工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的核心問(wèn)題匯總十篇

時(shí)間：2023-06-15 17:25:07

序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過(guò)程，我們?yōu)槟扑]十篇工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的核心問(wèn)題范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來(lái)更深刻的閱讀感受。

工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的核心問(wèn)題

篇（1）

玉山縣氣象局在其部門(mén)職能中就有明確的寫(xiě)出：管理本行政區(qū)域內(nèi)人工影響天氣工作，指導(dǎo)和組織人工影響天氣作業(yè)；組織管理雷電災(zāi)害防御工作，會(huì)同有關(guān)部門(mén)指導(dǎo)對(duì)可能遭受襲擊的建筑物、構(gòu)筑物和其他設(shè)施安裝的雷電災(zāi)害防護(hù)裝置的檢測(cè)工作。雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是根據(jù)項(xiàng)目所在地雷電活動(dòng)時(shí)空分布特征及其災(zāi)害特征，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)情況進(jìn)行分析，對(duì)雷電可能導(dǎo)致的人員傷亡、財(cái)產(chǎn)損失程度與危害范圍等方面的綜合風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算，從而為項(xiàng)目選址、功能分區(qū)布局、防雷類(lèi)別（等級(jí)）與防雷措施確定、雷災(zāi)事故應(yīng)急方案等提出建設(shè)性意見(jiàn)的一種評(píng)價(jià)方法。

1 雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估現(xiàn)狀

1.1 依據(jù)法律法規(guī)開(kāi)展雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

《氣象災(zāi)害防御條例》；（2）中國(guó)氣象局第20號(hào)令《防雷減災(zāi)管理辦法》；（3）中國(guó)氣象局第21號(hào)令《防雷裝置設(shè)計(jì)審核和竣工驗(yàn)收規(guī)定》，以及地方的氣象和物價(jià)部門(mén)的法律、法規(guī)。依法辦事，有法可依，對(duì)開(kāi)展雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的發(fā)展起到一定的促進(jìn)作用。但是各個(gè)省份差異較大，有的省份法規(guī)和文件還不完善，細(xì)則還不明確，收費(fèi)模糊，這對(duì)評(píng)估有很大的影響。

1.2 雷電風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的工作形式以及項(xiàng)目?jī)?nèi)容

1.2.1 工作形式根據(jù)氣象管理部門(mén)的要求以及許可，指定雷電風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估單位，通過(guò)國(guó)內(nèi)外的一系列的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)估。

1.2.2 雷電災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分為項(xiàng)目的預(yù)評(píng)估、方案評(píng)估及現(xiàn)狀評(píng)估由于雷電風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，國(guó)內(nèi)屬于摸索前行階段，因此現(xiàn)在主要做的評(píng)估是建設(shè)項(xiàng)目的方案評(píng)估工作。主要針對(duì)大型廠(chǎng)房、商場(chǎng)、高層建筑等等雷電危險(xiǎn)系數(shù)大的建筑物，進(jìn)行環(huán)境評(píng)估，雷電災(zāi)害分析，防雷設(shè)計(jì)的指導(dǎo)以及其他安全的建議。1.3 防雷評(píng)估的推廣問(wèn)題

1.3.1 宣傳、認(rèn)識(shí)不足在宣傳工作上，由于分管的內(nèi)容不盡相同，因此在宣傳上有很大的欠缺，很多人不懂得、不了解防雷評(píng)估的重大意義。

1.3.2 在建設(shè)施工方面絕大多數(shù)存在到氣象窗口報(bào)批施工圖防雷設(shè)計(jì)審核前施工圖已經(jīng)出了，這時(shí)才補(bǔ)辦雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。評(píng)估的最終目標(biāo)是為建筑防雷提供科學(xué)的依據(jù)，這樣無(wú)法真正的落實(shí)雷電風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作對(duì)其設(shè)計(jì)的指導(dǎo)作用。1.4 設(shè)備落后、人員缺乏

1.4.1 由于對(duì)雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估重視不足導(dǎo)致設(shè)備缺乏或者是設(shè)備更新緩慢，各個(gè)地方閃電定位材料的缺乏，造成整體技術(shù)水平偏低，最終導(dǎo)致質(zhì)量難以保證。

1.4.2 關(guān)于人員問(wèn)題由于開(kāi)展雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的時(shí)間較短，技術(shù)水平有限，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)缺乏，沒(méi)有專(zhuān)業(yè)的技術(shù)人員，專(zhuān)業(yè)技術(shù)培訓(xùn)嚴(yán)重不足，外界不乏有質(zhì)疑評(píng)估質(zhì)量的問(wèn)題。

2 對(duì)開(kāi)展雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的思考

從核心問(wèn)題出發(fā)，從根本上解決，只有先保證了雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的技術(shù)質(zhì)量和水平，才會(huì)有更多的人關(guān)注、相信雷擊評(píng)估的重大意義。

2.1 關(guān)于儀器設(shè)備以及人員管理

2.1.1 關(guān)于儀器設(shè)備政府加大扶植力度，關(guān)注雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，加大資金投入，先進(jìn)的設(shè)備是技術(shù)的前期保證。特別是基層設(shè)備的更新?lián)Q代，基層是提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的重要來(lái)源，保證準(zhǔn)確性、時(shí)效性必須有精良的設(shè)備。

2.1.2 關(guān)于人員引進(jìn)熟悉雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的技術(shù)人人才，加強(qiáng)技術(shù)培訓(xùn)工作，國(guó)家制定統(tǒng)一的工作流程，提高工作效率，避免不同的評(píng)估報(bào)告，內(nèi)容相似，結(jié)論相同的現(xiàn)象出現(xiàn)，提高工作人員的工作認(rèn)真程度，辦事效率，保證每個(gè)評(píng)估報(bào)告都有質(zhì)量的完成。各地加強(qiáng)技術(shù)服務(wù)的交流，提高創(chuàng)新服務(wù)力度，深化評(píng)估質(zhì)量，細(xì)化評(píng)估項(xiàng)目。樹(shù)立技術(shù)服務(wù)帶頭兵，通過(guò)模范作用，提高整體人員素質(zhì)。

2.1.3 完善制度由于雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)展時(shí)間并不長(zhǎng)，制度并不完善，建立有效的準(zhǔn)入制度，可以大大提高評(píng)估的質(zhì)量和水平。保證每個(gè)從業(yè)人員必須經(jīng)過(guò)準(zhǔn)入的從業(yè)考試，并取得相應(yīng)的從業(yè)資格。定期考核工作人員的業(yè)務(wù)水平，提高雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的水平和服務(wù)質(zhì)量。

2.2 關(guān)于制度的完善

2.2.1 雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度的完善個(gè)別地方的法律法規(guī)不完善，收費(fèi)制度不合理的現(xiàn)象出現(xiàn)，責(zé)任劃分不清楚，工作范圍不明確。政府部門(mén)要提高重視，對(duì)不合理的制度進(jìn)行補(bǔ)充完善，細(xì)節(jié)制度清楚。進(jìn)而促進(jìn)雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的順利開(kāi)展。并對(duì)雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入資質(zhì)，設(shè)立制度，并劃定其業(yè)務(wù)范圍。

2.2.2 雷擊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)制度機(jī)構(gòu)內(nèi)部制度的完善，工作流程制度、用人制度、考核制度的完善工作。

2.3 推廣宣傳工作需要各個(gè)部門(mén)的協(xié)調(diào)配合，利用宣傳材料、網(wǎng)絡(luò)以及其他的媒介進(jìn)行宣傳工作，使更多的人了解、認(rèn)識(shí)雷電的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重大意義。從而提高對(duì)評(píng)估的全面認(rèn)識(shí)。全社會(huì)重視起來(lái)了，實(shí)施落實(shí)起來(lái)就相對(duì)容易多了。

2.4 雷電監(jiān)測(cè)網(wǎng)的建立處于初級(jí)階段，監(jiān)測(cè)網(wǎng)點(diǎn)少，而且設(shè)備落后，監(jiān)測(cè)項(xiàng)目不足，數(shù)據(jù)誤差大等問(wèn)題。完善網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，建立好雷電監(jiān)測(cè)預(yù)警平臺(tái)。才能為評(píng)估提供科學(xué)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，使評(píng)估更為客觀(guān)、科學(xué)。

3 結(jié)語(yǔ)

雷電風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估在初級(jí)階段，會(huì)出現(xiàn)各種各樣的問(wèn)題，從產(chǎn)業(yè)體系到制度規(guī)范上都需要進(jìn)行完善，在業(yè)務(wù)開(kāi)展中也存在諸多問(wèn)題，需要我們一一解決，在解決問(wèn)題的同時(shí)，一點(diǎn)點(diǎn)的進(jìn)步。雷電風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需要較高的科技含量，要避免盲目性，保證數(shù)據(jù)的科學(xué)準(zhǔn)確，評(píng)估報(bào)告具有權(quán)威性。

篇（2）

中圖分類(lèi)號(hào)：TM774 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1671-2064（2017）01-0168-02

作為電網(wǎng)的第一道防線(xiàn)，繼電保護(hù)裝置的安全可靠性一直是生產(chǎn)中的重中之重，二次可靠性是避免事故發(fā)生或其他影響的重要保證，因而研究繼電保護(hù)系統(tǒng)的可靠性對(duì)于整個(gè)系統(tǒng)來(lái)說(shuō)就特別重要。失效率是L險(xiǎn)評(píng)估的一項(xiàng)重要指標(biāo)，但是失效率會(huì)隨著時(shí)間而變化，使得風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估變得十分困難，傳統(tǒng)方法只能對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行定量靜態(tài)分析，一旦系統(tǒng)出現(xiàn)擾動(dòng)，其可靠性分析則無(wú)法進(jìn)行。如何對(duì)繼電保護(hù)系統(tǒng)運(yùn)行中可能出現(xiàn)的變化和面臨的暫穩(wěn)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析，從保護(hù)運(yùn)行的實(shí)際情況進(jìn)行全過(guò)程的系統(tǒng)評(píng)估顯得尤為重要。

1 原理簡(jiǎn)介

失效或故障是指設(shè)備喪失原有功能，繼電保護(hù)中用來(lái)描述設(shè)備其的指標(biāo)稱(chēng)失效率函數(shù)，簡(jiǎn)稱(chēng)失效率，是可靠性評(píng)估的主要研究依據(jù)，記為，用于表征單位時(shí)間內(nèi)的t時(shí)刻內(nèi)未失效的保護(hù)裝置概率。若將X記為保護(hù)無(wú)故障運(yùn)行的時(shí)間，Pr為事件發(fā)生的概率，則失效率函數(shù)可由下式表示：

失效率的定義是可靠性分析中獨(dú)有的概念，主要用于反映保護(hù)裝置可靠性。根據(jù)相關(guān)定義，可靠度是用來(lái)表征在時(shí)刻t裝置正常運(yùn)行的概率，其與失效率的關(guān)系可表示為：

2 失效率函數(shù)計(jì)算

失效率函數(shù)廣泛用于繼電保護(hù)的可靠性計(jì)算與風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，根據(jù)偶然失效率能夠算出總失效率如圖1所示，為隱患風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工作奠定了基礎(chǔ)。若用f（t）和F（t）表示繼電保護(hù)裝置正常運(yùn)行時(shí)間Z的密度和相應(yīng)分布，則失效率為：

從上式可以看到失效率是和時(shí)間t相關(guān)的，因此繼電裝置失效率是一個(gè)遵循時(shí)變規(guī)律的圖形。可靠性的模型大都是依賴(lài)于時(shí)刻的失效概率來(lái)確立的，然而在現(xiàn)實(shí)中，存在很多不確定因素，使曲線(xiàn)呈盆狀。

正常來(lái)說(shuō)能把繼電保護(hù)裝置失效的情況分為偶然失效和老化失效。其中的由于偶然情況造成的失效情況稱(chēng)為偶然失效，而把元件老化等造成的失效稱(chēng)為老化失效，因此必須從這兩個(gè)方面進(jìn)行計(jì)算。

設(shè)為裝置的偶然失效率，為裝置的老化失效率，為總的失效率，其估算流程如圖2所示。

3 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的可靠性分析

對(duì)于繼電保護(hù)，除了對(duì)隱性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估外，還應(yīng)考慮到相應(yīng)的繼電設(shè)備的運(yùn)行可靠程度。繼電設(shè)備的可靠性既是對(duì)繼電裝置的基礎(chǔ)保障，同時(shí)保證電網(wǎng)動(dòng)作的底層保障。相應(yīng)的設(shè)備務(wù)必要做到靈活、可進(jìn)行選擇以及安全可靠性等要求，保證能夠在故障發(fā)生后能夠正確動(dòng)作，將不正常運(yùn)行的設(shè)備及時(shí)切掉，以避免其產(chǎn)生的不良反應(yīng)，使得相關(guān)系統(tǒng)可以的穩(wěn)定性可靠運(yùn)行。

將繼電可靠性進(jìn)行提升，就能夠減少相應(yīng)設(shè)備的誤動(dòng)、拒動(dòng)發(fā)生的次數(shù)，使得不可能由于局部故障的出現(xiàn)，對(duì)整個(gè)電網(wǎng)運(yùn)行造成影響。對(duì)故障出現(xiàn)的范圍進(jìn)行控制，將由于其造成的損失努力降到最低，使得各部分運(yùn)行可靠。要保證電網(wǎng)繼電設(shè)備的可靠性時(shí)，不僅對(duì)繼電設(shè)備的選擇有著相應(yīng)的要求，同時(shí)還需定期對(duì)保護(hù)裝置進(jìn)行檢修與維護(hù)，及時(shí)更換超過(guò)工作年限的老化設(shè)備及存在異常工作狀況的失效設(shè)備，保證整個(gè)繼電系統(tǒng)可以正常穩(wěn)定地運(yùn)行。面對(duì)電力建設(shè)的復(fù)雜程度及自動(dòng)化程度的不斷提高，在對(duì)繼電設(shè)備的可靠性進(jìn)行分析時(shí)，可以采取更加高效的措施來(lái)提高對(duì)所有電網(wǎng)的保護(hù)。

4 結(jié)語(yǔ)

繼電保護(hù)是對(duì)電網(wǎng)乃至全部用電體系可靠運(yùn)行的重中之重，對(duì)于其過(guò)程中存在的一系列顯性和非顯性的風(fēng)險(xiǎn)，一定要結(jié)合其實(shí)際工作狀態(tài)進(jìn)行分析與評(píng)估，并選用有效的方法來(lái)增加繼電設(shè)備可靠性，保證電網(wǎng)運(yùn)行的安全性。

參考文獻(xiàn)：

[1]解昌順，鄧影.電力自動(dòng)化繼電保護(hù)相關(guān)安全管理問(wèn)題探析[J].工業(yè)c，2016（20）：217.

篇（3）

0　引言

在公眾聚集的大型群眾性活動(dòng)中，所謂的公共安全主要是指參與者的安全，這是核心問(wèn)題與主要矛盾。大型群眾性活動(dòng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)大型群眾性活動(dòng)）是法人或者其他組織面向社會(huì)公眾舉辦的每場(chǎng)次預(yù)計(jì)參加人數(shù)達(dá)到1000人以上的活動(dòng)，包括比賽、演唱會(huì)、展覽展銷(xiāo)、游園、招聘會(huì)等活動(dòng)。據(jù)公安部統(tǒng)計(jì)資料顯示，2006年全國(guó)共舉辦大型群眾性活動(dòng)3.5萬(wàn)場(chǎng)，參與群眾3.2億人次。根據(jù)北京市十二屆人大常委會(huì)公報(bào)第22號(hào)資料表明，從公安機(jī)關(guān)對(duì)大型群眾性活動(dòng)舉行前進(jìn)行的安全檢查情況看，有62％的活動(dòng)存在各種安全問(wèn)題。2005年11月1日，北京市率先出臺(tái)了《大型社會(huì)活動(dòng)安全管理?xiàng)l例》，該條例首次要求主辦方在活動(dòng)舉辦前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。隨后，杭州、南寧等地也出臺(tái)了大型群眾性活動(dòng)安全管理規(guī)定。2007年9月14日，國(guó)務(wù)院公布《大型群眾性活動(dòng)安全管理?xiàng)l例》，并于2007年10月1日施行。該條例對(duì)大型群眾性活動(dòng)的范圍，承辦者、場(chǎng)所管理者的安全責(zé)任和公安機(jī)關(guān)的職責(zé)，安全許可的條件、程序、時(shí)限，安全管理措施以及法律責(zé)任等作了明確規(guī)定，有利于保證大型群眾性活動(dòng)安全順利進(jìn)行。目前，大型群眾性活動(dòng)安全工作逐漸受到全社會(huì)的廣泛重視，但仍然需要采用科學(xué)的方法，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估加強(qiáng)大型群眾性活動(dòng)的日常安全管理，將危險(xiǎn)降到最低，通過(guò)應(yīng)急管理加強(qiáng)突發(fā)事件防范和應(yīng)急處置能力，真正的保障大型群眾性活動(dòng)的安全成功舉行。

1　公眾聚集的大型群眾性活動(dòng)特征及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

公眾聚集的大型群眾性活動(dòng)的組織運(yùn)營(yíng)管理是一個(gè)龐大的人、機(jī)、環(huán)境系統(tǒng)工程，各部分緊密聯(lián)系相互影響。對(duì)大型群眾性活動(dòng)的日常安全防范周密，有章可循，才能大大降低發(fā)生突發(fā)事件的可能性，這就需要開(kāi)展大型群眾性活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。要從系統(tǒng)的每個(gè)層面識(shí)別和分析大型群眾性活動(dòng)可能發(fā)生的突發(fā)事件，建立預(yù)測(cè)預(yù)警系統(tǒng)，有針對(duì)性地制定風(fēng)險(xiǎn)處置措施。

1.1　大型群眾性活動(dòng)特征

大型群眾性活動(dòng)至少具備以下三個(gè)特征：

（1）規(guī)模大。至于何謂“規(guī)模大”，大多都是從參加的人數(shù)、所占場(chǎng)所的面積、持續(xù)時(shí)間的長(zhǎng)短等方面作出大致的判斷，在司法實(shí)踐中往往缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。2007年8月29日，國(guó)務(wù)院第190次常務(wù)會(huì)議通過(guò)了《大型群眾性活動(dòng)安全管理?xiàng)l例》，其中規(guī)定：“本條例所稱(chēng)大型群眾性活動(dòng)，是指法人或者其他組織面向社會(huì)公眾舉辦的每場(chǎng)次預(yù)計(jì)參加人數(shù)達(dá)到1000人以上的下列活動(dòng)?”由此看來(lái)，“每場(chǎng)次預(yù)計(jì)參加人數(shù)達(dá)到1000人以上”是判斷規(guī)模大小的標(biāo)準(zhǔn)。值得一提的是，這里的1000人并非實(shí)際參加的人數(shù)，而是在舉辦活動(dòng)之前預(yù)測(cè)的可能參加的人數(shù)。如果根據(jù)經(jīng)驗(yàn)和常識(shí)判斷，可能會(huì)有超過(guò)1000人參與，但由于意外原因?qū)嶋H參加人數(shù)沒(méi)有那么多，仍然不失為“大規(guī)模”。另外，該人數(shù)也不是整個(gè)活動(dòng)的所有人數(shù)，而是“每場(chǎng)次”可能參加的人數(shù)。

（2）群眾性。“群眾性”是指參加的人員范圍非常廣泛，不具有特定性，是面向社會(huì)公眾舉辦的。雖然某一種活動(dòng)可能是針對(duì)某些社會(huì)群體而舉辦的，比如籃球賽事的觀(guān)眾大都是籃球愛(ài)好者，人才招聘會(huì)的參加者大都是應(yīng)聘人員，音樂(lè)會(huì)的參與者大都是音樂(lè)愛(ài)好者，但他們來(lái)自何方、年齡大小、民族種族、文化水平等都不具有確定性，也不排除其他人員的參加。特別是象焰火晚會(huì)這樣的活動(dòng)，沒(méi)有任何的資格限制，無(wú)需任何入場(chǎng)票證，人員更為龐雜，更具有“群眾性”的特點(diǎn)。

（3）隨機(jī)性。大型群眾性活動(dòng)的組織往往具有隨機(jī)性特點(diǎn)，在何時(shí)舉行、何地舉行、以何種方式舉行都是不確定的，或簡(jiǎn)單地說(shuō)不具有職業(yè)性的特點(diǎn)。在車(chē)站、碼頭、民用航空站，每天都會(huì)有成千上萬(wàn)的人聚集在那里，這是一種常態(tài)，而且已經(jīng)形成了較為固定的公共秩序和管理模式，因此，不屬于大型群眾性活動(dòng)。一所大學(xué)里往往有一兩萬(wàn)學(xué)生在同時(shí)上課，但上課的時(shí)間、場(chǎng)所、方式、參加人員等都是較為固定的，因而也不屬于大型群眾性活動(dòng)。

1.2　風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

篇（4）

Abstract: the construction unit is the main body of responsibility for the safety of tunnel construction, therefore it is necessary to strengthen the process of tunnel construction risk prevention and risk management, implement measures to prevent risks. This paper introduces the high iron tunnel construction is the necessity of the study on the risk, the risk in the construction, and puts forward the risk control measures.

Keywords: tunnel construction; Risk control

中圖分類(lèi)號(hào)：U455文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2095-2104（2013）

一、隧道施工風(fēng)險(xiǎn)研究的必要性

隧道與其他工程項(xiàng)目相比，由于具有隱蔽性、復(fù)雜性和不確定性等突出的特點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)大，無(wú)論是設(shè)計(jì)、施工、決策都會(huì)遇到很多困難和障礙。尤其是在城市繁華地段或周?chē)h(huán)境復(fù)雜的地帶，隧道與地下工程的施工和運(yùn)營(yíng)要涉及到過(guò)多的拆遷、對(duì)周?chē)h(huán)境及管線(xiàn)的影響，如果決策考慮不周，在其規(guī)劃、設(shè)汁施工和運(yùn)營(yíng)中均會(huì)對(duì)社會(huì)和國(guó)家造成不必要的重大的損失和不可估量的社會(huì)負(fù)面影響。

例如：2007年3月28號(hào)早晨，北京蘇州街附近的地鐵10號(hào)線(xiàn)工程發(fā)生塌方事故，6名施工者被埋身亡。2008年1月17號(hào)下午，廣州地鐵5號(hào)線(xiàn)在施工中突然涌水，發(fā)生塌方，導(dǎo)致珠江大橋引橋下的雙橋路旁地面突然下陷，出現(xiàn)一個(gè)面積大約100平方米的大窟窿，深約5米，事故沒(méi)有造成人員傷亡。2008年4月1號(hào)，深圳龍崗區(qū)的地鐵3號(hào)線(xiàn)工地進(jìn)行橋墩澆鑄混凝土施工時(shí)，母板突然發(fā)生坍塌，混凝土傾泄而下，5人被埋，最終三死兩傷。多發(fā)的隧道施工事故使施工風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為亟待解決的核心問(wèn)題。為解決這一問(wèn)題，就必然要借助風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和決策理論。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以對(duì)這些不確定因素進(jìn)行系統(tǒng)全面地分析，將不可預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素轉(zhuǎn)化為定量的指標(biāo)，并通過(guò)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)效益來(lái)選擇風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低各種工程風(fēng)險(xiǎn)．以達(dá)到安全、經(jīng)濟(jì)、高效的建設(shè)目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估研究的最終目的是為工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)層的決策提供依據(jù)，從領(lǐng)導(dǎo)層的角度來(lái)說(shuō)，其價(jià)值可以體現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)層決策時(shí)信心的增強(qiáng)、對(duì)工程進(jìn)展情況的掌控以及對(duì)資金流向的有效控制上。而工程風(fēng)險(xiǎn)研究的最高境界應(yīng)該是實(shí)現(xiàn)“工程精算”，即所有的風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)均可由費(fèi)用損失來(lái)表示。因此，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)層來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能夠把決策變得簡(jiǎn)單化、準(zhǔn)確化以及專(zhuān)業(yè)化，進(jìn)而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有效地化解、轉(zhuǎn)移或規(guī)避。如何對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，在盡可能安全的情況下獲取最大的利益，這也需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的風(fēng)險(xiǎn)效益進(jìn)行評(píng)估。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過(guò)識(shí)別生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的危險(xiǎn)、有害因素，并運(yùn)用定性或定量的統(tǒng)計(jì)分析方法確定其風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度，進(jìn)而確定風(fēng)險(xiǎn)控制的優(yōu)先順序和風(fēng)險(xiǎn)控制措施，以達(dá)到改善安全生產(chǎn)環(huán)境、減少和杜絕安全生產(chǎn)事故的目標(biāo)。

風(fēng)險(xiǎn)管理基本程序包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、貫徹執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策和風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)六個(gè)階段。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)循環(huán)管理的過(guò)程，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理效果重新回到風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，開(kāi)始新的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。

風(fēng)險(xiǎn)控制根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果及經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況等，確定優(yōu)先控制的順序，采取措施消減風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可以接受的程度，預(yù)防事故的發(fā)生。

三、高鐵隧道施工中存在的安全風(fēng)險(xiǎn)

（一）塌方危險(xiǎn)

隧道施工最常發(fā)生的事故是塌方，每次塌方，輕則造成財(cái)產(chǎn)缺失，重則導(dǎo)致數(shù)人甚至數(shù)十人死亡，并伴隨巨大財(cái)產(chǎn)損失，尤其是復(fù)雜地質(zhì)條件下的隧道施工，是隧道施工的重大危險(xiǎn)源。

（二）涌水危險(xiǎn)

隧道施工的另一大危險(xiǎn)源是涌水，特別是水底隧道和巖溶隧道，事故可以造成較多人員傷亡和巨大財(cái)產(chǎn)缺失，有的還會(huì)對(duì)所在地區(qū)的生態(tài)造成破壞，屬于重大危險(xiǎn)源。

（三）爆破風(fēng)險(xiǎn)

多數(shù)隧道需要實(shí)施爆破作業(yè)，洞內(nèi)施工場(chǎng)地狹小，作業(yè)面分散，人員、車(chē)輛多，極易發(fā)生爆破傷害事故，屬于較大危險(xiǎn)源。

（四）施工臨時(shí)用電

高壓供電進(jìn)洞，隧道內(nèi)作業(yè)面有水，電動(dòng)機(jī)械、設(shè)備、機(jī)具多，容易發(fā)生觸電和火災(zāi)傷害事故，屬于較大危險(xiǎn)源。

（五）屬地自然災(zāi)害

有的隧道所在地區(qū)有泥石流，有的有山體滑坡，有的地區(qū)有臺(tái)風(fēng)，如果防范不力，這些自然災(zāi)害也會(huì)給隧道施工造成較大缺失，屬于較大危險(xiǎn)源。

四、施工中安全風(fēng)險(xiǎn)控制措施

（一）組建風(fēng)險(xiǎn)管理制度,做好風(fēng)險(xiǎn)防范準(zhǔn)備。

為了確保鐵路隧道施工的安全，鐵路建設(shè)部門(mén)要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，確立風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，以“安全施工”為根本出發(fā)點(diǎn)，切實(shí)做好鐵路隧道安全風(fēng)險(xiǎn)管理工作。首先要具體落實(shí)工程管理部門(mén)安全管理的主體職責(zé)，實(shí)行具體有效的實(shí)施方案。如，施工部門(mén)可以以條文的形式列出風(fēng)險(xiǎn)防范的多種辦法，并定期檢查執(zhí)行狀況，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的正常運(yùn)行。施工部門(mén)是隧道施工安全的主要承擔(dān)者,關(guān)注隧道施工過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)管理,實(shí)施各種風(fēng)險(xiǎn)防范方案，是施工部門(mén)義不容辭的責(zé)任。施工部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)源頭的控制，注重隱性調(diào)查,加大隱患處理力度，同時(shí)對(duì)呈現(xiàn)出來(lái)的安全隱患要立刻組織整改,有效防范、防止施工安全事故的發(fā)生。對(duì)于較難施工的地質(zhì)、巖土等隧道施工中可能出現(xiàn)的難題,必須開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃,選擇科學(xué)有效的施工技術(shù),組建風(fēng)險(xiǎn)防范及突發(fā)安全事故應(yīng)對(duì)措施，并督促實(shí)施。

加大安全投入。

加大安全生產(chǎn)投入，夯實(shí)安全生產(chǎn)工作的基礎(chǔ)，是安全生產(chǎn)的重要保障。通過(guò)加大安全投入，淘汰危及安全的設(shè)施設(shè)備，抓好隱患整治，逐步完善安全生產(chǎn)設(shè)施，從源頭上杜絕隱患的產(chǎn)生。認(rèn)真落實(shí)安全生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)政策，有關(guān)部門(mén)要全面落實(shí)安全費(fèi)用提取和風(fēng)險(xiǎn)抵押金政策，做到應(yīng)提盡提、應(yīng)繳盡繳、專(zhuān)款專(zhuān)用。對(duì)不按規(guī)定提取使用安全費(fèi)用的，要依法予以嚴(yán)肅查處。

危險(xiǎn)源的辨識(shí)。

建筑工程中的危險(xiǎn)源是導(dǎo)致安全事故的根本原因。危險(xiǎn)源的辨識(shí)是安全風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)性工作，重大安全事故防范的首要任務(wù)即是危險(xiǎn)源的辨認(rèn)。按照我國(guó)《建筑工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》以及《重大危險(xiǎn)源辨識(shí)》的相關(guān)規(guī)定，對(duì)建筑工程項(xiàng)目中的危險(xiǎn)源進(jìn)行辨識(shí)。結(jié)合施工項(xiàng)目的實(shí)際情況，從施工過(guò)程中諸如施工工藝、工序、材料以及機(jī)械設(shè)備等相互關(guān)聯(lián)的因素入手，逐項(xiàng)觀(guān)察、分析并研究施工過(guò)程中的潛在安全隱患，并適時(shí)掌握不同隱患導(dǎo)致危險(xiǎn)事故的可能性。對(duì)施工過(guò)程中的危險(xiǎn)性因素進(jìn)行系統(tǒng)性分析最終得到施工現(xiàn)場(chǎng)安全等級(jí)及危害程度識(shí)別重大危險(xiǎn)源。

施工現(xiàn)場(chǎng)的危險(xiǎn)源事故風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

在對(duì)建筑施工項(xiàng)目的危險(xiǎn)源進(jìn)行識(shí)別并確認(rèn)之后，需要對(duì)各危險(xiǎn)源可能招致的事故進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并系統(tǒng)性的收集相關(guān)資料及信息。一般來(lái)講對(duì)建筑工程施工項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)因素及其存在原因分析、風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致的危險(xiǎn)事故概率分析、安全事故的影響范圍分析、事故風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)分析。在這一階段需要對(duì)事故風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果及安全目標(biāo)進(jìn)行比較、分析并判斷當(dāng)前危險(xiǎn)源的風(fēng)險(xiǎn)值是否在可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平之內(nèi)，在此基礎(chǔ)上決定是否采取進(jìn)一步措施控制風(fēng)險(xiǎn)水平。

危險(xiǎn)源的安全管理控制。

危險(xiǎn)源的安全管理是在對(duì)其進(jìn)行辨識(shí)和評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上進(jìn)行的。按照工程施工安全管理規(guī)范的基本內(nèi)容，結(jié)合工程的實(shí)際，制定現(xiàn)場(chǎng)施工安全的危險(xiǎn)源管理標(biāo)準(zhǔn)，并構(gòu)筑現(xiàn)場(chǎng)施工危險(xiǎn)源管理制度及應(yīng)急反應(yīng)制度。針對(duì)不同危險(xiǎn)源制定相應(yīng)的安全控制措施。針對(duì)不同項(xiàng)目所涉及的地域、施工條件的差別，施工單位應(yīng)該首先確定施工過(guò)程的重大危險(xiǎn)源及事故安全隱患，并對(duì)施工安全隱患的性質(zhì)、關(guān)聯(lián)性、后果等進(jìn)行系統(tǒng)性的分析，最終提出切實(shí)有效地安全風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防與控制措施。

結(jié)束語(yǔ)

為保證隧道施工安全，施工企業(yè)應(yīng)樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理理念，組建風(fēng)險(xiǎn)管理制度,做好風(fēng)險(xiǎn)防范準(zhǔn)備，加大安全生產(chǎn)投入。要加強(qiáng)對(duì)危險(xiǎn)源的監(jiān)控，加強(qiáng)隱患的排查，特別要加大隱患排查治理力度。加強(qiáng)施工現(xiàn)場(chǎng)的危險(xiǎn)源事故風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)查出的安全隱患必須立即組織整改，有效防范、遏制施工安全事故的發(fā)生。

參考文獻(xiàn)

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篇（5）

中圖分類(lèi)號(hào)：F470.6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

一．引言

安全生產(chǎn)是電力企業(yè)管理的核心內(nèi)容，同時(shí)也是確保企業(yè)安全及優(yōu)質(zhì)用電的基本保障。隨著社會(huì)快速發(fā)展，電網(wǎng)的安全管理壓力逐步增大，電力企業(yè)要利用安全生產(chǎn)技術(shù)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提升供電安全，控制或減少安全事故的發(fā)生。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵以及在電力行業(yè)安全管理中的應(yīng)用

現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理,是指如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至最低的管理過(guò)程。其中包括了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量度、評(píng)估和應(yīng)變策略。理想的風(fēng)險(xiǎn)管理,是一連串排好優(yōu)先次序的過(guò)程,使當(dāng)中的可以引致最大損失及最可能發(fā)生的事情優(yōu)先處理、而相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低的事情則押后處理。但現(xiàn)實(shí)情況里,這優(yōu)化的過(guò)程往往很難決定,因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)和發(fā)生的可能性通常并不一致,所以要權(quán)衡兩者的比重,以便作出最合適的決定。因此,隨著風(fēng)險(xiǎn)管理這一理念的革命式的普及,其自然也被引入了電力企業(yè)的安全生產(chǎn)管理中,在電力企業(yè)中,通說(shuō)觀(guān)點(diǎn)是指通過(guò)識(shí)別、衡量、分析風(fēng)險(xiǎn),并在此基礎(chǔ)上有效地控制處置風(fēng)險(xiǎn),用經(jīng)濟(jì)合理的方法來(lái)綜合處理風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。

縱覽我國(guó)電力安全管理發(fā)展歷程,不難發(fā)現(xiàn),電力企業(yè)在“安全第一,預(yù)防為主,安全生產(chǎn),人人有責(zé)”的原則指導(dǎo)下,逐步在總結(jié)事故經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的基礎(chǔ)上,形成了比較系統(tǒng)的安全管理制度和規(guī)定,比如,以行政正職為核心的安全生產(chǎn)責(zé)任制和三級(jí)安全網(wǎng)、建立、健全了安措與反措計(jì)劃、兩票管理、個(gè)人防護(hù)用品規(guī)定、動(dòng)火作業(yè)安全管理制度、緊急救災(zāi)預(yù)案等一系列安全保證制度。同時(shí),為保證制度的有效實(shí)施,建立了春秋兩季安全大檢查、事故調(diào)查、定期安全活動(dòng)、隱患整改、事故演練、監(jiān)察違章作業(yè)等落實(shí)、檢查、監(jiān)督和評(píng)價(jià)體系。采用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理后,將會(huì)進(jìn)一步對(duì)固有的體系進(jìn)行有效整合,傳統(tǒng)管理系統(tǒng)中的合理成分不僅不會(huì)被丟棄,而且會(huì)在系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)上得到繼承和發(fā)展,使安全管理更加科學(xué)、系統(tǒng)。

三、電力安全生產(chǎn)管理中存在的問(wèn)題

1. 電力安全生產(chǎn)管理觀(guān)念陳舊

電力安全生產(chǎn)管理不僅僅要求技術(shù)進(jìn)步，各項(xiàng)安全生產(chǎn)措施落實(shí)到位，更重要的是觀(guān)念上的轉(zhuǎn)變和重視。安全生產(chǎn)重于泰山，要做好安全生產(chǎn)管理工作，首先必須從思想上認(rèn)識(shí)到電力安全生產(chǎn)的重要性，樹(shù)立以人為本的責(zé)任觀(guān)，安全生產(chǎn)的全局觀(guān)。但是現(xiàn)在好多電力生產(chǎn)企業(yè)對(duì)電力安全生產(chǎn)管理不夠重視，墨守成規(guī)，對(duì)于電力安全生產(chǎn)的管理常處于被動(dòng)狀態(tài)。

2.電力安全生產(chǎn)管理遠(yuǎn)未實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化、正規(guī)化

現(xiàn)在電力安全生產(chǎn)管理工作已經(jīng)取得了很大的成績(jī)，但是電力安全生產(chǎn)管理工作離正規(guī)化、標(biāo)準(zhǔn)化的目標(biāo)還有很長(zhǎng)的一段路要走。在我國(guó)的電力企業(yè)中，安全生產(chǎn)觀(guān)念并不陌生，但是很少有哪一個(gè)企業(yè)能夠切實(shí)建立一套全方位、多層次、全過(guò)程的獎(jiǎng)懲制度相結(jié)合、培訓(xùn)教育相銜接的安全生產(chǎn)管理體系；其次，電力生產(chǎn)企業(yè)中還缺乏自上而下的總體規(guī)劃和設(shè)計(jì)，也缺少自下而上的反饋，各級(jí)管理機(jī)構(gòu)缺乏有效地協(xié)調(diào)和配合，各自為政，缺乏有效的管理。

3.安全生產(chǎn)意識(shí)薄弱

在市場(chǎng)化經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過(guò)程中，很多企業(yè)不能有效處理安全和穩(wěn)定、發(fā)展之間的關(guān)系，片面的追求業(yè)績(jī)，忽視安全生產(chǎn)的重要性。在生產(chǎn)過(guò)程中，電力企業(yè)的工作人員的自我保護(hù)意識(shí)較差，缺乏對(duì)操作程序的重要性的認(rèn)識(shí)，往往存在著嚴(yán)重的違章操作，檢修的時(shí)候，監(jiān)督人員和管理人員也沒(méi)有引起足夠的重視，這些都嚴(yán)重導(dǎo)致了安全生產(chǎn)事故的出現(xiàn)。

4.基層管理工作落實(shí)不到位

一些電力企業(yè)的管理層只重視對(duì)大型作業(yè)的管理工作重視，而忽視了企業(yè)的日常管理。據(jù)調(diào)查顯示，近幾年的安全生產(chǎn)事故多是出現(xiàn)在企業(yè)的小型作業(yè)和分散作業(yè)時(shí)發(fā)生的。這種現(xiàn)象的出現(xiàn)主要是因?yàn)槠髽I(yè)的管理層管理觀(guān)念存在偏差，平時(shí)的管理工作時(shí)緊時(shí)松、管理松懈；企業(yè)的監(jiān)督檢查不到位，尤其是在跟蹤檢查和指導(dǎo)幫助這方面做的不好；對(duì)于企業(yè)的檢修記錄和報(bào)告管理不妥當(dāng)，操作人員不能真實(shí)了解情況，導(dǎo)致設(shè)備在存在隱患的時(shí)候違規(guī)運(yùn)行；對(duì)于發(fā)生的事故處置不當(dāng)，尤其是對(duì)那些安全生產(chǎn)責(zé)任人，在發(fā)生問(wèn)題后，縱容姑息、處理不當(dāng)，不能有效遏制安全生產(chǎn)事故的發(fā)生。

5.安全工具管理不當(dāng)

性能良好的安全工具是安全生產(chǎn)的重要保障。但是在實(shí)際的安全生產(chǎn)過(guò)程中，一些安全工具質(zhì)量不達(dá)標(biāo)，尤其是一些小的電力生產(chǎn)企業(yè)，在基層供電時(shí)用的工具質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)不高；此外，一些企業(yè)不重視對(duì)安全工具的檢修，檢修意識(shí)不強(qiáng)，往往是等到工具嚴(yán)重毀壞的時(shí)候才直接換掉，對(duì)于一些小的破損根本無(wú)視，往往導(dǎo)致這些工具負(fù)傷上崗，存在著很大的安全隱患。

四、電力企業(yè)安全生產(chǎn)基本技術(shù)

1.辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)。

辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，建立有效的生產(chǎn)作業(yè)過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)則，實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)源辨識(shí)，逐步改善人機(jī)料法環(huán)，應(yīng)用規(guī)范、動(dòng)態(tài)、系統(tǒng)的方法去識(shí)別及評(píng)估企業(yè)安全生產(chǎn)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的超前控制，把風(fēng)險(xiǎn)降低到可接受程度，進(jìn)而形成行之有效的制度、流程、標(biāo)準(zhǔn)是提升安全風(fēng)險(xiǎn)管理水平的關(guān)鍵點(diǎn)。應(yīng)開(kāi)展作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)。以防控人身觸電、高空墜落、物體打擊、機(jī)械傷害和誤操作等典型事故風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，組織開(kāi)展輸電、變電、配電和調(diào)度等專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域典型作業(yè)項(xiàng)目的危險(xiǎn)因素邊式，通過(guò)建立靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、典型作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)范本庫(kù)和編制標(biāo)準(zhǔn)化監(jiān)督檢查表，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施

2.風(fēng)險(xiǎn)源評(píng)估。

電力生產(chǎn)作業(yè)具有顯著的多專(zhuān)業(yè)、多工種特點(diǎn)，決定了風(fēng)險(xiǎn)因子的多樣性和復(fù)雜性，主要集中的不利因素也因此而來(lái)，如電氣設(shè)備多、高溫高壓設(shè)備多、危化品及廢料多、勢(shì)能設(shè)備多、特種設(shè)備多等。

電力生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)：(1) 通過(guò)對(duì)電力企業(yè)生產(chǎn)作業(yè)過(guò)程中接觸的直接風(fēng)險(xiǎn)因子進(jìn)行排列集合，危害類(lèi)別包括物理危害、化學(xué)危害、機(jī)械危害、生物危害、人機(jī)工效危害、社會(huì)/心理危害、行為危害、環(huán)境危害、能源危害等九個(gè)類(lèi)型。 (2) 電力企業(yè)生產(chǎn)作業(yè)對(duì)上述九個(gè)類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)接觸，在特定條件下引起暴露就會(huì)觸發(fā)安全生產(chǎn)事故或事件，依電力企業(yè)事故事件的分類(lèi)可將風(fēng)險(xiǎn)源劃分為電力企業(yè)的五類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，分別為人身風(fēng)險(xiǎn)、電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境與職業(yè)健康風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)，其中，前四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)對(duì)社會(huì)造成負(fù)面影響產(chǎn)生社會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)。

五、建立電力企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本措施

安全事故的發(fā)生，歸根結(jié)底是由于人的不安全行為、物的不安全狀態(tài)、環(huán)境的不安全因素所致，這些因素的存在就是安全風(fēng)險(xiǎn)、就是事故隱患。安全管理的目的就是要分析、辨識(shí)和控制這些隱患和風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地減少風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)致事故發(fā)生。實(shí)施安全風(fēng)險(xiǎn)管理，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控機(jī)制，是建立安全生產(chǎn)長(zhǎng)效機(jī)制、規(guī)避和化解安全事故風(fēng)險(xiǎn)、提升企業(yè)安全工作水平的根本途徑。

1.“安全第一，預(yù)防為主”。

電力行業(yè)的基本方針為“安全第一，預(yù)防為主”，一切生產(chǎn)工作的進(jìn)行必須是要在保障生產(chǎn)安全的前提下，以人為本，圍繞人的安全來(lái)開(kāi)展工作。目前電力生產(chǎn)安全事故的原因主要是“人禍”，包括對(duì)安全生產(chǎn)的落實(shí)不夠，預(yù)防工作沒(méi)能夠扎實(shí)的開(kāi)展，安全措施沒(méi)有真正的落實(shí)到位。因此我們必須要強(qiáng)化安全意識(shí)，樹(shù)立“安全第一，預(yù)防為主”的觀(guān)念，健全完善各級(jí)的安全措施，并且要強(qiáng)力執(zhí)行遵守各項(xiàng)規(guī)章制度。同時(shí)加強(qiáng)安全思想工作的宣傳力度，使“安全第一，預(yù)防為主”的觀(guān)念能夠在全體電力職工中得到進(jìn)一步的強(qiáng)化。

2.建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體制保證安全管理制度。

結(jié)合已有的安全制度規(guī)定,經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后,逐步發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與防護(hù)制度之間的差距,對(duì)于發(fā)現(xiàn)的實(shí)際問(wèn)題,如高風(fēng)險(xiǎn)低對(duì)策問(wèn)題,需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況采取替代、改進(jìn)、或者利用修改技術(shù)規(guī)程、修訂工藝標(biāo)準(zhǔn)等措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)原安全保證制度進(jìn)行評(píng)價(jià),根據(jù)逐項(xiàng)評(píng)價(jià)結(jié)果,檢查保證和防護(hù)制度更加系統(tǒng)、有效,以真正達(dá)到預(yù)防的目的,進(jìn)一步豐富安全保證制度的內(nèi)容。

3.安全風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。

現(xiàn)代企業(yè)管理的關(guān)鍵是執(zhí)行,而執(zhí)行的前提是有相關(guān)的責(zé)任制度,風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制就是按照風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后作出的,以風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目為基礎(chǔ)劃分的項(xiàng)目責(zé)任制,同時(shí)輔以區(qū)域責(zé)任制內(nèi)容,風(fēng)險(xiǎn)管理的項(xiàng)目責(zé)任制根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)值的高低進(jìn)行樹(shù)狀式分級(jí)管理,風(fēng)險(xiǎn)高的項(xiàng)目由企業(yè)安全管理核心負(fù)責(zé)。以此類(lèi)推,分別由部門(mén)、班組、專(zhuān)責(zé)員工負(fù)責(zé)。發(fā)生危險(xiǎn)狀況后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別進(jìn)行不同的處置,這種責(zé)任制的落實(shí)方式不僅提高了管理效能,而且體現(xiàn)了企業(yè)分工,實(shí)現(xiàn)真正意義上的人人有責(zé)。特別是將安全管理工作細(xì)節(jié)化,細(xì)致化,從而使所有危險(xiǎn)源的管理都能落實(shí)到位,確保了各項(xiàng)保證制度和評(píng)估、監(jiān)察制度的有效實(shí)施。

4. 完善落實(shí)崗位安全生產(chǎn)責(zé)任。

強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)安全生產(chǎn)責(zé)任意識(shí)，落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制，各直屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)要遵循“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)” 的原則，對(duì)照安全生產(chǎn)第一責(zé)任人的職責(zé)，以高度的責(zé)任感，做好本部門(mén)安全生產(chǎn)管理工作，健全本部門(mén)安全管理組織，同時(shí)要使安全生產(chǎn)責(zé)任制做到量化、細(xì)化、具體化，要明確規(guī)定班組成員在安全工作中的具體任務(wù)和責(zé)任，實(shí)現(xiàn)一崗一責(zé)，形成健全的安全管理責(zé)任體系。層層落實(shí)，把基層的工作現(xiàn)場(chǎng)當(dāng)成抓安全工作的落腳點(diǎn)，并且要有計(jì)劃的提高職工的安全生產(chǎn)知識(shí)和意識(shí)，使各崗位職工能夠在生產(chǎn)實(shí)踐中把安全生產(chǎn)的科學(xué)方法體現(xiàn)出來(lái)。可以制定切實(shí)可行的安全生產(chǎn)獎(jiǎng)罰制度來(lái)提高全員的參與積極性。企業(yè)應(yīng)根據(jù)各自實(shí)際情況，建立以安全生產(chǎn)責(zé)任制規(guī)定及安全生產(chǎn)工作會(huì)議制度、教育制度、檢查制度、考核制度、監(jiān)察制度、獎(jiǎng)懲制度，以及職業(yè)健康監(jiān)護(hù)、女工保護(hù)規(guī)定等，并定期檢查。要用制度管人、流程管事，做到安全監(jiān)管有章可循。同時(shí)，嚴(yán)格落實(shí)各級(jí)安全責(zé)任制，一是安全生產(chǎn)要進(jìn)行全方位、全過(guò)程管理，不斷完善和建立安全管理體系。堅(jiān)持行政第一負(fù)責(zé)人就是安全第一責(zé)任人制度，制定安全生產(chǎn)目標(biāo)和計(jì)劃，將線(xiàn)路、設(shè)備劃分區(qū)域，以線(xiàn)路及配變臺(tái)區(qū)為單位，把安全責(zé)任層層分解落實(shí)到人，實(shí)行各級(jí)承包。二是做好事故通報(bào)匯編工作，事故通報(bào)匯編是血的教訓(xùn)，是經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的積累必須組織全體員工認(rèn)真學(xué)習(xí)，舉一反三，以杜絕重復(fù)事故的發(fā)生。

5. 制定事故應(yīng)急處理預(yù)案和快速反應(yīng)機(jī)制

“安全第一，預(yù)防為主”是電力安全生產(chǎn)的基本方針。“預(yù)防為主”，即超前做好預(yù)防工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、采取措施、消除隱患，避免事故發(fā)生。但在實(shí)際工作中事故仍不斷發(fā)生，究其原因，一是各級(jí)人員的安全意識(shí)和技能水平不盡相同，有的還很低；二是電網(wǎng)設(shè)備的運(yùn)行狀況不一樣，有的隱患還未被掌握；三是外力破壞和事故防不勝防。因此，電力企業(yè)應(yīng)樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)憂(yōu)患意識(shí)，制定事故應(yīng)急處理預(yù)案和快速機(jī)制，把問(wèn)題設(shè)想得復(fù)雜些，后果設(shè)想得嚴(yán)重些，措施考慮得周全些。

6. 加強(qiáng)安全管理

變電站運(yùn)行管理的重點(diǎn)就是安全運(yùn)行。一定要落實(shí)班組安全生產(chǎn)責(zé)任制，堅(jiān)持貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的電力生產(chǎn)方針，大力開(kāi)展反習(xí)慣性違章和安全生產(chǎn)的宣傳與教育。明確管理思想。樹(shù)立切合本所工作實(shí)際的變電管理思想。在職工中長(zhǎng)久地堅(jiān)持宣傳貫徹，要使之成為全所職工的共識(shí)。結(jié)合不同的時(shí)期，提出階段性目標(biāo)，加強(qiáng)目標(biāo)管理，制定切實(shí)可行的實(shí)施措施，認(rèn)真實(shí)踐這一思想。安全是生命。變電站運(yùn)行管理的重點(diǎn)就是安全運(yùn)行。認(rèn)認(rèn)真真落實(shí)班組安全生產(chǎn)責(zé)任制，堅(jiān)持貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的電力生產(chǎn)方針，大力開(kāi)展反習(xí)慣性違章和安全生產(chǎn)的宣傳與，嚴(yán)格執(zhí)行“兩票三制”。這些，都是電力系統(tǒng)長(zhǎng)期經(jīng)過(guò)實(shí)踐檢驗(yàn)行之有效的經(jīng)驗(yàn)，在變電所必須認(rèn)真貫徹。近些年來(lái)，由于變電所設(shè)備的不斷增加和技術(shù)的更新，所以應(yīng)及時(shí)修訂變電所的現(xiàn)場(chǎng)運(yùn)行規(guī)程，自查并完善各種記錄，利用機(jī)自動(dòng)化系統(tǒng)提高工作效率，把好自己的關(guān)口，以確保變電站的各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行。針對(duì)性、可操作性強(qiáng)的規(guī)章制度，為管理的規(guī)范化提供制度基礎(chǔ)。變電站規(guī)范化管理應(yīng)該注意兩點(diǎn)：首先要從運(yùn)行值班記錄抓起，要做到清晰完整、方便查詢(xún)。其次要把加強(qiáng)技術(shù)管理作為運(yùn)行管理水平升級(jí)的根本，為設(shè)備升級(jí)改造，技術(shù)改進(jìn)提供依據(jù)。班組不但要強(qiáng)調(diào)熟悉安全規(guī)程，更應(yīng)注重規(guī)程的掌握和正確運(yùn)用。值班質(zhì)量關(guān)鍵是認(rèn)真監(jiān)屏、巡視設(shè)備、交接班的檢查、班上的檢查、值班人員的精神狀態(tài)等等。值班質(zhì)量提高了，事故處理自然就能靈活快速，倒閘操作準(zhǔn)確快捷。

六.結(jié)束語(yǔ)。

電力安全管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，具有多層次、全方位等特點(diǎn)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理，降低安全事故的發(fā)生，確保供電安全。

參考文獻(xiàn)：

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篇（6）

在煙草企業(yè)大型技改項(xiàng)目中，投資資金的控制是項(xiàng)目管理的一個(gè)核心問(wèn)題，貫穿于工程建設(shè)的全過(guò)程，它體現(xiàn)在項(xiàng)目立項(xiàng)審批階段編制投資估算、初步設(shè)計(jì)階段編制設(shè)計(jì)概算、施工圖設(shè)計(jì)階段編制施工圖預(yù)算、招投標(biāo)階段確定承包合同價(jià)、合同實(shí)施及執(zhí)行完成階段確定合同結(jié)算價(jià)、竣工驗(yàn)收階段編制總體竣工決算和資產(chǎn)形成每一個(gè)環(huán)節(jié)中。整個(gè)計(jì)價(jià)過(guò)程由粗到細(xì)，由淺到深如實(shí)地體現(xiàn)著工程的實(shí)際造價(jià)，形成一條完整的資金鏈條，使前期的計(jì)劃與后期的建設(shè)及投入使用有機(jī)地融為一體。

本文將根據(jù)煙草行業(yè)企業(yè)技改項(xiàng)目的建設(shè)程序簡(jiǎn)單分為立項(xiàng)審批階段、初步設(shè)計(jì)階段、項(xiàng)目實(shí)施階段、項(xiàng)目驗(yàn)收和竣工階段，進(jìn)而分析在每個(gè)階段進(jìn)行投資控制工作中可能存在的問(wèn)題和應(yīng)采取的措施。

1.立項(xiàng)審批階段

項(xiàng)目立項(xiàng)審批階段也可稱(chēng)為項(xiàng)目建議書(shū)階段或項(xiàng)目可行性論證階段，是企業(yè)進(jìn)行項(xiàng)目投資的決策階段。

1.1立項(xiàng)審批階段投資管理的主要工作

立項(xiàng)審批階段是投資決策的重要階段，是整個(gè)工程造價(jià)的開(kāi)端。這個(gè)階段，投資管理的主要工作就是認(rèn)真編制項(xiàng)目的投資估算，使工程項(xiàng)目的投資估算全面、準(zhǔn)確，進(jìn)而達(dá)到項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)上的合理性的正確評(píng)價(jià)。

1.2立項(xiàng)審批階段投資估算控制與管理存在的問(wèn)題

1.2.1立項(xiàng)審批階段缺乏投資估算管控的重視

在發(fā)達(dá)國(guó)家中項(xiàng)目建議書(shū)階段對(duì)項(xiàng)目投資的估算管控非常重視，有一套較為完善的測(cè)評(píng)體系，可深入的對(duì)項(xiàng)目投資估算的管控進(jìn)行研究。然而我國(guó)煙草行業(yè)技改中，往往對(duì)項(xiàng)目建議書(shū)階段重視不夠，一方面缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略部署，僅考慮局部改造使用資金，而沒(méi)從發(fā)展的角度考慮配套資金；另一方面企業(yè)在立項(xiàng)過(guò)程中，為了盡快的通過(guò)項(xiàng)目審核，人為降低造價(jià)、預(yù)留資金缺口，導(dǎo)致“三超”現(xiàn)象的頻頻發(fā)生。這都是由于企業(yè)最初對(duì)項(xiàng)目建議過(guò)程中缺乏科學(xué)的、合理的項(xiàng)目整體投資估算管控，導(dǎo)致估算資金與實(shí)際使用資金出現(xiàn)巨大的誤差。

1.2.2立項(xiàng)審批階段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)評(píng)估能力不足

在項(xiàng)目建議書(shū)階段企業(yè)往往關(guān)注于理論數(shù)據(jù)、理論指標(biāo)，而忽視項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。在項(xiàng)目的投資決策前，風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)是非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，尤其是對(duì)煙草行業(yè)來(lái)說(shuō)，受到各方面的影響因素較大，無(wú)論是來(lái)自環(huán)境、政府、市場(chǎng)等方方面面都可能會(huì)影響項(xiàng)目的建設(shè)，因而在投資決策前應(yīng)該充分考慮這些可變因素。然而風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)評(píng)估能力不足在煙草企業(yè)中普遍存在，因無(wú)法用動(dòng)態(tài)的、發(fā)展的方法進(jìn)行資金的管控，缺乏對(duì)突發(fā)事件、變化的預(yù)見(jiàn)性，可能最終導(dǎo)致項(xiàng)目承受巨大損失，甚至中途而廢。

1.3項(xiàng)目立項(xiàng)審批階段解決問(wèn)題的措施

1.3.1加強(qiáng)對(duì)前期工作的重視，認(rèn)真做好項(xiàng)目建議書(shū)的投資估算工作

做好事前立項(xiàng)審批階段的投資估算管理工作十分重要，它將直接影響到最終的項(xiàng)目造價(jià)與項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程。首先要加強(qiáng)對(duì)前期工作的重視，使整個(gè)項(xiàng)目投資從事前、事中、向全過(guò)程進(jìn)行延伸，始終處于受控狀態(tài)，最終達(dá)到控制工程總造價(jià)的目的，最大限度地減低“三超”現(xiàn)象。按照“遵守原則、打足需要、顧及風(fēng)險(xiǎn)、考慮動(dòng)態(tài)”的原則確定工程投資估算。

1.3.2加強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

每一個(gè)工程項(xiàng)目在實(shí)施前都或多或少的存在著許多風(fēng)險(xiǎn)，怎樣預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)與掌控是每一個(gè)項(xiàng)目管理者所必須的工作。例如：某北京企業(yè)的技改項(xiàng)目實(shí)施階段正處于奧運(yùn)時(shí)期，在項(xiàng)目建議書(shū)階段項(xiàng)目管理人員已預(yù)測(cè)到由于奧運(yùn)會(huì)的召開(kāi)，給項(xiàng)目帶來(lái)的不利風(fēng)險(xiǎn)，估算了項(xiàng)目的奧運(yùn)損失費(fèi)，奧運(yùn)期間北京地區(qū)的臨時(shí)行政管制確實(shí)造成項(xiàng)目待工、工期延后、人工費(fèi)、運(yùn)費(fèi)上漲等狀況，此筆費(fèi)用得到有效合理利用，沒(méi)有因此超額追加投資。因此對(duì)技改項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)測(cè)也是項(xiàng)目工程造價(jià)預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性的保證。

2.初步設(shè)計(jì)階段

2.1初步設(shè)計(jì)階段投資控制管理的主要工作

初步設(shè)計(jì)階段投資控制管理的主要工作就是選擇好設(shè)計(jì)單位、編制好設(shè)計(jì)概算。一般項(xiàng)目設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)中所需占的費(fèi)用僅在總造價(jià)的2%以?xún)?nèi)，但是對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施卻產(chǎn)生了巨大的影響，一份合理、科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)捻?xiàng)目設(shè)計(jì)可以有效的控制整個(gè)項(xiàng)目工程造價(jià)，對(duì)整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)造價(jià)影響度能高達(dá)75%以上。初步設(shè)計(jì)階段是整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)工程投資造價(jià)系統(tǒng)控制的關(guān)鍵與重點(diǎn)環(huán)節(jié)，也是將技術(shù)應(yīng)用轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)操作，因而也成為經(jīng)濟(jì)與技術(shù)的結(jié)合體。因此，做好初步設(shè)計(jì)的概算工作，成為項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)階段的重中之重。

2.2初步設(shè)計(jì)階段的投資概算控制與管理中存在的問(wèn)題

2.2.1 設(shè)計(jì)單位、設(shè)計(jì)人員缺乏對(duì)造價(jià)掌控能力和重視

現(xiàn)階段在我國(guó)煙草行業(yè)專(zhuān)業(yè)化設(shè)計(jì)單位不多，可選擇性不強(qiáng)，設(shè)計(jì)單位對(duì)工程項(xiàng)目的技術(shù)與經(jīng)濟(jì)進(jìn)行深入分析不夠，設(shè)計(jì)人員往往重技術(shù)輕經(jīng)濟(jì)，以至在設(shè)計(jì)中隨意提高安全系數(shù)和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，因而影響整個(gè)項(xiàng)目造價(jià)的合理管控。再者就是在設(shè)計(jì)階段普遍存在著專(zhuān)業(yè)化不夠深入、工程設(shè)計(jì)圖紙質(zhì)量和深度欠缺，增加了工程造價(jià)的不確定因素，使招投標(biāo)工作的質(zhì)量難以保證，因而無(wú)法有效控制工程造價(jià)。

2.2.2 新技術(shù)、新理念掌控不夠、使用不當(dāng)，造成了設(shè)計(jì)的盲目性

篇（7）

一、引言

1.1BOT的概念

BOT是英文Build-Operate-Transfer的縮寫(xiě)，翻譯為“建設(shè)-運(yùn)營(yíng)-轉(zhuǎn)讓”。BOT實(shí)質(zhì)上基礎(chǔ)設(shè)施投資、建設(shè)和經(jīng)營(yíng)的一種方式，以政府和私人機(jī)構(gòu)之間達(dá)成協(xié)議為前提，由政府向私人機(jī)構(gòu)頒布特許，允許其在一定時(shí)期內(nèi)籌集資金建設(shè)某一基礎(chǔ)設(shè)施并管理和經(jīng)營(yíng)該設(shè)施及其相應(yīng)的產(chǎn)品與服務(wù)。政府對(duì)該機(jī)構(gòu)提供的公共產(chǎn)品或服務(wù)的數(shù)量和價(jià)格可以有所限制，但保證私人資本具有獲取利潤(rùn)的機(jī)會(huì)。整個(gè)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)由政府和私人機(jī)構(gòu)分擔(dān)。當(dāng)特許期限結(jié)束時(shí)，私人機(jī)構(gòu)按約定將該設(shè)施移交給政府部門(mén)，轉(zhuǎn)由政府指定部門(mén)經(jīng)營(yíng)和管理。

1.2BOT的特點(diǎn)

從BOT的概念中我們可以看出，BOT具有市場(chǎng)機(jī)制和政府干預(yù)相結(jié)合的特色，這表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：。

一方面，BOT能夠保持市場(chǎng)機(jī)制發(fā)揮作用。BOT項(xiàng)目的大部分經(jīng)濟(jì)行為都在市場(chǎng)上進(jìn)行，政府以招標(biāo)方式確定項(xiàng)目公司的做法本身也包含了競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。作為可靠的市場(chǎng)主體的私人機(jī)構(gòu)是BOT模式的行為主體，在特許期內(nèi)對(duì)所建工程項(xiàng)目具有完備的產(chǎn)權(quán)。這樣，承擔(dān)BOT項(xiàng)目的私人機(jī)構(gòu)在BOT項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程中的行為完全符合“經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)。

另一方面，BOT為政府干預(yù)提供了有效的途徑，這就是和私人機(jī)構(gòu)達(dá)成的有關(guān)BOT的協(xié)議。盡管BOT協(xié)議的執(zhí)行全部由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)，但政府自始至終都擁有對(duì)該項(xiàng)目的控制權(quán)。在立項(xiàng)、招標(biāo)、談判三個(gè)階段，政府的意愿起著決定性的作用。在履約階段，政府又具有監(jiān)督檢查的權(quán)力，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)中價(jià)格的制訂也受到政府的約束，政府還可以通過(guò)通用的BOT法來(lái)約束B(niǎo)OT項(xiàng)目公司的行為。

1.3實(shí)施BOT的步驟

1.項(xiàng)目發(fā)起方成立項(xiàng)目專(zhuān)設(shè)公司（項(xiàng)目公司），專(zhuān)設(shè)公司同東道國(guó)政府或有關(guān)政府部門(mén)達(dá)成項(xiàng)目特許協(xié)議。

2.項(xiàng)目公司與建設(shè)承包商簽署建設(shè)合同，并得到建筑商和設(shè)備供應(yīng)商的保險(xiǎn)公司的擔(dān)保。專(zhuān)設(shè)公司與項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)承包商簽署項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)協(xié)議。

3.項(xiàng)目公司與商業(yè)銀行簽訂貸款協(xié)議或與出口信貸銀行簽訂買(mǎi)方信貸協(xié)議。

4.進(jìn)入經(jīng)營(yíng)階段后，項(xiàng)目公司把項(xiàng)目收入轉(zhuǎn)移給一個(gè)擔(dān)保信托。擔(dān)保信托再把這部分收入用于償還銀行貸款。

二、BOT風(fēng)險(xiǎn)

BOT項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)是指在BOT項(xiàng)目中的特許、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、移交四個(gè)階段里損失發(fā)生的不確定性，是一種潛在的危險(xiǎn)因素；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指對(duì)在BOT項(xiàng)目融資中尚未發(fā)生的、潛在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)地、連續(xù)地認(rèn)識(shí)和歸類(lèi)，并分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事件的原因；風(fēng)險(xiǎn)管理是指BOT項(xiàng)目融資中的參與各方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析并在此基礎(chǔ)上有效地處置風(fēng)險(xiǎn)，以最低成本實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。

以項(xiàng)目發(fā)起人和項(xiàng)目公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能否控制為標(biāo)準(zhǔn)，可將風(fēng)險(xiǎn)劃分為系統(tǒng)外風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，我們通過(guò)樹(shù)型結(jié)構(gòu)圖可以看出項(xiàng)目所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)是相當(dāng)復(fù)雜的，見(jiàn)圖1：

圖1風(fēng)險(xiǎn)劃分

從圖1可以清晰地看出，一個(gè)企業(yè)在實(shí)施項(xiàng)目時(shí)所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)之多，由此有必要建立一種全新的系統(tǒng)來(lái)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。

三、BOT風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)容，任何BOT項(xiàng)目，萬(wàn)無(wú)一失的情況是不存在的，事實(shí)情況是風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在、無(wú)時(shí)不有。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以識(shí)別的目的，在于在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，按一般的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則確定風(fēng)險(xiǎn)由最有能力承擔(dān)的一方承擔(dān)，并通過(guò)對(duì)此風(fēng)險(xiǎn)的管理，達(dá)到控制、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)，從而使BOT項(xiàng)目順利實(shí)施。可見(jiàn)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是前提，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是重點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制是目的和歸宿，而風(fēng)險(xiǎn)管理是基礎(chǔ)，貫穿于整個(gè)過(guò)程。它們之間的關(guān)系可以用圖2進(jìn)行說(shuō)明。

圖2關(guān)系圖

四、風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的整體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)

現(xiàn)在我們從一個(gè)企業(yè)的角度出發(fā)，來(lái)搭建企業(yè)的BOT風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，首先就是要做系統(tǒng)的整體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)。風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的整體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)是由數(shù)據(jù)庫(kù)模塊、風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)價(jià)模塊及風(fēng)險(xiǎn)控制模塊三部分組成的，它們之間的結(jié)構(gòu)關(guān)系可以用下圖說(shuō)明，見(jiàn)圖3：

圖3風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)

4.1數(shù)據(jù)庫(kù)模塊

數(shù)據(jù)庫(kù)模塊由兩部分組成：專(zhuān)家系統(tǒng)庫(kù)和風(fēng)險(xiǎn)控制庫(kù)。

4.1.1專(zhuān)家系統(tǒng)庫(kù)

1.概念：專(zhuān)家系統(tǒng)是一個(gè)具有智能特點(diǎn)的計(jì)算機(jī)程序，它的智能化主要表現(xiàn)為能夠在特定的領(lǐng)域內(nèi)模仿人類(lèi)專(zhuān)家思維來(lái)求解復(fù)雜問(wèn)題。因此，專(zhuān)家系統(tǒng)必須包含領(lǐng)域?qū)＜业拇罅恐R(shí)，擁有類(lèi)似人類(lèi)專(zhuān)家思維的推理能力，并能用這些知識(shí)來(lái)解決實(shí)際問(wèn)題。專(zhuān)家系統(tǒng)的基本結(jié)構(gòu)如圖4所示，其中箭頭方向?yàn)閿?shù)據(jù)流動(dòng)的方向。專(zhuān)家系統(tǒng)通常由人機(jī)交互界面、知識(shí)庫(kù)、推理機(jī)、解釋器、綜合數(shù)據(jù)庫(kù)、知識(shí)獲取等6個(gè)部分構(gòu)成。

圖4專(zhuān)家系統(tǒng)結(jié)構(gòu)圖

知識(shí)庫(kù)用來(lái)存放專(zhuān)家提供的知識(shí)。專(zhuān)家系統(tǒng)的問(wèn)題求解過(guò)程是通過(guò)知識(shí)庫(kù)中的知識(shí)來(lái)模擬專(zhuān)家的思維方式的，因此，知識(shí)庫(kù)是專(zhuān)家系統(tǒng)質(zhì)量是否優(yōu)越的關(guān)鍵所在，即知識(shí)庫(kù)中知識(shí)的質(zhì)量和數(shù)量決定著專(zhuān)家系統(tǒng)的質(zhì)量水平。一般來(lái)說(shuō)，專(zhuān)家系統(tǒng)中的知識(shí)庫(kù)與專(zhuān)家系統(tǒng)程序是相互獨(dú)立的，用戶(hù)可以通過(guò)改變、完善知識(shí)庫(kù)中的知識(shí)內(nèi)容來(lái)提高專(zhuān)家系統(tǒng)的性能。

推理機(jī)針對(duì)當(dāng)前問(wèn)題的條件或已知信息，反復(fù)匹配知識(shí)庫(kù)中的規(guī)則，獲得新的結(jié)論，以得到問(wèn)題求解結(jié)果。

在這里，推理方式可以有正向和反向推理兩種。正向推理是從前提條件匹配到結(jié)論，反向推理則先假設(shè)一個(gè)結(jié)論成立，看它的條件有沒(méi)有得到滿(mǎn)足。由此可見(jiàn)，推理機(jī)就如同專(zhuān)家解決問(wèn)題的思維方式，知識(shí)庫(kù)就是通過(guò)推理機(jī)來(lái)實(shí)現(xiàn)其價(jià)值的。

人機(jī)界面是系統(tǒng)與用戶(hù)進(jìn)行交流時(shí)的界面。通過(guò)該界面，用戶(hù)輸入基本信息、回答系統(tǒng)提出的相關(guān)問(wèn)題，并輸出推理結(jié)果及相關(guān)的解釋等。

綜合數(shù)據(jù)庫(kù)專(zhuān)門(mén)用于存儲(chǔ)推理過(guò)程中所需的原始數(shù)據(jù)、中間結(jié)果和最終結(jié)論，往往是作為暫時(shí)的存儲(chǔ)區(qū)。

解釋器能夠根據(jù)用戶(hù)的提問(wèn)，對(duì)結(jié)論、求解過(guò)程做出說(shuō)明，因而使專(zhuān)家系統(tǒng)更具有人情味。

知識(shí)獲取是專(zhuān)家系統(tǒng)知識(shí)庫(kù)是否優(yōu)越的關(guān)鍵，也是專(zhuān)家系統(tǒng)設(shè)計(jì)的“瓶頸”問(wèn)題，通過(guò)知識(shí)獲取，可以擴(kuò)充和修改知識(shí)庫(kù)中的內(nèi)容，也可以實(shí)現(xiàn)自動(dòng)學(xué)習(xí)功能。

2.工作流程：用戶(hù)通過(guò)人機(jī)界面回答系統(tǒng)的提問(wèn)，推理機(jī)將用戶(hù)輸入的信息與知識(shí)庫(kù)中各個(gè)規(guī)則的條件進(jìn)行匹配，并把被匹配規(guī)則的結(jié)論存放到綜合數(shù)據(jù)庫(kù)中。最后，專(zhuān)家系統(tǒng)將得出最終結(jié)論呈現(xiàn)給用戶(hù)。

4.1.2風(fēng)險(xiǎn)控制庫(kù)

風(fēng)險(xiǎn)控制庫(kù)包含兩個(gè)子庫(kù)：風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程子庫(kù)和風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)果子庫(kù)，它們的結(jié)構(gòu)如圖5所示：

圖5風(fēng)險(xiǎn)消減數(shù)據(jù)庫(kù)結(jié)構(gòu)

有效性與可行性分析表：分析控制措施的可行性與有效性。

成本分析表：對(duì)控制措施進(jìn)行成本與收益分析。

人員責(zé)任分配表：安排適當(dāng)?shù)娜藛T進(jìn)行措施的落實(shí)。

維護(hù)需求表：監(jiān)督措施的順利實(shí)施。

控制措施評(píng)價(jià)表：對(duì)控制措施的結(jié)果進(jìn)行評(píng)價(jià)。

控制結(jié)果表：描述采取控制措施以后的對(duì)企業(yè)造成的結(jié)果進(jìn)行分析。

4.2風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估模塊

4.2.1風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指對(duì)企業(yè)所面臨的、以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類(lèi)和鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的過(guò)程,換言之,就是要確定企業(yè)正在或?qū)⒁媾R哪些風(fēng)險(xiǎn)。

4.2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之前，必須準(zhǔn)確定義風(fēng)險(xiǎn)的主要元素及其相互關(guān)系。

資產(chǎn)：對(duì)組織有價(jià)值的任何東西。

威脅：對(duì)組織或系統(tǒng)產(chǎn)生危害的有害事件的潛在原因。

薄弱點(diǎn)：是一個(gè)資產(chǎn)或資產(chǎn)組能夠被威脅利用的弱點(diǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：識(shí)別信息安全風(fēng)險(xiǎn)并確認(rèn)其大小的過(guò)程。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程圖如圖6所示，

圖6風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程圖

圖6中，風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算是按以下公式計(jì)算的，風(fēng)險(xiǎn)(R)是以資產(chǎn)(A)、威脅(T)、薄弱點(diǎn)(V)、和已有安全措施(C)為自變量的一個(gè)函數(shù)。即：

R=F(A，T，V，C).........................................................................................公式1

在實(shí)踐過(guò)程中，一般通過(guò)

R=F(P，I)............................................................................................................公式2

來(lái)測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)，其中P為威脅利用薄弱點(diǎn)對(duì)資產(chǎn)或資產(chǎn)組產(chǎn)生影響的潛在可能性，I為威脅利用薄弱點(diǎn)對(duì)資產(chǎn)或資產(chǎn)組可能造成的影響。公式中的P或I的值相對(duì)便于評(píng)估，而且在P和I的評(píng)估過(guò)程中都必須考慮資產(chǎn)、威脅、薄弱點(diǎn)和已有控制這四個(gè)因素，所以說(shuō)公式2以便于測(cè)量的方式最大限度地體現(xiàn)了公式1的函數(shù)關(guān)系。

4.3風(fēng)險(xiǎn)的控制模塊

風(fēng)險(xiǎn)控制涉及到確定風(fēng)險(xiǎn)控制策略、風(fēng)險(xiǎn)和安全控制措施的優(yōu)先級(jí)選定、制定安全計(jì)劃并實(shí)施控制措施等活動(dòng)。要控制風(fēng)險(xiǎn)，就必須實(shí)施合理措施，忽略或容忍風(fēng)險(xiǎn)顯然是不可接受的。在組織選擇并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果中推薦的措施之前，首先要明確自己的風(fēng)險(xiǎn)控制策

略。

就應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的途徑來(lái)說(shuō)，有以下幾種選擇：

1）降低風(fēng)險(xiǎn)—實(shí)施有效控制，將風(fēng)險(xiǎn)降低到可接受的程度，實(shí)際上就是力圖減小威脅發(fā)生的可能性和帶來(lái)的影響。

2）規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)—有時(shí)候，組織可以選擇放棄某些可能引來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)或資產(chǎn)，以此規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

3）轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)—將風(fēng)險(xiǎn)全部或者部分地轉(zhuǎn)移到其他責(zé)任方。

4）接受風(fēng)險(xiǎn)—在實(shí)施了其他風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施之后，對(duì)于殘留的風(fēng)險(xiǎn)，組織可以選擇接受。

所以，企業(yè)在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以選擇以上措施來(lái)應(yīng)對(duì)，但有一點(diǎn)需要明確，面對(duì)許多已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，組織很難對(duì)所有的風(fēng)險(xiǎn)一視同仁。風(fēng)險(xiǎn)大小、嚴(yán)重程度、緊迫性、所需資源總是有所區(qū)別的，故企業(yè)應(yīng)該對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置優(yōu)先級(jí)，如果是嚴(yán)重影響了企業(yè)生存的，應(yīng)該放到最前面，同時(shí)，在資源提供和相關(guān)支持上也要優(yōu)先給予。當(dāng)然，因?yàn)楦鱾€(gè)企業(yè)的環(huán)境和現(xiàn)實(shí)狀況不同，這就決定了在選擇風(fēng)險(xiǎn)控制策略上的多樣性。應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，最好的方法就是將合適的技術(shù)、恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制策略，以及非技術(shù)性措施有機(jī)結(jié)合起來(lái)，這樣才能達(dá)到較好的效果。風(fēng)險(xiǎn)控制的流程圖如圖7所示，

圖7風(fēng)險(xiǎn)控制的流程圖

七、總結(jié)

本文站在一個(gè)企業(yè)的角度來(lái)建立應(yīng)對(duì)BOT風(fēng)險(xiǎn)的管理系統(tǒng)，從系統(tǒng)的整體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)到具體的功能實(shí)現(xiàn)，具有一定的現(xiàn)實(shí)意義，當(dāng)然了，本文只是提供一個(gè)理論的框架，具體到一些功能算法的實(shí)現(xiàn)，比如數(shù)據(jù)庫(kù)的邏輯設(shè)計(jì)及物理設(shè)計(jì)，以及運(yùn)用算法（比如C或C++程序設(shè)計(jì)）來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，即優(yōu)先級(jí)的確認(rèn)等，沒(méi)有給出相應(yīng)的結(jié)構(gòu)圖和編程算法，但是本文卻給出了這么一種整體的框架結(jié)構(gòu)圖，在當(dāng)今BOT日益被廣泛運(yùn)用，卻失敗案例比比皆是的時(shí)代，無(wú)疑給帶來(lái)一縷清新的陽(yáng)光，應(yīng)該說(shuō)是對(duì)企業(yè)，特別是這些已建立信息系統(tǒng)平臺(tái)的企業(yè)或是那些打算搭建自己的信息系統(tǒng)平臺(tái)的企業(yè)無(wú)疑具有一定的指導(dǎo)意義。

當(dāng)然了，因?yàn)锽OT項(xiàng)目的實(shí)施設(shè)計(jì)到很多的利益相關(guān)方，還可以從政府的角度來(lái)考慮搭建適合政府部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，抑或是適合其他相關(guān)方的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，本文都具有一定的借鑒作用。回顧本文，依此類(lèi)推，可能所有的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)基本流程都是一樣的，如圖8所示，但涉及到具體的細(xì)節(jié)可能不一樣，總是因具體情況而異的。

圖8風(fēng)險(xiǎn)管理流程

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篇（8）

Abstract: with the development of information technology, the government e-government project as the transformation government function, improve the administrative efficiency of a project is at all levels of government in the daily work of rapidly advancing. The electronic government affairs relating to the political, economic, cultural and so on a series of social and economic problems of a large system. This paper analyzes the electronic government affairs key construction project, the paper introduces the characteristic of this kind of project management content, process, and so on, points out that the use of project management ideas and methods of project management practice problems to which attention should be paid to the project management in such project construction play a bigger role.

Keywords: management mode, change, the electronic government affairs

中圖分類(lèi)號(hào)： TU17文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

一、項(xiàng)目管理的定義

項(xiàng)目是指一系列獨(dú)特的、復(fù)雜的并相互關(guān)聯(lián)的活動(dòng)，這些活動(dòng)有著一個(gè)明確的目標(biāo)或目的，必須在特定的時(shí)間、預(yù)算、資源限定內(nèi)依據(jù)規(guī)范完成。項(xiàng)目參數(shù)包括項(xiàng)目范圍、質(zhì)量、成本、時(shí)間、資源。而項(xiàng)目管理是基于被接受的管理原則的一套技術(shù)方法，這些技術(shù)或方法用于計(jì)劃、評(píng)估、控制工作活動(dòng)。以按時(shí)、按預(yù)算、依據(jù)規(guī)范達(dá)到理想的最終效果。它是“管理科學(xué)與工程”學(xué)科的一個(gè)分支。

加強(qiáng)電子政務(wù)建設(shè)中的項(xiàng)目管理，其意義在于通過(guò)對(duì)有限資源的有效計(jì)劃、組織、控制，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目管理目的，保證項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

二、電子政務(wù)工程項(xiàng)目管理模式

1、制度保證

制度保證是開(kāi)展電子政務(wù)工程項(xiàng)目管理的基礎(chǔ)。制度保證包括主體的項(xiàng)目管理辦法，以及輔助的項(xiàng)目合同管理辦法、采購(gòu)管理辦法、資金管理辦法、驗(yàn)收管理辦法、運(yùn)行維護(hù)管理辦法。主要采用以項(xiàng)目建設(shè)為主線(xiàn)，圍繞項(xiàng)目成立項(xiàng)目組，實(shí)行項(xiàng)目組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，同時(shí)明確項(xiàng)目組、主管領(lǐng)導(dǎo)、各職能處室在工程建設(shè)過(guò)程中的責(zé)任義務(wù)關(guān)系，不僅做到權(quán)責(zé)分明，而且實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目建設(shè)管理扁平化，有利于工作效率的提高。

2、項(xiàng)目立項(xiàng)可行性研究

項(xiàng)目立項(xiàng)可行性研究是貫徹統(tǒng)籌規(guī)劃建設(shè)原則的一個(gè)重要步驟。在前幾年電子政務(wù)工程建設(shè)開(kāi)展初期，項(xiàng)目建設(shè)主要是需求推動(dòng)型，也就是由業(yè)務(wù)部門(mén)提出建設(shè)意見(jiàn)，信息化部門(mén)做技術(shù)實(shí)現(xiàn)工作，經(jīng)過(guò)若干年的實(shí)踐，這種建設(shè)模式的弊端逐漸暴露出來(lái)，項(xiàng)目各自獨(dú)立，互不管聯(lián)，數(shù)據(jù)來(lái)源多樣，違背了信息化建設(shè)實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互通的初衷；因此，建議現(xiàn)在的項(xiàng)目立項(xiàng)可行性研究由信息化部門(mén)根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃的需要主動(dòng)發(fā)起，在立項(xiàng)可行性研究中要統(tǒng)籌考慮所有業(yè)務(wù)需求及進(jìn)度實(shí)現(xiàn)要求，貫徹落實(shí)統(tǒng)籌規(guī)劃統(tǒng)一建設(shè)的原則。

3、項(xiàng)目采購(gòu)管理

電子政務(wù)建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)是政府采購(gòu)行為。嚴(yán)格按照政府采購(gòu)管理辦法開(kāi)展電子政務(wù)工程項(xiàng)目的招標(biāo)采購(gòu)是項(xiàng)目建設(shè)的重要環(huán)節(jié)，也是保證公平公正原則有效執(zhí)行的關(guān)鍵。在政府采購(gòu)工作中，由專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)組織招標(biāo)采購(gòu)的部門(mén)來(lái)組織，而項(xiàng)目組負(fù)責(zé)擬定招標(biāo)書(shū)、建設(shè)方案、招標(biāo)文件的技術(shù)文檔等工作，兩者相互獨(dú)立，責(zé)任分工明確，共同保證項(xiàng)目采購(gòu)工作的順利完成。

4、項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程管理

實(shí)施是項(xiàng)目建設(shè)的關(guān)鍵階段，實(shí)施工作的好壞直接關(guān)系項(xiàng)目的成敗。實(shí)施的核心問(wèn)題是項(xiàng)目的進(jìn)度和質(zhì)量，轉(zhuǎn)入實(shí)施階段后，項(xiàng)目組的工作重點(diǎn)主要是切實(shí)發(fā)揮好組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和管理的作用。為項(xiàng)目的建設(shè)提供良好的外部環(huán)境和內(nèi)部條件，保證項(xiàng)目嚴(yán)格按照制定的工程進(jìn)度組織進(jìn)行。特別是對(duì)同時(shí)并行的建設(shè)項(xiàng)目，要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、有條不紊，按照實(shí)施方案要求，將方案中包括的建設(shè)目標(biāo)和主要任務(wù)落到實(shí)處。

三、如何加強(qiáng)電子政務(wù)建設(shè)中的項(xiàng)目管理

項(xiàng)目管理的內(nèi)容主要包括項(xiàng)目的整體管理、范圍管理、時(shí)間管理、成本管理、質(zhì)量管理、溝通管理、人力資源管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、采購(gòu)管理等。項(xiàng)目管理的這幾個(gè)方面內(nèi)容是一個(gè)有機(jī)的整體，環(huán)環(huán)相扣。其中，項(xiàng)目溝通管理是項(xiàng)目成功的關(guān)鍵，如果項(xiàng)目溝通不好，項(xiàng)目需求和范圍就無(wú)法明確，也無(wú)法取得領(lǐng)導(dǎo)和用戶(hù)的支持；項(xiàng)目范圍管理是項(xiàng)目成功的基礎(chǔ)，只有明確需求，控制范圍，才能防止需求和范圍的蔓延，才能保證項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量；項(xiàng)目時(shí)間管理是項(xiàng)目管理的重點(diǎn)，它將協(xié)調(diào)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)按時(shí)完成項(xiàng)目、合理分配資源、發(fā)揮最佳工作效率；項(xiàng)目質(zhì)量管理是項(xiàng)目建設(shè)的目標(biāo)，通過(guò)嚴(yán)格的質(zhì)量管理將確保系統(tǒng)建設(shè)質(zhì)量；項(xiàng)目人力資源管理是項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的載體；項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)給項(xiàng)目帶來(lái)不利影響的有力手段；而項(xiàng)目的整體管理是其中的連接紐帶，是貫穿項(xiàng)目生命期全過(guò)程的一項(xiàng)綜合性和全局性的管理工作。

一般來(lái)說(shuō)，電子政務(wù)項(xiàng)目需經(jīng)歷3個(gè)階段，項(xiàng)目規(guī)劃和立項(xiàng)階段、項(xiàng)目實(shí)施階段、項(xiàng)目驗(yàn)收和正式運(yùn)行階段，每個(gè)階段都有不同的項(xiàng)目管理重點(diǎn)。

3 .1 項(xiàng)目規(guī)劃和立項(xiàng)階段

在項(xiàng)目規(guī)劃和立項(xiàng)階段，主要是做好初步需求調(diào)研，評(píng)估項(xiàng)目的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，完成項(xiàng)目的可行性報(bào)告和建設(shè)方案。在這一階段，重點(diǎn)工作是要做好項(xiàng)目的溝通管理、范圍管理和風(fēng)險(xiǎn)管理。

3. 1.1 項(xiàng)目溝通管理

首先，就項(xiàng)目需求進(jìn)行溝通，明確項(xiàng)目初步需求和所實(shí)現(xiàn)的功能。其次，明確項(xiàng)目干系人及其對(duì)項(xiàng)目的態(tài)度，就系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)進(jìn)行溝通，形成一致意見(jiàn)并取得其支持，方式有:座談會(huì)、單獨(dú)溝通、電話(huà)溝通、書(shū)面溝通等。

3. 1. 2 項(xiàng)目范圍管理

篇（9）

全面風(fēng)險(xiǎn)管理是從戰(zhàn)略目標(biāo)制定到目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理，隨著現(xiàn)代商業(yè)銀行所承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的增加，商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)關(guān)注的重點(diǎn)也逐漸轉(zhuǎn)移到風(fēng)險(xiǎn)管理上來(lái)，當(dāng)今風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)作為一種新的審計(jì)理念，成為備受人們關(guān)注的熱點(diǎn)。與其說(shuō)銀行是在經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，不如說(shuō)銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，從風(fēng)險(xiǎn)管理中獲取收益的企業(yè)。商業(yè)銀行一直在利潤(rùn)與風(fēng)險(xiǎn)之間做著謹(jǐn)慎和僥幸的選擇，防范和控制經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，是商業(yè)銀行面臨的現(xiàn)實(shí)而緊迫的任務(wù)。作為現(xiàn)代商業(yè)銀行的審計(jì)部門(mén)，如何由傳統(tǒng)的合規(guī)性審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范為目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)轉(zhuǎn)變，合理配置有限的審計(jì)資源，提高審計(jì)效率與效益，有效發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在防范和控制風(fēng)險(xiǎn)中的積極作用，已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)面臨的焦點(diǎn)課題。

風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的涵義

風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)，也稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)審計(jì)或者風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，它是在傳統(tǒng)的賬項(xiàng)基礎(chǔ)和內(nèi)部控制制度基礎(chǔ)審計(jì)上發(fā)展起來(lái)的一種審計(jì)模式，是指審計(jì)人員在對(duì)被審單位的內(nèi)部控制充分了解和評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，綜合分析、判斷被審計(jì)單位的風(fēng)險(xiǎn)狀況及其風(fēng)險(xiǎn)程度，從而把有限的審計(jì)資源集中到高風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)領(lǐng)域，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)程度采取相應(yīng)的審計(jì)對(duì)策，重點(diǎn)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試，從而伎?jī)?nèi)部審計(jì)的剩余風(fēng)險(xiǎn)降至可接受的最低水平。與賬項(xiàng)基礎(chǔ)審計(jì)、內(nèi)部控制制度基礎(chǔ)審計(jì)相比，風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)關(guān)注點(diǎn)在于對(duì)被審單位的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，其審計(jì)重心向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估轉(zhuǎn)移，更加關(guān)注的是企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)一一是否建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、完善的管理架構(gòu)、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程和良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和價(jià)值的最大化，不但可以保證充分的審計(jì)覆蓋面，而且對(duì)每一個(gè)領(lǐng)域都會(huì)根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果有不同的審計(jì)頻率與深度，增強(qiáng)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防控制作用，風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)方法的重點(diǎn)是識(shí)另q、預(yù)防與控制風(fēng)險(xiǎn)。因此，風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)理論的核心是從分析審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)入手，通過(guò)建立科學(xué)的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析模型，采取定性定量分析方法，量化確定固有保證程度系數(shù)，并控制保證程度系數(shù)，確定可接受的檢查風(fēng)險(xiǎn)水平，以確保審計(jì)質(zhì)量。

商業(yè)銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)方法的壩實(shí)重要牲

格林斯潘曾經(jīng)說(shuō)過(guò)：“銀行的基本職能是預(yù)測(cè)、承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)。”風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的本質(zhì)和根本目標(biāo)是促進(jìn)和保障商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，促進(jìn)商業(yè)銀行樹(shù)立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，堅(jiān)持發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)并重；適應(yīng)市場(chǎng)和業(yè)務(wù)需要，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理手段，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體制，培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，目標(biāo)是優(yōu)化資源配置，將風(fēng)險(xiǎn)控制在商業(yè)銀行可以承擔(dān)的范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益最大化。

（一）風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的理念和方法是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)實(shí)選擇，進(jìn)一步提升了內(nèi)部審計(jì)的增值服務(wù)?風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行與生俱來(lái)的產(chǎn)物，存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)當(dāng)中，商業(yè)銀行提供金融服務(wù)的過(guò)程也是承擔(dān)和控制風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，因此，風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行永恒的主題。在現(xiàn)代金融領(lǐng)域中，能建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面有效的管理，并以良好的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)策略實(shí)現(xiàn)價(jià)值增長(zhǎng)，是影響商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要因素，也是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的必然要求。國(guó)有商業(yè)銀行上市后，要在提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力的前提下保持持續(xù)的價(jià)值創(chuàng)造能力。

巴塞爾新資本協(xié)議和美國(guó)反舞弊財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)的發(fā)起組織委員會(huì)fCOSO)的《企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》將全面風(fēng)險(xiǎn)管理概括為對(duì)商業(yè)銀行各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位和各種類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，這種管理要求將包含信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合，承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的管理體系中，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總，依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全程的控制和管理。風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)正是以全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)，從重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)上人手，在深入分析判斷不同層面和業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)狀況的基礎(chǔ)上，確定審計(jì)重點(diǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)高的業(yè)務(wù)集中資源重點(diǎn)審計(jì)，通過(guò)評(píng)估銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的充分性、風(fēng)險(xiǎn)衡量的恰當(dāng)性及風(fēng)險(xiǎn)防范的有效性，并在此基礎(chǔ)上提出相應(yīng)的改進(jìn)措施和建議，直接影響商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的制定，確保商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)控制和效益增長(zhǎng)的有機(jī)統(tǒng)一

（二)采用風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的理論和技術(shù)、是現(xiàn)代商業(yè)銀行審計(jì)發(fā)展的目標(biāo)和方向，實(shí)現(xiàn)增值型審計(jì)轉(zhuǎn)型需要：當(dāng)前國(guó)際內(nèi)審發(fā)展已進(jìn)入一個(gè)以風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理為標(biāo)志的新的發(fā)展階段，西方的絕大部分商業(yè)銀行在內(nèi)部審計(jì)均采用了風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的理論和技術(shù)。國(guó)際審計(jì)師協(xié)會(huì)主席捷奎林?瓦格娜曾提出：“環(huán)境的變化給內(nèi)部審計(jì)師帶來(lái)增加價(jià)值的機(jī)會(huì)最多的領(lǐng)域是風(fēng)險(xiǎn)管理的公司治理。”2003年國(guó)際內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)對(duì)2001年新的《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《標(biāo)準(zhǔn)》)修改后，在內(nèi)容上也自始至終都貫穿著風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的主導(dǎo)思想。

一是在對(duì)內(nèi)部審計(jì)的定義中要求內(nèi)部審計(jì)采用一種系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法來(lái)對(duì)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理、控制及監(jiān)管過(guò)程進(jìn)行評(píng)價(jià)進(jìn)而提高它的效率，幫助機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)它的目標(biāo)。二是內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)要求內(nèi)部審計(jì)參與風(fēng)險(xiǎn)管理。三是內(nèi)部審計(jì)的工作重點(diǎn)要求內(nèi)部審計(jì)參與風(fēng)險(xiǎn)管理。四是標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)測(cè)試、審計(jì)結(jié)果、后續(xù)審計(jì)各個(gè)方面都作了和風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的明確規(guī)范。五是關(guān)于剩余風(fēng)險(xiǎn)，《標(biāo)準(zhǔn)》做出了在審計(jì)執(zhí)行主管認(rèn)為高級(jí)管理層接受的剩余風(fēng)險(xiǎn)水平對(duì)于機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)是無(wú)法接受時(shí)就報(bào)告董事會(huì)加以解決的規(guī)定。這些規(guī)定和要求將內(nèi)部審計(jì)的范圍延伸到風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理，所以風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為內(nèi)部審計(jì)的主要工作。隨著風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向內(nèi)部控制時(shí)代的來(lái)臨，內(nèi)部審計(jì)的工作重點(diǎn)也發(fā)行了變化，現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)突破了傳統(tǒng)的監(jiān)督、鑒證、評(píng)價(jià)職能的范圍，更多地介入商業(yè)銀行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和健全的公司治理結(jié)構(gòu)領(lǐng)域。

風(fēng)瞼審計(jì)在項(xiàng)代商業(yè)銀行風(fēng)瞼管理中的作用

(一)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)有利于提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)。風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)審計(jì)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和控制各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并按照次序排列風(fēng)險(xiǎn)，集中高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目?jī)?yōu)先審計(jì)。前者試圖阻止不期望的行為發(fā)生，這種事先的控制有助于阻止損失的發(fā)生；后者試圖檢查出不期望發(fā)生的行為，檢查性的控帶l目的是提供損失發(fā)生的證據(jù)。這兩種類(lèi)型的控制都是必要的內(nèi)部控制系統(tǒng)，使商業(yè)銀行的內(nèi)控機(jī)制完善、管用。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)關(guān)注的重點(diǎn)是業(yè)務(wù)過(guò)程中的每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，涉及所有員工和管理者，這樣有助于形成商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化，從而提高商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

(二)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)有利于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)采用通用風(fēng)險(xiǎn)分析模板及方法，識(shí)別商業(yè)銀行業(yè)務(wù)過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)和外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)人員運(yùn)用某些分析方法，創(chuàng)造性地進(jìn)行分析，判斷管理層是否完全識(shí)別了企業(yè)的所有風(fēng)險(xiǎn)，

若有遺漏的風(fēng)險(xiǎn)要提醒管理層加以考慮。

(三)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)有利于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的反應(yīng)和控制。在風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)活動(dòng)中，商業(yè)銀行要根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)決定要采取的策略和方法，決定是避免風(fēng)險(xiǎn)、接受風(fēng)險(xiǎn)、還是降低風(fēng)險(xiǎn)。如對(duì)有相對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以考慮接受，但要采取控制措施，才能將風(fēng)險(xiǎn)降低到可以接受的水平，獲得希望的回報(bào)。對(duì)于這部分風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行會(huì)采取減少風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)或分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的辦法以降低商業(yè)銀行承受的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)人員的主要工作在于分析、評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)的合理性、減少風(fēng)險(xiǎn)的措施的有效性、以及接受風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的那一方的風(fēng)險(xiǎn)。

(四)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)有利于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息溝通和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的監(jiān)控。在風(fēng)險(xiǎn)信息溝通活動(dòng)中，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理要將風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)有效地傳遞給內(nèi)部相關(guān)人員，以便及時(shí)采取相應(yīng)的控制措施。風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)人員可以通過(guò)評(píng)價(jià)報(bào)告系統(tǒng)證明風(fēng)險(xiǎn)信息被準(zhǔn)確、及時(shí)地傳遞到相關(guān)人員，內(nèi)部審計(jì)報(bào)告可以向董事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)傳遞風(fēng)險(xiǎn)是否得到有效管理的信息。在監(jiān)控活動(dòng)中，商業(yè)銀行要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，通過(guò)對(duì)內(nèi)部控制系統(tǒng)的運(yùn)行的監(jiān)控和對(duì)定期檢查結(jié)果及意外事項(xiàng)的處理結(jié)果的評(píng)價(jià)，保證商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理是一直有效的。風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)人員可以通過(guò)分析環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)變化，檢查內(nèi)部控制系統(tǒng)是否已更新，是否能控制新的風(fēng)險(xiǎn)。還可以通過(guò)后續(xù)審計(jì)管理層對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及對(duì)意外事項(xiàng)的處理情況，檢查新的控制措施是否有效，將分析結(jié)果和建議提供給管理層以便改進(jìn)控制措施。

風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)在捕國(guó)商業(yè)銀行規(guī)劃與存在問(wèn)題

(一)風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)審計(jì)的法制化、制度化規(guī)范化建設(shè)的道路還很漫長(zhǎng)。一是商業(yè)銀行內(nèi)部制度調(diào)整工作量大，相關(guān)業(yè)務(wù)制度和操作流程也要進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整；二是支持系統(tǒng)建設(shè)難度大，因長(zhǎng)期需要具備相應(yīng)功能的電子化系統(tǒng)作支持，要求商業(yè)銀行改進(jìn)現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)，并開(kāi)發(fā)建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)的建設(shè)包括業(yè)務(wù)流程、歷史數(shù)據(jù)收集、參數(shù)選擇等需要大量投資和時(shí)間準(zhǔn)備。三是短期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)人員素質(zhì)難以提高。風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)人員需要精通包括審計(jì)、會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)、法律、邏輯學(xué)、信息學(xué)、系統(tǒng)論、管理學(xué)等專(zhuān)業(yè)知識(shí)，懂得運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、數(shù)理、計(jì)算機(jī)等專(zhuān)用分析手段來(lái)預(yù)知和減少風(fēng)險(xiǎn)，每位風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)人員達(dá)到運(yùn)用自如的水準(zhǔn)尚需時(shí)日。

(二)審計(jì)證據(jù)的較高要求增加風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)取證的難度風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)審計(jì)必須獲取充足的、可靠的相關(guān)的證據(jù)以判斷，而目前我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)審計(jì)缺少可供遵循的標(biāo)準(zhǔn)和程序，且審計(jì)取證的渠道和方式多樣，因此，審計(jì)人員一般都需要提高調(diào)查樣本代表性和增大調(diào)查樣本的方法，以增強(qiáng)對(duì)總體風(fēng)險(xiǎn)推斷的準(zhǔn)確性。

(三)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)技術(shù)手段落后，難以適應(yīng)工作需要。計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)的廣泛應(yīng)用和發(fā)展，大大增強(qiáng)了審計(jì)的及時(shí)性，事后審計(jì)；逐步被實(shí)時(shí)審計(jì)所代替，這與針對(duì)經(jīng)營(yíng)全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)審計(jì)不謀而合。在我國(guó)，商業(yè)銀行審計(jì)人員大多數(shù)對(duì)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)不太熟悉，許多還停留在傳統(tǒng)手工查賬的基礎(chǔ)上，在新技術(shù)面前還有些無(wú)所適從．審計(jì)手段落后，不但增加了審計(jì)難度，而且效率低、準(zhǔn)確差，嚴(yán)重影響了審計(jì)作用的發(fā)揮，無(wú)法滿(mǎn)足商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)審計(jì)工作的需要

(四)協(xié)調(diào)配臺(tái)欠缺，降低了審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用日常審計(jì)中很少利用紀(jì)檢、人事及其他部門(mén)掌握的信息，審計(jì)結(jié)束后，除個(gè)別項(xiàng)目外一般也不與這些部門(mén)交換，致使審計(jì)成果在干部考核、任用、獎(jiǎng)懲等方面沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有的作用，相應(yīng)削弱了審計(jì)的威懾力。

我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展和完善風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的對(duì)策

(一)正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)審計(jì)在銀行公司治理結(jié)構(gòu)的重要作用，為風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的發(fā)展刨造良好的環(huán)境商業(yè)銀行公司治理的核心問(wèn)題是委托人(股東、投資者、管理者)如何激勵(lì)和約束人(經(jīng)理層)、積極有效地完成受托經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任，以確保股東或投資者財(cái)富最大化。顯然僅僅通過(guò)財(cái)務(wù)審計(jì)，委托人難以全面了解人是否有效履行其受托責(zé)任，而風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)審計(jì)有利于減少信息不對(duì)稱(chēng)性，較為全面地提供委托人所需要的有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)方面信息，大大遏制了“道德風(fēng)險(xiǎn)”的發(fā)生，增強(qiáng)了經(jīng)營(yíng)管理的透明度，從而達(dá)到控制和抑制“內(nèi)部人控制”的目的，同時(shí)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)可以有效地判斷人的業(yè)績(jī)和能力，評(píng)價(jià)人對(duì)受托人責(zé)任履行情況，促進(jìn)人提高經(jīng)營(yíng)管理效率因此，風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)是商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分，是完善公司治理結(jié)構(gòu)的“四大基石”之一。

（二)抓緊制定風(fēng)瞼基蒯{計(jì)；，立則盡快完善評(píng)價(jià)標(biāo)：停體系要吸收借鑒美國(guó)、英國(guó)、典等發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，抓緊研究制定我國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)審計(jì)準(zhǔn)則，這是開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的當(dāng)務(wù)之急。風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)審計(jì)準(zhǔn)則的制定要遵循“銜接”、“配套”、“務(wù)實(shí)”的原則，注意解決好前瞻與現(xiàn)實(shí)的矛盾，接軌與國(guó)情的矛盾。逐步探索和完善風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系，量化評(píng)價(jià)指標(biāo)，為不同項(xiàng)目之間的比較提供依據(jù)

篇（10）

風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的涵義

商業(yè)銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)方法的壩實(shí)重要牲

巴塞爾新資本協(xié)議和美國(guó)反舞弊財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)的發(fā)起組織委員會(huì)fcoso)的《企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》將全面風(fēng)險(xiǎn)管理概括為對(duì)商業(yè)銀行各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位和各種類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，這種管理要求將包含信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合，承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的管理體系中，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總，依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全程的控制和管理。風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)正是以全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)，從重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)上人手，在深入分析判斷不同層面和業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)狀況的基礎(chǔ)上，確定審計(jì)重點(diǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)高的業(yè)務(wù)集中資源重點(diǎn)審計(jì)，通過(guò)評(píng)估銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的充分性、風(fēng)險(xiǎn)衡量的恰當(dāng)性及風(fēng)險(xiǎn)防范的有效性，并在此基礎(chǔ)上提出相應(yīng)的改進(jìn)措施和建議，直接影響商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的制定，確保商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)控制和效益增長(zhǎng)的有機(jī)統(tǒng)一

為標(biāo)志的新的發(fā)展階段，西方的絕大部分商業(yè)銀行在內(nèi)部審計(jì)均采用了風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的理論和技術(shù)。國(guó)際審計(jì)師協(xié)會(huì)主席捷奎林?瓦格娜曾提出：“環(huán)境的變化給內(nèi)部審計(jì)師帶來(lái)增加價(jià)值的機(jī)會(huì)最多的領(lǐng)域是風(fēng)險(xiǎn)管理的公司治理。”2003年國(guó)際內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)對(duì)2001年新的《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《標(biāo)準(zhǔn)》)修改后，在內(nèi)容上也自始至終都貫穿著風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的主導(dǎo)思想。

風(fēng)瞼審計(jì)在項(xiàng)代商業(yè)銀行風(fēng)瞼管理中的作用

風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)在捕國(guó)商業(yè)銀行規(guī)劃與存在問(wèn)題

的方法，以增強(qiáng)對(duì)總體風(fēng)險(xiǎn)推斷的準(zhǔn)確性。

我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展和完善風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的對(duì)策

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