時(shí)間:2023-02-14 21:39:06
序論:好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過程,我們?yōu)槟扑]十篇林業(yè)法律論文范例,希望它們能助您一臂之力,提升您的閱讀品質(zhì),帶來更深刻的閱讀感受。
國際保理(InternationalFactoring)又叫國際付款保理或保付。它是指保理商通過收購債權(quán)而向出口商提供信用保險(xiǎn)或壞賬擔(dān)保、應(yīng)收賬款的代收或管理、貿(mào)易融資中至少兩種業(yè)務(wù)的綜合性金融服務(wù)業(yè)務(wù),其核心內(nèi)容是通過收購債權(quán)方式提供出口融資。國際統(tǒng)一私法協(xié)會(huì)《國際保理公約》對(duì)保理定義如下:所謂保理系指賣方(供應(yīng)商或出口商)與保理商間存在一種契約關(guān)系。根據(jù)該契約,賣方(供應(yīng)商)、出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方(債務(wù)人)訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商,由保理商為其提供下列服務(wù)中的至少兩項(xiàng):(1)貿(mào)易融資;(2)銷售分戶賬管理,在賣方敘做保理業(yè)務(wù)后,保理商會(huì)根據(jù)賣方的要求,定期或不定期向其提供關(guān)于應(yīng)收賬款的回收情況、逾期賬款情況、信用額度變化情況、對(duì)賬單等各種財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表,協(xié)助賣方進(jìn)行銷售管理;(3)應(yīng)收賬款的催收,保理商一般有專業(yè)人員和專職律師進(jìn)行賬款追收,保理商會(huì)根據(jù)應(yīng)收賬款逾期的時(shí)間采取信函通知、打電話、上門催款直至采取法律手段;(4)信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保,賣方與保理商簽訂保理協(xié)議后,保理商會(huì)為債務(wù)人核定一個(gè)信用額度,并且在協(xié)議執(zhí)行過程中,根據(jù)債務(wù)人資信情況的變化對(duì)信用額度進(jìn)行調(diào)整,對(duì)于賣方在核準(zhǔn)信用額度內(nèi)的發(fā)貨所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款,保理商提供100%的壞賬擔(dān)保。
從國際保理的操作實(shí)踐來看,保理的具體操作方式甚為豐富,有雙保理機(jī)制、單保理機(jī)制、直接進(jìn)口保理機(jī)制、直接出口保理機(jī)制、背對(duì)背保理機(jī)制等,其中雙保理機(jī)制最為普遍而重要。就國際保理所涉及的銀行當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù)體系而言,保理商與出口商之間的關(guān)系是整個(gè)保理關(guān)系體系中最為基本而重要的組成部分。因?yàn)樵搶雨P(guān)系決定著保理業(yè)務(wù)能否合法有效地開展,它是出口商通過保理獲得融資的關(guān)鍵所在,也是作為保理商的銀行從保理業(yè)務(wù)中獲取利益的核心環(huán)節(jié)。基于此,本文將重點(diǎn)分析出口商與作為保理商的銀行之間的關(guān)系,以此為基礎(chǔ)ts銀行在國際保理業(yè)務(wù)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)及防范對(duì)策。為準(zhǔn)確把握國際保理業(yè)務(wù)中銀行面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范對(duì)策,有必要了解保理業(yè)務(wù)的法律特征。國際保理業(yè)務(wù)的操作實(shí)踐及相關(guān)規(guī)則表明,它具有如下法律特征:
第一,國際保理是以保理協(xié)議為基礎(chǔ)而產(chǎn)生的民事法律關(guān)系。各種保理業(yè)務(wù)都是以保理協(xié)議為基礎(chǔ)的,保理協(xié)議將保理法律關(guān)系主體連接起來,并且構(gòu)造了各主體的民事權(quán)利義務(wù)體系。這些主體之間的法律關(guān)系是平等的民商事主體之間的民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系。如在典型的雙保理運(yùn)作中,出口商通過協(xié)議將其對(duì)進(jìn)口商的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給本國的出口保理商;同時(shí),出口保理商通過協(xié)議與債務(wù)人所在國的進(jìn)口保理商發(fā)生關(guān)系,委托進(jìn)口保理商負(fù)責(zé)債款回收并提供壞賬擔(dān)保。在此種機(jī)制下,實(shí)際上存在兩個(gè)保理協(xié)議,即出口保理協(xié)議(exportfactringservicesagreement)和相互保理協(xié)議(inter-factoringagreement),前者是出口商和出口保理商之間的協(xié)議,后者是出口保理商和進(jìn)口保理商之間的協(xié)議。
第二,盡管國際保理法律關(guān)系主體之間有著比較復(fù)雜的法律關(guān)系,但是其核心內(nèi)容是債權(quán)轉(zhuǎn)讓關(guān)系。在國際保理業(yè)務(wù)中,保理商通過保理協(xié)議購買了債權(quán),而不是將債權(quán)作為抵押并作為自己的資產(chǎn)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。這與銀行憑發(fā)票所代表的債權(quán)為抵押提供融資,然后用收回的債款償還融資不一樣,因?yàn)橥ㄟ^發(fā)票形式所表示的轉(zhuǎn)讓并不能使保理商有效地對(duì)抗第三者權(quán)益和債務(wù)人的反索。保理商通過購買債權(quán)獲得對(duì)債款不受任何影響的權(quán)利,該種權(quán)利是保理商全額收取債款的權(quán)利,它通過收回的債款補(bǔ)償其預(yù)付的收購價(jià)款,該種權(quán)利的形成是出口商和保理商簽訂保理協(xié)議的主要目的之一。通常情況下,保理協(xié)議中出口商同意轉(zhuǎn)讓給銀行的權(quán)利包括了對(duì)債款的法定所有權(quán)、對(duì)債款的所有法定和其他求償權(quán)等。