比上年末增加17，418.88億元。
按照五級分類，正常貸款110，582.12億元，比上年末增加4，761.62億元，占各項貸款的94.99%。關(guān)注貸款4，203.78億元，增加1，005.94億元，占比3.61%。不良貸款余額1，634.95億元，增加389.98億元，不良貸款率1.40%。不良貸款余額增加較多的行業(yè)是制造業(yè)以及批發(fā)和零售業(yè)。
公司類不良貸款比上年末增加327.60億元，主要是受宏觀經(jīng)濟增長放緩，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整等多重因素的影響。個人不良貸款增加57.88億元，主要是部分借款人經(jīng)營性收益下降或工資性收入減少導致個人貸款不良額有所上升。
2015年6月末，貸款減值準備余額2，671.38億元，比上年末增加95.57億元；撥備覆蓋率163.39%；貸款撥備率2.29%，其中境內(nèi)口徑貸款撥備率為2.43%。
抵押貸款53，393.62億元，比上年末增加3，745.71億元，增長7.5%。質(zhì)押貸款14，903.42億元，增加了1，177.37億元，增長8.6%。信用貸款32，112.70億元，增加563.47億元，增長1.8%。
受宏觀經(jīng)濟增長放緩和市場需求下滑等因素影響，部分制造業(yè)企業(yè)資金緊張導致貸款違約批發(fā)和零售業(yè)不良貸款增加。
三、上市商業(yè)銀行信貸風險管理的對策建議
（一）提高信貸決策效率
目前我國商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)審批中，實行層層審批的管理體制。由客戶申請、初步調(diào)查審定、報市分行、市分行調(diào)查審定、報省分行、省分行批準反饋，貸款申請客戶和銀行都會經(jīng)歷非常漫長和繁瑣的步驟，審批過程中的效率太低，而且存在明顯的時滯問題。面對著日益龐大的資金需求群體，這無疑對實體經(jīng)濟的發(fā)展產(chǎn)生了阻礙作用。所以，商業(yè)銀行面對著提高信貸決策效率的迫切需求。
（二）完善信用評估機制
我國商業(yè)銀行實行的信用評估機制，主要是基于貸款客戶過去幾年甚至幾十年的經(jīng)營情況，定性加定量來綜合評價客戶的信用等級。但是這種機制還存在很多問題，比如過去經(jīng)營情況不代表未來走向，存在明顯的滯后問題。目前各商業(yè)銀行信貸員的評估工作量過大，在評級過程中是否能做到科學評級還存在很多質(zhì)疑。因此，必須加快完善信用評估機制，優(yōu)化信貸管理。
（三）健全風險監(jiān)控體系
1.理清思路，暗下決心
2016年10月，組織派我到招商服務(wù)局工作，面對經(jīng)濟發(fā)展新時期與結(jié)構(gòu)調(diào)整新環(huán)境，招成項目幾乎不可能，我也曾短暫迷茫過，但想到肩上扛起的重擔、想到組織的信任與期望，我迅速調(diào)整狀態(tài)，暗下決心：只要大海中有這根針，我就算拼盡全力也要把它撈出來！招商局的定位與職能，就是招到項目，其它所有困難必須讓道！要想招到項目，就必須有切實的行動，其它一切都是空談！
2.目標明確，迅速行動
俗話說“光說不練假把式”，在理清思路的基礎(chǔ)上，我深入總結(jié)挖掘自己多年經(jīng)濟一線工作的經(jīng)驗和資源，把所有可能有資源的人員一一列出，逐一分析研判，挖掘潛在優(yōu)勢，最終選定了9個目標人選。隨后就馬不停蹄的逐一聯(lián)絡(luò)拜訪。在一周內(nèi)奔波于北京、上海、浙江、廣東4個省市。回宿后，我每隔一周就給每位客商發(fā)一次微信，詢問情況，三次問詢后，他們自然會把所托牢記心中。
功夫不負有心人。2017年3月12日，我得知溫州有個做激光設(shè)備的企業(yè)在東南經(jīng)濟開發(fā)區(qū)考察，我立即趕往蘇州，通過短信與企業(yè)取得聯(lián)系，企業(yè)給我的回復是“我們基本定在蘇州了”。機會來之不易，只要有百分之一的希望，我就要做百分之百的努力。第二天早上通過發(fā)送數(shù)十條短信，企業(yè)終于被我的誠意打動，同意見上一面，當時只聊了5分鐘，結(jié)果還是拒絕了我。
3.山窮水盡，柳暗花明
回程路上，在離城區(qū)20公里的地方我下了車，一路走了回來！當時的內(nèi)心非常難受，既有失敗的痛苦，但更多的是對成功的渴望。我想，我不能被失敗和挫折打倒，只要我堅定信念、堅持不懈，成功一定會到來！我告誡自己意志不能下降、精神不能滑坡，“招商必成”的信念不可動搖！
轉(zhuǎn)機出現(xiàn)在2017年10月，前期的激光設(shè)備企業(yè)突然聯(lián)系我說，“因為與東南開發(fā)區(qū)談定合作，確實無法改變，但您的工作精神讓我感動，我這里有一個生產(chǎn)1兆瓦時鋰電池的項目想介紹給你”。當時，心中的喜悅之情真是無法形容，我第一時間與客商取得聯(lián)系，并迅速去廣東拜訪。經(jīng)過多個來回商談，客商仍沒有下定決心，有一天我與客商談到夜里11點多，仍然沒有進展。當天深夜，我情真意切地給客商寫了一封信，他深受觸動，隨即回復我“明天早上簽約！”這個項目就是落戶高新區(qū)的江蘇勁鹿新能源有限公司，目前，1億多的設(shè)備已經(jīng)到廠調(diào)試。
4.乘勝追擊，創(chuàng)造價值
嘗到成功的滋味后，我的自信心受到極大地鼓舞。回來之后我把高新區(qū)里投資質(zhì)量最大的翔盛高新資料整理出來，深入分析，研究其價值。圈定了榮盛集團作為兼并重組的目標。但如何接觸到?jīng)Q策的人，這是擺在我們面前的一大難題。對此，我們團隊3人研究了多套方案。決定在榮盛大門口等待觀望，又多方發(fā)動人脈資源，經(jīng)過多方打聽，我們聯(lián)系上榮盛的一位高管，經(jīng)其引薦，2017年9月11日我們?nèi)サ情T拜訪了榮盛的董事長李榮永，但李總告知我們，他們是做PX項目，與我們項目不符，我們搞錯了方向，又一次的失敗而歸。雖然暫時沒有結(jié)果，但每個機會都可遇不可求，哪怕有一點點的希望，我也要牢牢把握住，這件事情時刻掛在我心上。
影視藝術(shù)和文學都是作者通過自己的現(xiàn)實生活的感觸，對于現(xiàn)實生活進行描述和思維形成表達作品的一種方式，同時影視藝術(shù)和文學都是作者通過媒介，影視藝術(shù)通過圖像，文學通過文字的形式來反映社會現(xiàn)實生活，表達作者對于現(xiàn)實生活中的某些作者思想感情，來喚醒觀眾和讀者對于社會生活審美的一種藝術(shù)表現(xiàn)。總之不管是作家通過自己的筆來進行現(xiàn)實生活的描述，還是導演通過自己的攝影鏡頭來對現(xiàn)實生活進行拍攝，都無非是想通過這樣的媒介來完成對于生活藝術(shù)的升華，讓人們在實際的生活中來去品位藝術(shù)的真諦，來去體驗和回味生活的滋味，達到藝術(shù)回歸到現(xiàn)實生活中的目的。
另外影視藝術(shù)在傳播的過程中，在使用現(xiàn)代媒體的廣告效應(yīng)的情況下，能夠做到迅速及時的傳播，能夠在極短的時間內(nèi)進行大面積的傳播，讓大多數(shù)的人能夠在較短時間內(nèi)接受影視的文化特性。而文學作品卻存在著不一樣的地方，由于文學作品在傳播過程中的限制，不能夠和影視藝術(shù)相比，文學作品需要印刷、銷售等方式進行傳播，在時間的限制上面就出現(xiàn)了間隙，讓文學作品慢于了影視藝術(shù)的傳播。影視與文學在時間推進上彼此相似， 文學才有可能反過來學習影視的表現(xiàn)手法。由于文學與影視同有時間藝術(shù)的美學特征， 所以它們將繼續(xù)在互相影響中并肩而行。
二、從文學欣賞的角度來看待影視藝術(shù)
現(xiàn)代社會的生活腳步的快速發(fā)展導致了，人們對于影視藝術(shù)的期待值在上升，人們往往很難從文學作品中去吸收和構(gòu)建自己的文學欣賞，但是影視藝術(shù)的發(fā)展卻給人們的日常生活中增添了文學的色彩。很多的時候在影視藝術(shù)都是有文學作品改編而成的電影藝術(shù)，人們可以通過電影院進行文學的熏陶和文學傳播。將影視藝術(shù)大眾化的過程其實就是高雅的文學進行廣泛大眾化傳播的過程。人們通過自己的欣賞，對于其中的電影藝術(shù)進行思考和評述達到文學性的欣賞。
從影視藝術(shù)的規(guī)律和特點來看，將其他的文藝形式的作品進行影視藝術(shù)的創(chuàng)作，改編是影視藝術(shù)創(chuàng)作的重要來源，從編劇和導演進行影視題材和文學名著進行選取的過程就是影視藝術(shù)創(chuàng)作和發(fā)展的過程。文學與影視創(chuàng)作通常是影視藝術(shù)將過去的文學作品經(jīng)過改編而搬到銀幕上來，同時也是我國電影創(chuàng)作的重要來源。我國在長達5000年的歷史發(fā)展過程中，積累了大量的膾炙人口的文學作品，這些文學作品都有著豐富的歷史知識、文學可讀性，從《三國演義》到《水滸傳》、《紅樓夢》這些歷來的經(jīng)典名著為影視藝術(shù)的發(fā)展奠定了文學欣賞的基礎(chǔ)。當受眾通過這些電影的傳播，可以從里面找到文學欣賞的動力，這樣不僅僅讓影視的受眾增多同時也能夠讓文學作品達到家喻戶曉的作用，同時文學轉(zhuǎn)化為影視的過程使影視藝術(shù)的受眾人數(shù)增多，這樣可以擴大文學作品的影響力，提升人們的文學欣賞水品。在影視藝術(shù)的傳播過程中，用文學欣賞的角度來去看待影視藝術(shù)的傳播過程，是影視藝術(shù)傳播的重要使命，文學作品搬到銀幕上來的過程就是文學欣賞大眾化的過程。
通過對于影視藝術(shù)的欣賞提高影視藝術(shù)的欣賞能力，受眾感覺自己在欣賞大眾化、娛樂化的影視藝術(shù)作品的同時，其實就是利用文學欣賞的角度來進行電影的觀賞，影視藝術(shù)是一門集文學、現(xiàn)實生活、理想化的想象與一體的文藝形式，它傳達給受眾的是生活的藝術(shù)和精神領(lǐng)域的上層建筑，而受眾應(yīng)該本著去欣賞文學作品的角度進行影視藝術(shù)的欣賞，這樣才能夠?qū)㈦娪八囆g(shù)上升到精神需求的高層次發(fā)展，文學欣賞的角度進行電影藝術(shù)的述評，也是對于影視藝術(shù)欣賞的一個新的角度。總之在電影藝術(shù)發(fā)展的過程中，如果拋除了文學欣賞的角度進行藝術(shù)的再創(chuàng)造，將會使原本活生生的影視藝術(shù)空洞化，不能達到原有的傳播藝術(shù)、提升藝術(shù)，來源于生活又高于生活的藝術(shù)手段。每一次對文學作品的改編，都是在運用創(chuàng)造性思維， 挖掘文學作品背后深刻的內(nèi)涵，使廣大觀眾對其進行一次新的心靈感受及審美享受。
三、影視藝術(shù)應(yīng)該在文學的視野中成長
影視藝術(shù)的發(fā)展是來源于文學作品的，就應(yīng)該從文學的視域中發(fā)掘創(chuàng)作的源泉，影視藝術(shù)的生命與文學基礎(chǔ)是高度緊密聯(lián)系和不可分割的，離開了文學性的支撐，電影只會變成空洞的想象，而不能夠高雅的進行傳播，人們對于影視的需求不僅僅是故事情節(jié)的欣賞，而是對于故事情節(jié)后的人性的思考和哲理的闡述，這才是影視藝術(shù)在傳播過程中需要注意的地方所在。我國的文學作品通過歷史經(jīng)典故事和優(yōu)美的文字來描述故事情節(jié)，透過文學作品把人們共同價值的存在內(nèi)煉提升達到傳播的目的。文學的心靈訴求、理性思索、人性關(guān)懷精神， 提高了影視作品的藝術(shù)品位和思想的豐富性及深刻性。影視藝術(shù)的發(fā)展需要在文學的視野中成長和發(fā)展。
四、結(jié)語
我國影視藝術(shù)的發(fā)展在伴隨著經(jīng)濟社會發(fā)展的過程進行著不時的改善和發(fā)展，同時透過文學欣賞的角度進行影視藝術(shù)的創(chuàng)作和欣賞，對于提升影視藝術(shù)的創(chuàng)作和完善，讓影視藝術(shù)能夠更加貼近生活、貼近共有的價值觀念，這樣才能夠使影視藝術(shù)更加長青不老。影視藝術(shù)在當今社會扮演著非常重要的角色， 它們直觀或迅速地通過感官傳達著咨詢、情感、刺激， 使人們能通過視覺、聽覺去感受圖像畫面?zhèn)鲗У男畔ⅰＵ驹谑鼙姷慕嵌龋梦膶W欣賞的角度來去看待影視藝術(shù)的發(fā)展，給影視藝術(shù)創(chuàng)作更加貼近文學作品，讓影視藝術(shù)不僅能夠在場面上打動觀眾，更能從故事情節(jié)和蘊含的哲理中來打動觀眾，這樣的影視藝術(shù)才是人們所追求的影視藝術(shù)，透過文學作品在影視藝術(shù)中的滲透和發(fā)展，讓受眾在文學欣賞的角度來完成對于影視藝術(shù)的欣賞，只有這樣才能夠使影視藝術(shù)更加貼近生活、更能在受眾的心中占據(jù)一定的位置。
參考文獻：
