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第二條本辦法適用于中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱銀監會）及其各級派出機構對農村信用社不良資產的監測和考核。
第三條農村信用社和各級聯社要按照本辦法要求，制定符合本地實際的農村信用社不良資產監測考核辦法。
第四條本辦法所稱不良資產是指按照《農村合作金融機構信貸資產風險分類指引》、《農村合作金融機構非信貸資產風險分類指引》等確定的標準和程序劃分的不良信貸資產和非信貸資產。
第五條不良資產監測考核報告的數據和資料主要來源于銀行業金融機構監管信息系統、銀監會要求的其他統計報表、農村信用社報送的不良資產分析報告及現場檢查和日常監管所掌握的情況。
第二章不良資產監測和考核
第六條各級監管機構應按月對農村信用社不良資產進行監測，按季進行考核。
第七條各級監管機構應建立不良資產監測工作制度和操作規程，明確對農村信用社不良資產進行監測的工作部門和崗位人員，并報上級監管部門備案。
第八條出現下列情形之一的，各級監管機構要實施直接重點監測：
（一）不良貸款比例和不良非信貸資產比例排前三名的地區或機構。
（二）連續三個月不良貸款余額和不良非信貸資產余額不減反增，以及不良貸款比例和不良非信貸資產比例不降反升的地區或機構。
（三）當年新增不良貸款和新增不良非信貸資產居前三名的地區或機構。
第九條各級監管機構應采取以下有效措施對農村信用社不良資產及管理情況進行考核：
（一）建立不良資產考核的工作制度和考核評價體系，明確不良資產考核的工作部門和崗位人員。
（二）從縱比、橫比兩方面對被考核農村信用社不良資產及管理的進步度作出考核評價。
（三）建立不良資產考核指標體系，按風險分類對不良資產進行考核。
（四）將不良資產考核結果作為重要事項納入法人機構綜合考評體系，并作為對高級管理人員進行考核的重要依據。
（五）將不良資產考核結果及時向被考核單位通報，并提出相應的內控管理和風險化解的工作目標和措施要求。
第十條不良資產考核指標體系包括資產質量指標和貸款遷徙率指標（具體計算公式見附件）。資產質量指標主要包括不良貸款比例、不良貸款比例變化、不良貸款變化額、新發放貸款形成的不良貸款余額、新發放貸款不良率、不良貸款收現率、不良非信貸資產比例、不良非信貸資產比例變化、不良非信貸資產變化額。貸款遷徙率指標主要包括正常貸款遷徙率、次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。
新發放貸款余額為2007年1月1日以后發放的貸款余額。
第三章不良資產分析
第十一條各級監管機構對農村信用社不良資產情況要持續關注，按月對不良貸款、按季對不良資產進行全面分析，及時對農村信用社的風險狀況和變化趨勢作出總體判斷和評價，并形成分析報告，對風險狀況嚴重和變化明顯的要重點說明。不良資產分析包括不良貸款分析和非信貸資產風險分析及相應的工作措施和建議等。
第十二條不良貸款分析。主要包括以下內容：
（一）基本情況。本期貸款余額、不良貸款余額及比例、與上期和年初比較的變化情況及原因。對重大變動和異常情況應進行重點分析。
（二）地區分布情況。不良貸款余額及比例的地區分布情況分析。
（三）行業分布情況。各行業貸款余額、不良貸款余額、不良貸款比例情況分析。對國家宏觀調控產業進行適當關注。
（四）投向情況。主要是對企事業單位（包括企事業法人、合伙企業、個人獨資企業及集體合作組織）、自然人一般農戶（包括農戶小額信用貸款、農戶聯保貸款、助學貸款）、銀行卡、住房按揭、汽車、自然人其他戶、貼現及承兌匯票墊款等貸款投向形成的不良貸款情況作出必要的分析。
（五）直接監測對象情況。確定為轄內重點直接監測對象情況分析。
（六）遷徙和清收轉化情況。分析各類貸款形態之間的遷徙轉化情況，重點分析向下遷徙的原因以及現金清收、貸款核銷、以物抵債等清收處置情況。
對中央銀行專項票據置換的不良貸款的清收情況作出專門說明，包括清收進度、清收費用、債務人資料、臺賬管理等。
（七）新增不良貸款情況。主要是2007年1月1日以后新發放貸款的質量情況和形成的不良貸款情況，重點對不良貸款形成的內外部原因進行分析，對當年新形成的不良貸款情況要作專門說明。
（八）對不良貸款變化趨勢進行預測，提出加強不良貸款管理或監管的措施和意見。
第十三條非信貸資產風險分析。主要包括以下內容：
（一）基本情況。本期非信貸資產余額，不良非信貸資產余額和比例、預計損失余額及比例，與上期及年初比較變化情況。特別是投資、待處理抵債資產、應收款等的變化情況。本期不良非信貸資產及預計損失變動較大的，應進行重點分析。
（二）結構分析。不良非信貸資產的地區分布、主要非信貸不良資產項目余額前10名地區情況。
（三）清收、處置不良非信貸資產分析。
（四）新發生不良非信貸資產原因分析，特別是內部風險控制方面存在的問題及典型案例。
（五）不良非信貸資產及預計損失變化趨勢的預測，繼續抓好非信貸資產管理或監管工作的措施和意見。
第四章監管措施與責任
第十四條各級監管機構應根據農村信用社風險狀況定期或不定期聽取轄內不良資產變化情況的匯報，同時向被考核對象通報不良貸款考核結果，并進行風險提示。
第十五條各級監管機構要在監測、分析的基礎上，通過現場檢查或實地調查，對確定的轄內重點直接監測對象有關情況進行核實，對不良資產總體情況及變動趨勢進行深入研究，提出加強監管的意見和措施。
第十六條監管機構要督促農村信用社及各級聯社制定和完善不良資產管理制度辦法，包括明確不良資產管理部門及工作制度、不良資產清收、盤活辦法和不良資產管理責任制等，并報當地監管機構備案。
第十七條監管機構要督促農村信用社及各級聯社制定明確的不良資產控制目標，包括年度、季度和當年新增控制目標以及分機構控制目標，并將控制目標報送當地監管機構，經監管機構認可后作為雙方考核的依據。
第十八條監管機構要督促農村信用社及各級聯社將轄內不良資產年度、季度及當年新增控制目標落實到部門和人員，并作為重要內容納入綜合考核體系。
第十九條監管機構要督促農村信用社及各級聯社按期對不良資產進行監測、考核和分析，及時報送監測、考核和分析報告及有關數據，并確保數據真實準確、原因分析全面深入、趨勢判斷合理科學、措施切實有效。
第二十條各級監管機構要督促農村信用社及各級聯社在不良資產情況出現重大變動時，及時報告當地監管部門。
第二十一條對轄內不良資產或不良貸款居高不下的機構和地區，各級監管機構要采取相應的監管措施。
（一）凡轄內不良貸款比例在25%或不良資產20％以上（含）且余額上升、年內新增貸款（不含貼現）不良率超過2%以上（含）以及被監管機構列為重點直接監測的地區或機構，所在地監管機構負責人須定期約見該地區行業管理機構主要負責人或被監測機構主要負責人，進行監管質詢談話，要求其采取有效措施降低不良資產余額和比例，明確管理責任。
（二）凡轄內農村信用社不良貸款比例在25%或不良資產20％以內，但不良貸款余額或不良資產余額上升，不良貸款的結構呈現向下遷徙的或年內新增貸款（不含貼現）不良率在1%－2％的，所在地監管機構必須定期聽取地區行業管理機構主要負責人或被監測機構主要負責人關于不良資產狀況及風險化解情況的匯報，落實降低不良資產余額和比例的措施和責任。必要時，由監管機構負責人約見其主要負責人進行監管質詢談話，要求其采取有效措施清收盤活不良資產，并明確管理責任。
（三）凡轄內農村信用社不良貸款比例在25%或不良資產20％以內，不良貸款余額或不良資產余額下降，但不良貸款的結構呈現向下遷徙的，所在地監管部門必須定期聽取地區行業管理機構或被監測機構分管負責人關于不良資產狀況及風險化解情況的匯報，督促其采取多種有效措施清收盤活不良資產。
第二十二條監管質詢談話要做好記錄，整理成談話紀要，印發被監測機構，并抄送其上級管理部門督促落實。
第二十三條對新增不良貸款，特別是當年形成的不良貸款，監管機構應直接或責成被監測機構逐筆查明原因，落實責任，被監測機構要予以整改并追究相關人員責任，將結果報當地監管機構。
第二十四條各省會城市所在地銀監局要認真審閱省級聯社報送的不良資產分析報告，并結合日常掌握的情況，形成獨立、審慎的轄內農村信用社不良資產監測分析報告，分別于季后20日內、年后30日內報送銀監會。
第二十五條凡不按本辦法要求及時監測、考核分析不良資產和上報不良資產分析和考核報告的監管部門，上級機構將對其通報批評；對重大問題隱瞞不報的，或由于監管不力造成轄內農村信用社資產質量惡化的，由上級監管機構負責人約見下級監管機構負責人談話，落實監管問責。
第二十六條農村信用社和各級聯社要根據監管部門關于不良資產監測、考核和分析的要求，健全和完善本機構或本地區農村信用社不良資產監測、考核和分析的工作制度，明確工作部門和崗位人員，報當地監管部門備案。按照監管部門的要求定期報送資料、報告和作專題匯報，接受監管咨詢并落實各項監管要求和措施。
第二十七條凡不按監管部門要求對不良資產進行監測、考核，不及時準確報送有關數據及報告的農村信用社和各級管理部門，監管機構按照《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《金融違法行為處罰辦法》等法律、法規及相關規定予以處罰。
第五章附則
2015年是公司轉變經營理念的重要一年，也是鞏固14工作效果的關鍵一年。為提高工作成效，總行下發了調整資產保全部部門工作職責及調整資產保全部內設部門及工作職責的通知，按照公司統一部署，今年我部既要經營地區不良貸款，還將增加很多管理職能。
一、2015年我部經營工作形勢面臨嚴峻考驗
2015年我部工作共面臨六大難題和挑戰：
一是部門工作職責調整大。原來是獨立清收的經營部門，現在變成了經營和管理一體化的總行一級部門。
二是部門工作內容增加多。除報表統計工作調整到綜合管理部外，今年總行下達給公司資產保全部的具體工作職責共7大項，其中新增職責為3項：1.參與全行公司類關注-資產的管理，并提供保全方案咨詢、處置預案制定等專項支持，并督促落實；2.牽頭全行公司類不良資產重大資產重組項目的談判并落實資產保全方案；3.負責指導、督促、組織推動異地分行公司類不良貸款的清收。
三是部門工作角度有所不同。原來只負責xx地區已上收不良貸款的清收，現在負責全行不良貸款的歸口管理部門。要求我們必須轉變工作角度，樹立全行不良貸款管理概念。
四是部門工作對象出現變化。原來作為獨立經營部門，對外打交道多，現在增加管理職能要與總行各條線部門、xx地區各支行、異地分行聯系、溝通。
五是部門貸款結構不同以往。首先表現在不良貸款風險集中，大額不良貸款占全行不良總額56%;其次表現在老不良貸款經過多年清收已清收怠盡，07-09年發放貸款億元，占不良總額%。
六是部門人員素質有待提升。我部人員多年從事清收經營，在貸款清收方面摸索并積累了一些行之有效的工作經驗，但對于管理是全新的工作，必須重頭開始。這對人員工作素質提出了新的更高的要求。
二、2015年我部經營工作思路和及目標
2015年我部的工作思路是：深入貫徹落實科學發展觀,堅持以人為本、實事求是原則，緊緊圍繞著“以發展為主題、以改革為動力、以防范風險為基礎、以提高質量效益為重點”的這一中心環節，突出重點難點，知難而進，迎難而上，積極行動，主動出擊，努力工作，全面提升信貸資產質量，確保實現不良貸款總量絕對下降。
(一)突出不良貸款考核重點，千方百計做好不良貸款清收降壓工作。一要對2014年發放形成的不良貸款嚴格問責，由相關部門對其責任認定，落實真正意義上責任清收；二要對2014年前發放形成的不良貸款由地區重新落實責任，考核到人，責任清收；三要有針對性地加強新貸款質量考核；四要堅持問責制度，建立職責清晰、獎罰分明的信貸約束機制。對不良貸款不降反升的地區管理中心、網點，要嚴格問責，認真落實不良貸款責任追究制度，對2015年新發放形成不良的，嚴格進行處罰并追究相關責任人的責任。
(二)進一步創新清收處置思路，力促不良貸款快速下降。進一步解放思想，更新觀念，變直接參與清收為指導督導地區管理中心清收，積極創新清收處置的思路和方法。要研究采取多種途徑、多種方式加大對涉政不良貸款的攻堅力度，同時繼續采取現金清收、打包處置、貸款重組等方式進行處置。
三、2015年我部經營工作方法及措施
為應對部門職能的調整，順完成部門工作職責，2015年，我部將采取以下項具體工作措施：
一是及時傳達貫徹總行文件精神，引導全部上下全面轉變思想觀念，科學調整工作思路，不斷改變工作方式，牢固樹立管理全行不良的概念，盡快適應新職能的工作要求，使各項工作得到有序開展。
2、建立xx地區不良貸款清收實施細則，規范操作流程。明確上收貸款的步驟、內容、支行與資產保全部各自承擔的職責。
3、在清收過程中，加強與支行的溝通，積極摸索好的清收工作方式，盡量減少支行的工作量，如資料復印件上收改為原件上收，承擔書面工作支行只需蓋章。
4、地區公司類不良貸款的清收：
(1)全面梳理公司類不良貸款情況，明確清收重點，做到一戶一策，任務分解到人，專人負責清收。積極推行不良貸款分類處置方案。根據不良貸款的成因、借款人的現狀和擔保人的不同情況采取不同策略，實施不同的分類處置方案。靈活運用經濟、行政、法律等多種手段，按照先大后小，先易后難、先急后緩的順序清收不良貸款，同時認真落實公司抓大戶、釘子戶，地區管理中心搞當地戶、小戶，網點抓小額農戶的三級清收模式。動態掌握借款人和擔保人的變化情況，及時調整清收方案，確保清收降壓工作出成果。
(2)每周進行工作小結并及時進行匯報，加強清收人員履職效果。每月總結清收處置情況和進度，制定下一步清收方案，提高執行力。
5、建立全行公司類不良貸款清收臺帳。為強化信貸管理，提高信貸資產質量，減少不良貸款存量，做到清收有目標，追究有落實。結合公司經營實際，將加大力度清收不良貸款工作作為促發展、創效益的重要舉措。聯合信貸業務審查部、客戶經理部業務骨干，分組，對有信貸業務的地區逐一進行摸底調查，所查貸款，逐筆拉列清單，逐筆認定責任人。在此基礎上，研究制定《不良貸款責任追究辦法》，我部逐社建立不良貸款責任清收臺賬，對公司不良貸款實行臺賬管理，統一制作電子版不良貸款管理臺賬，并下發到各地區實行分級立賬，分級管理，并分別設專人負責，地區臺賬管理員按月上報不良貸款清收情況，與我部臺賬管理員共同核銷臺賬有關內容，我部每月填寫貸款責任追究通知書一式四份，一份留存，一份交人力資源部，按責任追究辦法扣劃責任人工資，一份交信用社建檔，一份交貸款責任人。
全縣基本情況[文秘站網文章-找范文,到文秘站網]
一、存款情況。四月末，全縣信用社各項存款余額達__萬元，比年初增加了__萬元，增長率為8.26。其中儲蓄存款余額__萬元，比年初增加__萬元，余額占各項存款的82.15。
二、貸款情況。各項貸款余額為__萬元，比年初增加__萬元。其中三農貸款余額__萬元，占比70.86；房地產開發貸款余額__萬元，占比10.21；按揭貸款__萬元，占比3.32；助學貸款__萬元，占比0.08；其他貸款__萬元，占比4.34；貼現貸款__萬元，占2.35。本月發放各項貸款__萬元，本月收回貸款__萬元。本月不良貸款余額為__萬元，比年初上升了__萬元，不良貸款占比為8.84。
三、月末存貸比為64.83。
執行情況分析
一、四月份存款比年初存款增加了__萬元，其中企事業單位存款上升了__萬元，儲蓄存款增加__萬元，其他存款增加__萬元。這個月的存款增長勢頭良好，這主要是四月份信用社把大力組織存款資金放在了工作的首位，主要做好了以下幾點工作：一是向農村大力宣傳，吸收了部分外出打工款；二是農戶賣豬、農產品的收入存入了信用社；三是信用社繼續抓好城鎮居民儲蓄存款；四是努力讓貸款企業的資金回籠貨款存入信用社。
二、四月份發放各項貸款__萬元，本月收回貸款__萬元。貸款余額比年初貸款余額上升了__萬元，本月貼現貸款發生額為__萬元。這些貸款主要投放到了支持農村經濟發展、城鎮居民生活、消費貸款。（1）支持農村經濟發展，本月投放種植業、養殖業貸款、農戶產品加工業貸款__萬元；（2）為促進城鎮經濟的發展和個人消費水平的提高，發放個人購房貸款、消費等貸款__萬元；（3）繼續做好小額農貸的發放工作和支持縣內企業的發展以及其他貸款__萬元。本月不良貸款余額為__萬元，比年初增加了__萬元。針對不良貸款上升的信用社，信貸管理科組織人員到不良貸款上升的信用社一一了解情況，幫助分析不良貸款上升的原因，協助他們想辦法、找措施，督促其限期收回不良貸款。
現金執行情況
20__年4月份現金收支總額有所減少，現金收入__萬元，現金支出__萬元，現金投放__萬元，現報告如下：
二、貸款業務理流程的優化
首先是貸款業務辦理的過程中，結合信貸業務辦理的相關規章制度，對各項業務的管理制度進行完善，包括信貸業務、中間業務和財務會計業務等。依照業務的管理制度，優化整個業務操作流程，同時建立風險防范預警機制，主要針對市場、信用、操作和道德風險，使得所有業務的類型和流程都囊括于內部控制管理的體系當中，這對于信用業務有效開展與信用風險有效管理的同步，具有積極的意義。其次是根據風險管理部門的屬性，對管理流程進行級別設計，結合業務流程的特征，按照基層社和聯社兩個層面進行設計。
三、信用貸款預警機制的建立防止銀行不良貸款風險悄然冒進
首先需要結合貸款的資格審查、貸款之前的客戶信用調查、貸款過程中的層層把關、貸款的審批，以及貸款發放和使用環節的監督管理，制定貸款風險的監督控制機制，對最有可能發生風險的環節，實行稽核監督和內部控制約束，必要時認定責任，以此分析每一個貸款用戶的貸款申請，并對每一筆貸款進行測算和定期分析，而這些工作，都必須在監督控制機制中體現出來，以便為風險的預警及時提供具有針對性的有效信息。其次是按照多個等級的方式，結合風險程度，劃分預警風險，從而形成分級預警風險控制的模式，每個等級都有具體的管理規定和處置方案。第三是借助計算機和網絡，開發風險分析的軟件，以提高貸款風險分析的預警能力，目前銀行亟需開發的風險管理軟件是監控軟件和預警軟件，以便對客戶的情況、貸款的使用、貸款業務的開展進行動態跟蹤管理，在監測的過程中一旦發現不良貸款，做出警報提示，使得業務風險防范工作更好開展。
四、嚴格管理信用貸款
銀行信用貸款的嚴格管理，需要做好三方面的強化工作，在對貸款客戶情況動態跟蹤的基礎上，提前做好不良貸款的預防工作。首先是在貸款之前，對貸款可能發生風險展開全面調查，包括與銀行運用業務相關的國家宏觀產業調控政策、產業市場的發展行情、產業中所有產品的市場競爭力，以及貸款對象的未來發展潛力等。其次是對每一筆貸款進行嚴格審查，控制風險的出現。一方面，風險管理部門需要核實和評定調查人員所提供的貸款人基本資料，對貸款風險進行第二次預測，另一方面是確定是否讓貸款人辦理貸款業務，以及審查貸款人提出的貸款資金用途，確定是否符合貸款規定。最后是對貸款之后的風險進行嚴格控制，除了要對借款人的各種相關信息收集的渠道進行拓展，還要對借款人、擔保人的基本情況，譬如企業經營水平和資金使用方向等進行定期了解，以便嚴格管理和檢查抵押物是否有效，同時貸款之后的記錄檢查也是必不可少的日常性工作，尤其是針對額度較大的貸款，除了要做好以上工作，還必須定期制定調查分析報告。
溫州只是中國銀行業不良貸款率回升的一個縮影，隨著中國宏觀經濟逐漸下滑，包括中、農、工建交五大國有銀行以及眾多股份制銀行在內，最近半年來不良貸款的問題正在逐步暴露。正如股神巴菲特所說，只有當潮水退去，你才知道誰在裸泳。
不良率飆升
溫州市金融辦匯編的《溫州市金融運行參考月報》的最新數據顯示，今年5月末溫州銀行業不良貸款余額161億元，不良貸款率升至2.43%，今年4月末不良貸款率為2.27%，明末2.43%，均突破了行業“警戒線”2%。
這場危機來得迅疾而猛烈，在國務院總理去年6月視察溫州時，溫州銀行業的不良貸款率僅為0.36%，是全國銀行業不良貸款率最低的地級市;但到了今年2月底，這個數字就上升到了1.74%，4月底就達到2.27%，5月底達到2.43%。
從數據看，2月底到4月底，溫州的貸款余額增加了165億元，但不良貸款增加了48.6億元。新增不良貸款占新增貸款的比重接近30%。浙江全境的情況也不妙，來自銀監局的數據顯示，整個浙江省2012年4月底不良貸款為637億，比年初增長145億，增幅也近30%。
實際上，從2011年10月起，浙江省商業銀行不良貸款額和不良貸款率開始全面上升。在國有大銀行中，建行浙江分行不良貸款余額已經達100億元，不良率為2%。股份制銀行中，廣發銀行在浙江的不良率高達2.89%。深發展、浦發、民生三家銀行的不良率也都大幅上升。
據媒體報道，溫州銀監局人士透露，由企業主“跑路”形成的不良貸款占該市不良貸款總額的近40%。企業過度投資房地產造成的空心化以及近期經濟環境的不利影響，造成企業經營困難，進而導致了不良貸款率的大幅攀升。
但不良貸款率上升不僅僅出現在企業主跑路的溫州，從銀行業主管部門銀監會的監測報告來看，全國范圍內的銀行業出現了同樣的不良貸款率上升的情況。
2012年2月17日，銀監會在其官方網站上了2011年四季度商業銀行主要監管指標情況。數據顯示，2011年商業銀行四季度不良貸款余額4279億元，不良貸款率比上一季度還上升了0.1個百分點至1%，不良貸款的絕對數額比上一季度增加201億元，增幅為4.9%，為銀行業敲響了警鐘。
中金公司對此的分析報告認為，如果考慮到四季度一般是銀行不良貸款核銷最多的季度，則四季度不良貸款實際上升幅度將大于4.9%。
不良貸款增加的趨勢在今年一季度繼續醞釀，銀監會5月份的今年一季度商業銀行主要指標情況顯示，2012年一季度末，商業銀行不良貸款余額為4382億元，比上年末增加100億元，連續兩個季度呈現了反彈態勢。
全球市值最大銀行工商銀行董事長姜建清5月31日表示，基于對今年經濟形勢預判，工行出于審慎考慮，將今年不良貸款率定為1.2%，較去年底有所回升。而此前工行不良貸款余額和比例已連續12年實現“雙降”。
據路透社的報道，多位銀行業人士自我估測，今年上市銀行的不良貸款率大概會有0.2～0.3個百分點的升幅，達到1.1～1.2%，高于年初0.1個百分點的預期。
銀監會已經要求工、農、中、建、交五家大型商業銀行開展貸款五級分類自查工作。自查結果已經于明底上報給監管機構。
而國際評級機構標準普爾預計，今年中國銀行業不良貸款率將提高2個到3個百分點，銀行業整體最高不良率可能達到5%。
標準普爾金融機構評級董事廖強進一步解釋說，目前國內整個銀行業（包括商業銀行、政策性銀行和農信社）目前不良資產率為2%～3%，如果全年GDP增速放緩至8.3%，2012全年不良資產率有可能上升2個～3個百分點。今年年底預計上升至4%～5%。這里所指的不良資產包括銀行披露的不良貸款、重組貸款以及所有抵債資產。 2011年10月27日，一位自行車騎行者路過一家關門的工廠。溫州是中國銀行業不良貸款率回升的一個縮影。
4萬億后遺癥
不良貸款率的迅速上升，經濟下滑被認為是首要原因。進入2012年之后，中國經濟逐步下滑，大部分行業企業經營形勢惡化利潤下降，從而將削弱企業的還本付息能力。
國家統計局的數據則顯示，前五個月全國規模以上工業企業實現利潤18434億元，同比下降2.4%。5月當月實現利潤3909億元，同比下降5.3%。而2011年全年，全國規模以上工業企業利潤增長還達到了25.4%。
財政部統計的國有企業利潤數據也顯示，前五個月國有企業累計實現利潤總額8301.3億元，同比下降10.4%，5月比4月環比下降11.8%。
廣州國稅系統人士透露，今年上半年，廣州市經濟除了兩個區正增長，其他區全部負增長，部分企業已經停業。
“訂單不足、開工不足，乃至電力不足都會影響到企業正常經營，生產經營狀況惡化，導致上述企業的還款能力受到制約?！蹦炒笮酗L險部負責人透露。
實體經濟的頹勢也反映在上市銀行的年報當中，建設銀行2011年年報顯示，建行當年不良貸款余額增加62億元，其中制造業不良貸款余額增加34億元;批發和零售業貸款增加17億元。
但和實體經濟下滑相比，如今銀行業不良貸款率飆升的根源在于以4萬億為代表的行政干預的結果。2008年中國遭遇世界金融危機，決策層迅速出臺4萬億刺激政策，采取了適度寬松的貨幣政策。事后證明，名為適度寬松的貨幣政策，實際上是極度寬松的貨幣政策。
為了應對金融危機，銀行業加大了信貸投放的力度。在過去的三年，即2009年-2011年，銀行業總共投放了25萬億元的信貸，只用了三年時間就使貸款余額翻了一番。截至2012年1月末，金融機構人民幣貸款余額已達到55.53萬億元。
這種鮮明的行政干預的色彩使得銀行業在“”式的放貸中，無法堅持原有的風險控制和放貸標準。如銀監會曾發文要求銀行業響應政府4萬億刺激計劃。
在日前的陸家嘴論壇上，銀監會主席尚福林要求銀行業“加強與國家宏觀調控政策、產業政策、監管政策的協調配合，不斷優化信貸結構，要優先保障重大在建、續建項目，以及“十二五”規劃所確定的事關全局、帶動性強的重大項目資金需求?！?/p>
在此背景下，具有類似政府性質的地方融資平臺負債規模迅速做大，并且成為一顆最大的不良貸款定時炸彈。2008年以后，新增銀行貸款大量流向地方政府投融資平臺，地方債務由2008年底的1.5萬億元暴增至10萬億元以上。
中國人民銀行、銀監會和審計署曾經按照不同統計口徑公布過地方政府債務規模，截至2010年末，三個部門的數據分別是14.4萬億、9.09萬億（截至2010年11月末）和10.72萬億。審計署披露的數據顯示，地方融資平臺來自于銀行的貸款為84679.99億元。
對此國際評級機構穆迪在最新披露的《逐步加劇的地方政府債務負擔挑戰中資銀行》報告則認為，審計署對地方政府的債務規模的統計數據至少低估了3.5萬億元，同時不良貸款的規模也被低估。
穆迪預計中國銀行系統的不良貸款規模占總貸款規模的比例可能會升至8%-12%之間，“而我們此前的基本情景所假設的不良率是5%～8%”。
三年過去，這些貸款的還款期已經逐漸到來，根據財政部統計的數據，地方政府債務中2011年和2012年兩年債務到期將占總債務規模的43%左右，約為4.7萬億元，而違約的風險正在聚集。
2011年4月，云南省公路開發投資有限公司向債權銀行發違約函，表示“即日起，只付息不還本”。該公司在建行、國開行、工行等十幾家銀行貸款余額近千億元。隨后經濟發達地區的上海也傳出違約傳聞：上海申虹投資發展有限公司近10億元到期債務逾期。
云南省公路開發投資有限公司和上海申虹債務違約并非個案，審計署數據顯示，全國有4個市級政府和23個縣級政府逾期債務率超過10%。
根據英國《金融時報》的報道，中國政府已指示國內銀行對地方政府的貸款進行大規模滾轉，此舉將使中國推遲應對給經濟前景蒙上陰影的巨額債務。
知情的銀行業人士和分析師告訴英國《金融時報》，由于許多貸款的本金無法償還，各銀行已開始延長地方政府債務的到期日，以避免出現違約潮。
4萬億的另外一個后果是流動性泛濫導致資產價格暴漲，實體經濟投資回報率越拉越低，導致企業大量資金流入房地產市場，不少企業將借貸資金投入樓市，而在經濟下滑和樓市調控的雙重夾擊之下，資產變現困難，進而導致債務違約。
再次買單？
這是中國實施市場化改革以來，第二次面臨銀行全行業不良貸款率惡化的情形。在上世紀90年代，中國銀行業一度面臨技術上已經破產的情況，1997年美國《新聞周刊》和英國的《經濟學家》報道稱，照當時的不良貸款和資本金狀況，“中國的四大國有銀行應該破產三次了。”
中國銀行業協會專職副會長楊再平曾透露，有關領導在1997年中央金融工作會議上曾提到：至當年6月底，4家國有商業銀行不良貸款已達10020億元，占全部貸款的25.6%。
為了讓中國銀行業起死回生，中國政府采取了一些超常規的改革重組的手段。1998年，財政部發行2700億元特種國債為國有商業銀行補充資本金;1999年，國家相繼成立四家金融資產管理公司，剝離國有商業銀行近1.4萬億元的不良貸款，資產管理公司收購資金來源為央行5700億元再貸款及8200億元金融債券，最終由中央財政逐年承擔，也即全國人民買單。
為了支持五大國有銀行股改，2004年1月，國務院決定將450億美元的外匯儲備分別注入到中國銀行和建行，支持其股改;2004年中國銀行、建設銀行和交通銀行分別剝離和核銷不良貸款2544億元、1289億元、529億元，合計4362億元;2005年4月，國務院批準工行股改方案，決定通過運用外匯儲備150億美元補充資本金，使核心資本充足率達到6%，并通過發行次級債補充附屬資本，使資本充足率超過8%。中國人民銀行還通過發行中央銀行票據用于工-商銀行4590億元可疑類貸款剝離。同時，保留財政部原在工行的資本金1240億元，從而使工行核心資本達2480億元。
伴隨著國有大型銀行財務重組、不良貸款剝離出售，2005年二季度以來商業銀行不良貸款余額出現明顯下降，隨后繼續保持穩中有降的態勢。2006年二季度至2008年三季度，商業銀行的不良貸款余額波動在12400億-13000億元之間，階段性低點出現在2007年一季度，為12456億元。
作為國有大型銀行股改上市的收官之作，農業銀行在實施財務重組后于2009年1月整體改制為股份公司，又一次實現了商業銀行不良貸款余額的大幅下降，自此進入不良貸款規模持續下降的通道，直至2011年四季度出現了持續3年來的首次不良貸款余額上升。
三十年河東三十年河西，對于當前的中國銀行業來說，坐收壟斷利差和中國經濟增長紅利的大小銀行已經早非當日吳下阿蒙，2011年中國銀行業的利潤超過萬億，工商銀行更是成為全世界最賺錢的銀行。
根據銀監會的數據，2012年一季度，銀行業的貸款損失準備也提高至12594億元，撥備覆蓋率達287.4%，即貸款損失準備金與不良貸款的之比。
但對于當前的不良貸款率飆升的態勢，長江商學院金融學教授周春生認為，中國經濟增長放緩將會是長期趨勢。2%的不良貸款率不會帶來災難，但已經給銀行帶來很高風險。
匯豐銀行大中華區首席經濟學家屈宏斌在微博上表示，若中國實體經濟增速下滑至7%或以下，并持續2～3年，銀行業不良貸款率很有可能上升至兩位數。
一、我國農商行的發展現狀
根據前瞻產業研究院《2015-2020年中國農商行市場前瞻與投資戰略規劃分析報告》數據顯示，自2011年起，農商行每年新增數目均在130家左右，截至2015年初我國農商行已增加至665家，較去年新增197家，步入快速發展階段。在銀監會大力推動下，各地區組建農商行的步伐明顯加速，這也說明了我國農商行較好的發展勢頭。
2008-2013年，這五年時間，我國農商行的總資產規模在不斷壯大，在銀行業金融機構總資產中占比逐年遞增。2013年，農商行的總資產為85218億元，同比上升35.80%，在銀行業金融機構資產中占比為5.63%。2008-2013年，我國農商行稅后利潤增加速度較快，年均復合上升率高達70.99%，在銀行業金融機構稅后利潤中占比不斷增加，表明農商行的盈利情況好轉。2013年，農商行的稅后利潤為1070.10億元，同比上升36.70%，在銀行業金融機構稅后利潤中占比為6.13%。
二、治理農商行不良貸款存在的問題
（一）渠道選擇較單一，成本較高
農村信貸銀行主要的操作渠道較為單一，主要是清收、重組、核銷和以資抵債等方式，能夠實際運用的渠道較少。從實際操作來看，成本較高，農村借貸人還款方式大體是逐一追繳。重組有時候還會投入的更多，對于一些成功人士來說，資產重組有著很大的風險。呆賬核銷方式更是將損失轉到農商行內部承擔，最后這個虧損還是得銀行自己調節。隨著法律的訴訟權利，法律投入的資金也是越來越高，這也無形中加大了銀行的資金投入。
（二）新技術方式應用較少，風險較大
借貸人員是發放貸款的一線人員，他們綜合素質的高低，會直接影響貸款調查中第一手資料是否真實有效。但是目前在銀行工作的借貸人員大多數還是之前的農信社老的信貸員，思想還是比較保守的，不能適應現在貸款業務的發展，他們的風險意識不夠，年齡偏大，綜合業務素質需要進一步提高，并且也沒有一個職業道德來進行規范。另外，銀行自身只抓業績這部分，忽視了對員工的培訓，在監督這方面力度不夠，有檢查但是沒有相應的懲罰措施，使得很多銀行信貸人員缺少責任心，抱著做一天和尚撞一天鐘的心態工作，這樣很難把工作做好，不管是源頭還是工作過程中都沒有嚴把關，造成了信貸風險。
（三）缺乏有效監督，管理不善
農商行在約束機制和貸款管理方面的力度不夠，貸款進行中也缺少了控制和監管的相應措施，這種種因素都使得信貸資產進入一個惡性循環，舊的不良貸款無法收回，新的不良貸款又在不斷的增加。另外，政策不明確，政府不正當的干涉，地方經濟的不穩定等因素都會造成不良貸款不斷膨脹。由于鄉鎮企業破產、逃廢債務，致使大量不良貸款無法落實收回，再加上企業自身經營管理不善，導致不良貸款逐漸增多。
（四）外部法律和政策條件限制多，缺少支持
隨著經濟的不斷發展，地方上很多企業和銀行關系混亂，而且許多地方政府也加大了對當地農商行的貸款干預，雖然政府已經意識到這種現象的不良后果，也通過各種手段進行調控，但是仍有部分地方政府通過各種方式手段干預當地的農商行業務。再加上國家政策的不斷調整，已經有很多地方都取消了支持縣鎮金融企業得以快速發展的財政方面相關的一些惠民政策。
三、治理農商行不良貸款的對策建議
（一）創新清收方式，降低成本
農商行的不良貸款問題應該引起足夠的重視，積極建立健全相關的管理制度，明確農商行信貸的風險問題，建立風險管理制度，并且設立風險管理制度的專門部門負責，嚴格制定管理上的規章制度，重視各項部門的監管工作，運用專業的知識全心全意做好監督管理工作。積極調動信貸業務人員和信貸審批小組的工作積極性，通過人力的維持，嚴格把關，嚴格審查貸款活動的合法性和合規性，從而降低風險。
（二）促進操作方式和渠道多元化發展，防范風險
我國相較于西方國家來說，資本市場還處于相對落后的狀態，資本市場在我國的運行效率差，市場的靈活性也不夠，還處于相對單一的狀態。銀行在整個資本市場中占有絕對的地位，但是保險和信貸方面市場占有率就相對較低，這就導致了銀行的操作方式單一，行業風險尤為集中，不良信貸發生的機會就非常大。完善的資本市場可以將農村銀行所承擔的行業風險適量的轉移到其他行業上，以此來降低不良信貸產生的機會。另一方面，我國在處理不良信貸行為這方面，手段比較單一，應該積極的創新產品，實現多樣化經營，從而分散商業銀行的行業風險。
（三）完善監管部門的監管機制，優化監管環境
一個公司或者企業發展的好壞離不開一個完善的監管部門，同樣的，農商銀行的發展也是如此。所以進一步加強農商行監管部門的監管工作，也是減少農商行不良信貸的有效途徑。作為農商行監管部門的人員首先要保證其人品好，富有很強的責任感和正義感，同時人員的專業素養要過硬。
（四）制定政府相關的政策支持，切實履行承諾
1、制定方案，明確目標。年初，我聯社就成立了以理事長為組長的清收盤活攻堅活動領導小組，制訂了《**市農村信用社2010年清收盤活工作意見》，并將市辦下達的xxx萬元清收計劃任務和200萬元凈壓計劃分解到每個基層社。四月初，我社依據三月底前對全市農村信用社不良貸款的摸底情況，專門印發了《**市農村信用社2010年清收攻堅活動工作方案》，從4月1日起將信貸工作重心轉移到清非工作上來，計劃用七個月時間完成全年清非任務。
2、落實重點，區別對待。一是落實重點戶清收。繼續實行聯社班子成員、相關科室包戶清收制度，至六月末已督辦收回重點戶建材機械廠xxx萬元，東風車架xxx萬元，王勇xxx萬元，程功權xxx萬元，陳世斌xxx萬元等，從而形成了良好的清收勢頭。二是落實重點社清收。根據聯社安排，風險科對不良貸款余額比較大的還地橋信用社進行了重點剖析，形成了分析報告，明確了清收的重點，至六月末共計收回不良貸款xxx萬元，置換貸款xxx萬元，效果不很明顯。
3、嚴格獎懲，強化考核。一是對收回的每筆XX年底以前發放形成的可疑類、損失類和置換貸款，按照規定的比例進行獎勵清收，并實行誰收誰得的清收獎勵政策，從而調動了全員清收的積極性；二是從4月份起，對清收工作在全市連續三個月排名后三位的信用社主任一律實行免職處理，增強了基層社主任清收非正常貸款的責任感；三是從4月份起，信用社員工（不含儲蓄崗位等內勤）每人每月按600元標準納入單項考核，按完成比例每月結算兌現，機關人員按照基層員工50%的標準參與掛點考核，同時把任務分解到崗到人，形成了全員抓清收的良好局面。
4、加大責任貸款的清收力度。對已被聯社風險管理委員會認定的責任貸款，根據違規和非違規兩種情節，每月堅持扣收工資性收入的xxx%和xxx%來抵收責任貸款。至六月末共扣收xxx萬元，涉及責任人員xxx人。
5、堅持依法清收不動搖。由于我聯社歷年勝訴未執行的案件多達xxx件，所以我社對需要起訴的案件始終保持審慎態度，要求起訴一筆必須有把握執行到位一筆，真正起到震懾作用，而對勝訴案件則要求每個基層社重新進行清理，摸清欠債戶信息，及時聯系法院執行局執行。上半年，聯社風險科重點關注山泰公司一案，但由于種種原因無效果，僅依法收回謝守權一案xxx萬元，此外通過風險清收xxx萬元，分別是王勇xxx萬元，程功權xxx萬元。
6、全面落實“五個一批”專項活動。一是為了進一步擴大清收效果，聯社風險科對“五個一批”專項活動內容進行了逐一落實，明確了相關政策和清收方法，要求基層信用社全方位出擊，在調查摸底的基礎上以客觀和實事求是的態度，區別能夠收回的和不能收回兩種情況，采取相應的對策，全力以赴開展清收；二是風險科在6月底前，檢查了各社XX年底以后發放的到期未收回貸款保全情況，未發現人為因素喪失訴訟時效的，并對各社損失類貸款進行了重新確認，確定了哪些貸款是真的損失確實無法收回；三是聯社風險管理委員會5月份研究擬對茗山供銷社欠茗山信用社置換貸款xxx萬元進行打包處置，目前此項工作正在進行之中。
二、存在的困難
一是從主觀上分析，基層社外勤人員普遍存在作風不實的問題，天氣炎熱、寒冷不下鄉，下雨落雪不下鄉，即使下了鄉也是以當年到期的小額農貸清收為主，歷年形成的非正常貸款多半是難肯的硬骨頭，麻煩問題貸款，繞著過身。八小時之內工作，八小時外娛樂，與農民日出而作日落而息的習慣相背離，根本無法找到欠債戶，清收力度明顯不夠。此外，部分信用社主任存在著新官不理舊賬的觀念，只收自己放的貸款，不管前任放的貸款，只把重點放在存款和利潤上而不重視清非工作。另外陳貴山泰公司一案正積極與法院執行局溝通，法院只能按正常的法律程序走，需要時間；金山店伏山礦業公司貸款，我聯社已多次與金山店政府、金山店鐵礦、伏山村三家單位協商，估計明年收回，兩社至少影響清收計劃xxx萬元；二是從客觀因素分析，截止6月末，我聯社不良貸款余額為xxx萬元，其中次級xxx萬元，可疑xxx萬元，損失xxx萬元，通過上半年調查摸底，確實無法收回的有xxx萬元。從重點100戶分析，該類貸款金額為xxx萬元，只有xxx戶可部分收回。
三、下半年工作打算
下半年，我聯社決定上下一心，努力采取積極有效的措施，加快清收盤活進度，決心盡可能完成清收工作計劃。
（1）從主觀上調動全員清收工作積極性；例如，對重點社還地橋信用社采取清收獎勵 傾斜政策，下半年聯社將不再從該社計提收貸手續費。
（2）按照年初制訂的工作計劃和從四月份開始的清收攻堅活動內容抓好督辦和落實，擬對下列重點戶抓好督辦清收：羅橋團垴村、徐家鋪村、王太村、四棵松村、保安水泥廠、伏山礦業、城關觀山村、陳貴陳世斌、營業部洪長生、鄒良根等。共2頁,當前第1頁1
（3）全方位抓好“五個一批”專項活動，力爭在打包處置上有突破，集中清收有進展。
央行票據兌付工作
過去的一年，為確保我縣央行票據兌付，我社按照聯社的統一布署，按照兌付的條件，做好充分的準備，逐條對照，逐項核實，把存在的問題整改好，把各項工作做到位。做到上報數字及時準確，指標合規。
五級分類工作
樹立審慎經營、風險為本的管理理念。把信貸資產風險五級分類作為經常性工作納入日常管理，堅持“按季分類、按月調整”的原則，真實、全面、動態反映信貸資產質量。建立不良貸款遷徙變化分析報告制度，每月對五級分類遷徙變化情況進行認真分析，特別是對不良貸款遷徙變化情況進行具體分析。加強責任和處罰，及時采取清收轉化措施，提高經營管理水平。
全員合規教育工作
今年5月，聯社結合省銀監局關于提出的，在全省農村信用社系統開展全員合規教育活動以及我縣信用社在省聯社業務真實性檢查中出現的問題，提出了在我縣農村信用社系統中開展“教育、整頓、規范、提高”的活動。我社按照聯社的活動實施方案，加強領導，精心組織，統籌安排，活動圓滿完成。確保了活動開展和正常業務經營兩不誤，兩促進。
員工作風建設工作
10月，聯社按照上級要求，結合我縣農村信用社員工作風實際情況，有針對性提出了在我縣農村信用社系統開展員工作風建設活動。我社要求全體員工重點學習省聯社的四個“十不準”和市委的“五禁止”，嚴格按照四個“十不準”和“五禁止”要求規范員工行為，從而使我社員工作風有了明顯提高。
兩大工程建設工作
按照市辦XX年全市著重要作好兩大工程建設的指示精神，我社按照市辦和聯社的統一要求，實行陽光信貸，裝修信貸大廳，信貸人員統一在信貸大廳辦公，信貸制度、規定、流程上墻。規定工作時間，權限內的貸款當時辦理，超過審批權限的二日內給予答復，符合條件的五個工作日內給予辦理。信貸人員姓名、職責、聯系方式公開，便于聯系和監督。
在信用戶評選對象上，增加了公務員和城鎮居民信用戶，擴大了評選范圍。在信用戶評選把關上，注重真實性和責任制，規范了評定環節和資料的真實性、完整性，信貸員為調查評級主責任人，確保了評選質量，我社受理了信用戶申請866份，共評出信用戶701戶。
總結XX年工作我社雖然做出了一定的成績，但仍有一些不足。主要是收息工作缺口較大，最后22天的工作重點是組織業務收入，為確保聯社下達業務收入計劃任務的完成，我社準備具體采取以下措施：
1、要全面調動全體員工的工作積極性，要集中時間、人員全力打好最后22天的沖刺仗。
2、按照聯社去年年底制定的3000元以上貸款三個月必須結算一次的標準，逐人、逐戶、逐筆每個信貸員交叉復核。
3、加大年終考核力度。特別是對收息和盤活工作，我社對這兩項任務考核力度更大，并制定了年終獎金的50%考核收息，30%考核盤活，20%考核存款的考核標準。
4、堅決杜絕弄虛作假，保證上報各項經營數字真實、準確，嚴格按照省聯社的四個“十不準”及聯社的各項制度和要求辦事，圓滿向上級交一份合格的答卷。
08年第一季度業務經營計劃
新的一年即將開始，我們將以新的面貌、新的精神、新的喜悅來迎接08年的到來。認真貫徹落實黨的十七大精神，以科學發展觀為指導，解放思想，創新思路，大力支持農業產業化，積極服務社會主義新農村建設。為了做好08年第一季度工作，在聯社08年第一季度工作計劃任務未下達的情況下，我社根據XX年聯社計劃，現結合我社實際情況制定08年第一季度各項業務經營計劃如下：
1、存款。XX年聯社下達我社第一季度工作計劃任務是凈增930萬元，我社26人，人均35.77萬元,08年我社計劃凈增800萬元，我社現20人凈增40萬元。
央行票據兌付工作
過去的一年，為確保我縣央行票據兌付，我社按照聯社的統一布署，按照兌付的條件，做好充分的準備，逐條對照，逐項核實，把存在的問題整改好，把各項工作做到位。做到上報數字及時準確，指標合規。
五級分類工作
樹立審慎經營、風險為本的管理理念。把信貸資產風險五級分類作為經常性工作納入日常管理，堅持“按季分類、按月調整”的原則，真實、全面、動態反映信貸資產質量。建立不良貸款遷徙變化分析報告制度，每月對五級分類遷徙變化情況進行認真分析，特別是對不良貸款遷徙變化情況進行具體分析。加強責任和處罰，及時采取清收轉化措施，提高經營管理水平。
全員合規教育工作
今年5月，聯社結合省銀監局關于提出的，在全省農村信用社系統開展全員合規教育活動以及我縣信用社在省聯社業務真實性檢查中出現的問題，提出了在我縣農村信用社系統中開展“教育、整頓、規范、提高”的活動。我社按照聯社的活動實施方案，加強領導，精心組織，統籌安排，活動圓滿完成。確保了活動開展和正常業務經營兩不誤，兩促進。
員工作風建設工作
10月，聯社按照上級要求，結合我縣農村信用社員工作風實際情況，有針對性提出了在我縣農村信用社系統開展員工作風建設活動。我社要求全體員工重點學習省聯社的四個“十不準”和市委的“五禁止”，嚴格按照四個“十不準”和“五禁止”要求規范員工行為，從而使我社員工作風有了明顯提高。
兩大工程建設工作
按照市辦XX年全市著重要作好兩大工程建設的指示精神，我社按照市辦和聯社的統一要求，實行陽光信貸，裝修信貸大廳，信貸人員統一在信貸大廳辦公，信貸制度、規定、流程上墻。規定工作時間，權限內的貸款當時辦理，超過審批權限的二日內給予答復，符合條件的五個工作日內給予辦理。信貸人員姓名、職責、聯系方式公開，便于聯系和監督。
在信用戶評選對象上，增加了公務員和城鎮居民信用戶，擴大了評選范圍。在信用戶評選把關上，注重真實性和責任制，規范了評定環節和資料的真實性、完整性，信貸員為調查評級主責任人，確保了評選質量，我社受理了信用戶申請866份，共評出信用戶701戶。
總結XX年工作我社雖然做出了一定的成績，但仍有一些不足。主要是收息工作缺口較大，最后22天的工作重點是組織業務收入，為確保聯社下達業務收入計劃任務的完成，我社準備具體采取以下措施：
1、要全面調動全體員工的工作積極性，要集中時間、人員全力打好最后22天的沖刺仗。
2、按照聯社去年年底制定的3000元以上貸款三個月必須結算一次的標準，逐人、逐戶、逐筆每個信貸員交叉復核。
3、加大年終考核力度。特別是對收息和盤活工作，我社對這兩項任務考核力度更大，并制定了年終獎金的50%考核收息，30%考核盤活，20%考核存款的考核標準。
4、堅決杜絕弄虛作假，保證上報各項經營數字真實、準確，嚴格按照省聯社的四個“十不準”及聯社的各項制度和要求辦事，圓滿向上級交一份合格的答卷。
08年第一季度業務經營計劃
新的一年即將開始，我們將以新的面貌、新的精神、新的喜悅來迎接08年的到來。認真貫徹落實黨的十七大精神，以科學發展觀為指導，解放思想，創新思路，大力支持農業產業化，積極服務社會主義新農村建設。為了做好08年第一季度工作，在聯社08年第一季度工作計劃任務未下達的情況下，我社根據XX年聯社計劃，現結合我社實際情況制定08年第一季度各項業務經營計劃如下：
1、存款。XX年聯社下達我社第一季度工作計劃任務是凈增930萬元，我社26人，人均35.77萬元,08年我社計劃凈增800萬元，我社現20人凈增40萬元。
在多年的業務發展實踐中，我行越來越清醒地認識到，要保持資產質量的長期穩定和持續提高，一定要在控制風險的前提下發展業務。自2000年總行實行新的授信決策機制以來，我行嚴格遵循“業務發起——盡職調查——授信評審——有權審批人審批決策”的決策程序，嚴格杜絕了反程序操作的現象，提高了授信決策的公正、健康、透明程度，實現了對決策過程的程序制約和制度制約。從源頭上控制授信風險，對我行的健康發展有著積極而深遠的意義。且后評價制度實施以來，我行嚴格按照后評價要求通過對授信決策的科學性、合理性進行總結和評價，不斷提高風險管理水平，促進整個風險管理體系的有效運作。為此，我行先后出臺了《XX分行風險管理委員會規則》、《XX分行授信評審委員會規則》等內控規章。并時刻對以上制度進行評價、總結。在近四年中，我行新增貸款174,155萬元。截止2004年7月我行貸款余額398,829萬元，不良貸款3,606萬元，其中2000年以來新新賬貸款余額123,116萬元，不良貸款800萬元，不良比率0.6%。
特別是今年，借助我國市場經濟秩序的逐步好轉、經濟結構的戰略性調整、宏觀經濟狀況改善、國企改革推進的大好時機，在省分行領導下，我行建立了有效的風險貸款退出和風險預警機制，前移風險關口，主動化解潛在風險。風險貸款退出機制的建立，也為規范市場經濟秩序起到了推動作用。我們還實行每季貸款預警分析制度，對潛在不良進行預測分析，針對風險點提出切實可行的操作辦法。
XX煤業有限責任公司前身是XX煤炭集運站，成立于1990年，是一家國有中型企業，在歷任領導和干部職工的共同努力下，取得了一定的成績。但隨著市場經濟的深入發展，其經營方式已不能適應日新月異的變化，如不進行改制，今后發展必將受到限制，我行貸款也就無法保證償還，針對此情況，我行領導高度重視，親自出馬，和企業領導多次協商溝通，最終在我行的支持下順利實現了改制，效益明顯提高，我行債務已全部承接，運營良好，實現了銀企的雙贏。
在具體操作上，我行制定了“四定”方針，即定客戶、定基數、定時間、定領導，要求各支行在調查分析的基礎上提出各自明確的退出客戶名單和相應的貸款金額，對分類定為次級類貸款又在期限上屬正常貸款形態的客戶，逐戶進行調查研究分析，通過分支行的兩級討論確定退出客戶名單和相應的貸款金額，并以此為基礎開展工作。同時，對擬退出名單中的客戶進行逐戶分析，采取一戶多策的辦法，領導親自抓的措施，將退出計劃落實到每一個客戶、每一筆貸款。
在業務拓展中時刻不忘風險防范。重點介入投資主體和借款主體的確認、注冊資本的到位情況、貸款發放的條件、抵押和擔保的選擇、法律糾紛的處理方式和法律適用等，從風險控制角度對重大項目的文本提出法律意見，對企業融資計劃作出風險評估，寫出客戶綜合評價報告及風險分析報告，全面掌握貸款投放的主動權，從調查、審查階段開始防范項目貸款可能產生的各類風險。
去年以來，我行又先后出臺了《XX分行個人投資經營貸款實施細則》、《XX分行銀行承兌匯票實施細則》以及各種信貸業務品種的業務操作暫行辦法。并從加強和改進管理入手，堅持開展長期的三項檢查，即績效檢查、安全檢查、制度檢查。這是我行業務得以穩健發展的保障。
