時間：2022-06-16 06:27:59
序論：好文章的創作是一個不斷探索和完善的過程，我們為您推薦十篇農村信用社范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質，帶來更深刻的閱讀感受。
1.1農戶小額信貸——農村信用社發展的現實選擇
從市場營銷的一般原理看，農村信用社農戶小額信貸是農信社積極開展貸款營銷活動的有效途徑。市場營銷學理論認為，要實現某一機構目標，關鍵在于確定目標市場的需求情況，能比競爭者更有效率地更快捷地為消費者提供其所需要的產品和服務。就農村信用社而言，貸款業務是其最主要的盈利來源，農村應該是其最主要的市場，因此能否抓住并贏得一般農戶關系著各家農村信用社今后業務發展與競爭成敗。農村市場主體——農民大多數以家庭為作業單位，進行小規模經營，資金需求額度較小，又無有效抵押物作擔保品。因而，改變了過去金融機構追求抵押、擔保，尋找大戶的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農戶信用等級或采取聯保方式發放的小額貸款是農村信用社為農村市場提供的最適合產品。若要不顧自身經營能力、經濟實力和公共關系盲目去搶占城市市場，無異于舍本逐末，得不償失。
從農戶小額信貸的實施效果看，農村信用社農戶小額信貸促進了農村信用社資產的優化和自身業務的健康發展，進一步增強支農實力，形成良性循環。如今的農村信用社已經是商業化了的獨立經濟主體，以追求利潤的最大化為首要目標。因此，如果農村信用社開展農戶小額信貸不能為其帶來任何好處的話，其必然會退出小額信貸市場。但是從現實的情況來看，農村信用社開展農戶小額信貸的熱情不斷高漲。這無疑源于農戶小額信貸業務的成功實踐。2002年，全國農村信用社各項存款比年初增加2589億元，各項貸款增加1951億元，不良貸款比例下降7個百分點，實現增盈減虧33.86億元。通過對湖北省某市農村信用合作社開展小額信用貸款與企業貸款的風險與收益進行實證分析得出的結論更是證明了這一點，其結論為：從風險的角度看，小額農貸的風險低于企業貸款，而對利息收入的貢獻卻大于企業貸款；從農戶小額信貸與企業貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風險成本因素在內，農戶小額信貸總體收益率反而比企業貸款總體收益率高10.643個百分點。因此，作為我國農村金融中堅力量的農村信用社開展農戶小額信貸業務不僅是順應時代潮流，不斷滿足農戶貸款需求的一種積極表現，同時也是培育自身新的金融業務點和盈利點的需要。
1.2農村信用社農戶小額信貸——農戶脫貧致富的法寶
首先，農信社小額信貸極大地改善了農戶貸款環境，而且有效降低了交易成本。由于村委會成員對本村村民的具體情況比較了解，農村信用社小額信用貸款業務采取與村委會成員合作組成信用評定小組(有些地區信用社還建立了村信貸協管員制度)對農戶進行全面的信用等級評定的方式，并采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的貸款方式使農戶在規定的信用額度范圍內隨時可以獲得貸款。這種貸款方式對于農戶來說，簡化了貸款手續，免除了傳統商業貸款活動中借款可能發生的公證費、資產評估費、招待費等，也不需要承擔國際經典小額貸款模式所涉及的強制儲蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會議和頻繁還款的交通成本及機會成本等；對于農村信用社來說，避免了因信息不對稱而產生的“逆向選擇”“道德風險”，克服了金融機構與農戶貸款博弈中長期存在的問題，極大地提高了農戶獲取貸款的可能性。
其次，實踐證明，農村信用社開展的小額信貸業務，在有效緩解農村金融抑制，促進農村產業結構調整，增加農民收入方面起到了支持“三農”中堅金融力量的作用。隨著農村經濟發展和改革的深入，尤其是中國加入WTO之后，農業發展有了新的要求——中國農業必須進行戰略性結構調整。而農村信用社小額信貸無疑為支持農村產業結構調整和農業產業化發展提供了資金保障。山西省臨汾市農戶自2001年以來，在農村信用社的支持下，通過“公司十農戶”的模式，辦起了幾十個333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和藥材基地，建成了果蔬保鮮中心，組建了銷售中心。通過企業建基地、小額信用貸款扶植農戶進基地、基地帶農戶的方式，生態農業和特色農業得以發展，農業產業結構得到調整，農戶也不會因貸款難而喪失追求農村新的經濟增加點的機會，不斷增加農民收入。武漢新洲區農信社開展農戶小額信貸成效顯著。2002年，全區小額信貸累計投向漁業4000多萬元，蔬菜1400多萬元，蘑菇700多萬元，蛋雞680萬元，雞湯420萬元，木業220萬元。僅大埠水產養殖區投放貸款達850萬元，接近40%農戶得到了貸款支持，新增精養漁池400hm2，新增黃顙魚套養面積333.3hm2，促進了養殖業超常規發展，極大地推動了農業支柱產業的建設。通過調查，在當地通過貸款發展漁業的農戶，戶平收入增加2000元，人平純收入達到了3400元，比上年增加400元。
2三大主要矛盾——農村信用社農戶小額信貸發展的“攔路虎”
2.1日益擴大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾
從資金供給方面看，截至2002年底，全國信用社不良貸款5147億元，占總貸款額的37%，已由19542家信用社資不抵債，占機構總數的55%。巨額虧損嚴重削弱了信用社的資金投放能力。央行為彌補信用社貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規模遠不能滿足，而且農戶小額信貸對農村信用社來說畢竟還是個新事物，處于試行階段要其把大部分信貸資金轉向小額信貸對于一向具有“城市化偏好”的農村信用社來說確實還需要時間和勇氣。
從資金需求方面看，農村信用社小額信貸的成功運行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農戶已經成為當地農民致富的活廣告，在這種示范效應下，需要農村信用社信貸資金的農戶肯定會有越來越多。隨著該項業務的不斷發展，農戶的資金需求額也會越來越大。
2.2單一的金融服務和金融產品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾
（1）期限。目前的農戶小額信貸并未能建立起一種農村信用社向農戶提供中長期貸款，滿足農戶多方面需求的有效機制。由于農信社自身資金實力有限，現階段農戶小額信貸資金主要來自于央行的支農再貸款，而支農再貸款的期限一般較短，為6個月、9個月，最長為一年，并規定不得展期。
（2）利率。小額信貸的利率問題是其能否實現可持續發展的關鍵所在，也是借貸雙方都比較關注的問題。如果利率過低，小額信用貸款又會再次成為尋租的對象，中低收入農戶又會面臨再一次被邊緣化的可能。如果利率過高，則會加重農戶借貸成本，打消向農村信用社申請貸款的念頭。比較合理的做法是根據自身的實際經營成本和農戶的還貸能力實行浮動利率。
（3）金額。由于農產品需求結構多元化，農戶的生產也不再局限于糧食生產，還要進行經濟作物、特色養殖、花卉種植等，因此農戶的貸款需求與以往相比大大增加。但是農村信用社在設定農戶小額貸款金額時，非但沒能充分考慮到農戶的實際貸款需求變化，而且從農村信用社或者信貸人員自身利益出發，為降低信貸風險，存在人為壓低貸款額的現象。
2.3小額信貸的扶貧性質與農村信用社商業化運作之間的矛盾
從全社會的角度來看農村信用社小額信貸，其無疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務，為其脫貧致富創造條件；又為農村信用社帶來了新的可能的利潤增長點。但是，但從農村信用社的角度來說，太多的利益外溢，因為其經濟行為所產生的社會收益是無法體現在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現有體制下又得不到合理補償，甚至還有可能承擔部分社會成本。因為在沒有完善的保障制度，特別是農業保險和農業貸款擔保制度尚未廣泛建立的情況下，農村信用社可能會承擔本應通過保險由社會共同承擔的風險。這也就是為什么在農村信用社開展農戶小額信貸的過程中仍出現嚴重的“扶富不扶貧”的現象。據報道，80%左右的農戶小額信用貸款實際上是投向了高收人農戶，在對中低收人農戶發放貸款時，農村信用社仍然較為謹慎，中低收人農戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經濟發達地區更是如此，因為發達地區小額信貸資金機會成本會很高，農村信用社有更多的資金投向渠道。筆者曾對浙江省某市的一家農村信用聯社農戶小額信貸業務開展情況進行了調查。就該信用聯社發放農戶小額信貸的總量來看，呈現出上升趨勢，從2003年的2900萬增加到2004年的3400萬，增長率為1.47%。但從其所占該農村聯社當年貸款總額來看，該信用聯社2003年的貸款總額為18.294億元，2004年為19.218億元，增長率為6.24%，明顯高于農戶小額貸款的增長速度，而且農戶小額貸款所占總貸款的份額幾乎是微乎其微的，分別只占1.59%和1.74%。
3三大有效措施——農村信用社小額信貸發展的出路
3.1探索科學的運行機制——科學設計農戶小額信貸的利率、期限和金額
一要本著為農戶著想、為農民服務的宗旨，依據風險大小、信用高低和農戶的償還能力，適當控制貸款利率的浮動，實行差別貸款利率；二要根據農業生產的實際，合理確定貸款期限，使農業生產周期與農業資金周轉速度相銜接，堅決克服人為縮短貸款期限和違背農戶意愿安排貸款的做法；三要確定符合農戶資金實際需求的貸款額。農戶小額信貸以“小”為特征，主要解決單個農戶的資金需求，防止“壘大戶”造成的信貸風險。但小額信貸也不是越小越好，發放的貸款額應至少能維持農戶整個生產周期的資金投入量。
3.2構建完善的保障制度——建立新型農業保險和農業貸款擔保制度
中圖分類號：F830文獻標識碼：B文章編號：100－4392(2008)10－0037－04
雖然中央農村工作會議和人民銀行2008年工作會議均提出了“優先保證‘三農’信貸需求，切實加大對‘三農’信貸投入”的總體工作要求。但是，作為支持“三農”主力軍的農村信用社，要在較短時間內調整信貸結構，增加“三農”信貸投入，改善農村金融服務，還面臨著諸多困難。如何處理好執行貨幣政策與支持新農村建設的關系，發揮好農村信用社的支農效能，是當前亟待探索解決的一個現實問題。
一、晉中市農村信用社經營現狀及特點
農村信用社管理體制經過多年的探索和改革，目前省級聯社管理模式已全面實現，標志著農村信用社進入了一個新的發展階段。隨著國家宏觀調控及向農村信用社傾斜政策的出臺，近年來，晉中市農村信用社在體制改革、資產管理、業務經營等方面均取得了明顯成效。截止到2008年6月末，全市農村信用社總資產、總負債和所有者權益分別達到了302億元、289億元和14億元，各項存款余額達到222．6億元，各項貸款余額達到121．5億元，實現凈利潤2．5億元。在存款增幅、貸款結構優化、資產盤活、增收增效等方面都保持了良好的發展勢頭。在從緊貨幣政策下，其業務經營呈現以下特點：
（一）資金相對寬裕，流動性過剩顯現
2008年上半年，晉中市農村信用社各項存款凈增43．9億元，同比多增12億元；各項貸款凈增13．3億元，較上年同期少增4．7億元，表明從緊的貨幣政策使其投放趨勢得到較大控制。全市農村信用社6月末存貸比例為54．5％，較上年末下降了6．2個百分點，降到近年來最低點。存差達101．1億元，同比增加31．4億元。流動比率則由年初的125％提高到130％，這一比例遠遠高出農村信用社資產負債比例管理辦法中≥30％的規定比例。嚴控信貸投放，使得全市各社存放同業、短期投資出現大幅提升，6月末，農村信用社存放同業余額達45．5億元，流動性過剩顯現。
（二）農業貸款增幅較快，支農主力軍地位凸顯
截止到6月末，農村信用社農業貸款余額達92．8億元，比年初增加8．8億元，農貸占比達77％。截止到6月末，農村信用社各項存款余額達222．6億元，占全市各項存款余額的27．3％。從貸款市場份額看，截止到6月末，農村信用社各項貸款余額達121．5億元，占全市各項貸款余額的40．3％。
（三）盈利能力趨強，收入來源單一
在對全市信用社財務分析中發現，今年上半年全市信用社實現凈利潤2．5億元，較上年同期增加0．6億元。但是從整個業務收入中不難看出，貸款利息收入占到整個營業收入的85％，金融機構往來收入占到14％，兩項收入已占到收入的99％以上。由于電子化、網絡化建設落后，造成服務功能狹窄，市場競爭能力不強，使其中間業務收入、營業外收入等純服務性的收入甚微。單一的收入來源和大量非生效或低生效資金占用，粗放型經營模式和窄小的收入渠道，給信用社的經營增加了一定風險。
二、支農工作面臨的主要矛盾
（一）信貸投放比例與支持“農企”之間的矛盾
今年年初，晉中市農村信用社嚴格執行從緊的貨幣政策，從信貸總量控制上一改過去比例管理，按照人民銀行和銀監委指導意見，規劃全年信貸供應總量，并有計劃地分季做出信貸供應量。上半年全市農村信用社共投放貸款13．3億元，達到全年計劃投放量的67％，與上年同比減少4．7億元。其中農業貸款凈增8．8億元，同比減少2．4億元；鄉鎮企業貸款凈增2133萬元，同比減少3．5億元。可以看出，農業貸款占到全部貸款的77％，基本上滿足了現時農村經濟發展的必需貨幣供應量。在對全市重點農業大縣農戶調查中發現，從事種養殖業農戶信貸需求滿足率達到88％以上，從事農業深加工和農村商業的個體貸款達到60％以上，其他部分農企和農商一時還很難得到新增貸款，特別是對新出現的農村新型產業如農村經濟合作組織正面臨著從緊貨幣政策下的信貸調整影響，很難得到全額信貸支持。
（二）農村信用社資金相對充裕與貸款投放總量控制之間矛盾
今年上半年，晉中市農村信用社各項存款增加44億元，較上年同期多增12億元，其主要因素之一是由于從2007年12月以來，股市和基金市場指數大幅下跌，部分投資資金回流儲蓄所引起。而上半年晉中市農村信用社新增貸款只有13．3億元，使得新增存貸款比例只有30％，較上年同期下降了26．6個百分點，從而引起農村信用社存貸比例的下降，截止到6月末，全市農村信用社存貸比例只有54．6％，較年初下降了6個百分點。在從緊貨幣政策的指導和信貸宏觀調控下，晉中市農村信用社已將近21億元的資金投向債券市場，同時同業存放資金較年初也增加了22．5億元，全社流動性比例較上年末提高了5個百分點，達到130％。高位運行的流動性，說明晉中市農村信用社目前存在著較大數量的信貸可供資金，不存在支農資金的緊缺問題，只是由于信貸限額管理而使很大一部分資金不能從信貸口流出，造成支農貸款增量需要從現有存量中進行調整的局面。
（三）貨幣政策與信用社提升信貸資產質量之間的矛盾
在我國現階段很多經濟組織還處于一個資本積累階段，各類經濟主體在發展中對信貸支持是一種持續增長的需求。如果信貸資金出現斷鏈，很多企業或規模種養殖業的正常經營將受到很大影響，這也是緊縮貨幣政策后，金融機構引發不良貸款反彈的主要因素。如果在短期內大量壓縮其貸款規模，雖然在一定程度上可以提高其支農的力度，但由于有保有壓信貸政策的實施，大量存量信貸資金投放方向的快速調整，會使很多農村中小企業失去金融有效支持，將其推向流動資金嚴重短缺的境地，隨之而來的就是大量不良信貸資產的產生，使剛從困境中走出來的農村信用社再度陷入困境，農村信用環境改善也將受阻。
（四）“支農”信貸策略的滯后與農村經濟發展需求之間的矛盾
經過30多年的農村體制改革，在我國廣大農村各類經濟實力均得以較大提升，農戶自有財產已有一定積累。在近年來農村經濟已經進入了一個向集約化、規模化、產業化調整時期，一家一戶小規模經營的種養殖業已不需要太多的信貸支持，很多農戶已逐漸退出幾百或幾千元的小額信貸需求行列。新型的經濟主體對信貸政策提出了新的要求，如若農村信用社的信貸策略還是處于一個“撒鹽”的層面，勢必引起信貸供求雙方矛盾，其一是單純一家一戶的種養業資金已能基本滿足，不需要融資來解決，如若信用社大部分信貸資金還停留在小額支農上，就會出現“難貸款”的局面；二是將有效的資金資源投放到一家一戶的低效層，對于農村經濟快速發展也是一種制約，對現階段緊缺的資金資源也是一種浪費。所以目前農村信用社追求的信貸面和風險分散策略，限制規模化、集約化的中小企業貸款規模，會引起眾多中小企業的“貸款難”局勢，造成原有貸款不能按時收回，不良貸款反彈現象出現。
三、支農矛盾產生的原因
（一）農村地區的信用環境相對較差，阻礙了農村信用社的貸款意愿
由于農村廣大農戶抵押、質押物少，中小企業大額擔保能力差，加之近年來，隨著市場經濟的不斷發展，農村市場信用建設缺失，很多個人或企業誠信意識淡薄，賴債、逃債、廢債行為時有發生，給信用社信貸業務帶來一定風險。而且，農村中小企業管理水平低，缺乏有效的數據報表反映其真實的經營狀況。同時，由于小企業主的文化素質、經營管理水平較低，致使一些小企業的生命周期很短。這些因素都使得農村信用社對農業、農戶的貸款投入受到制約。特別是在從緊貨幣政策實施后，部分企業受到調控和產業結構調整的影響，企業資金供應鏈出現斷裂，償還貸款能力出現下降，使信用社信貸資產出現很大不確定因素。截止到6月末，農村信用社不良貸款余額（五級分類）達36．2億元，占比為30％。其中，按借款人性質劃分，傳統農作戶6．5億元，占到全部不良貸款的18 ％；多種經營戶4．5億元，占到全部不良貸款的12．4％；個體工商戶5．9億元，占到全部不良貸款的16．3 ％；企業法人14．1億元，占到全部不良貸款的38．9％。
（二）農村信用社現行利率政策加劇了農戶貸款難度
農村信用社面對的是社會的弱勢群體農民和高風險低回報的農業產業。但是，根據現行規定，農村信用社貸款利率仍實行上限管理，最大上浮系數為貸款基準利率的2．3倍。由于農村金融業務缺乏競爭，導致農村信用社在執行貸款利率中存在“一浮到頂”的問題。農村信用社面對高風險的農村信用主體，有其利用相對較高的利率水平覆蓋風險的需要。但是，高利率水平不僅使一些有貸款意愿的貧困農戶望而卻步，而且對于貸了款的農戶來說，也進一步削減了其經營利潤率和收入水平，削弱了農戶的還款能力。
（三）信貸風險保障體系不完善，使農戶由于達不到貸款條件而難以取得貸款
一是抵押物受限，擔保體系不健全。由于農戶和農村中小企業的經營場所、產品有其特殊性，不能作為金融機構的抵押物。同時，農民僅有的土地經營權國家規定不能作為抵押物。而且，農村信用擔保機構缺位，全市各縣目前已有的擔保中介機構的實際運作均未涉及到農業信貸。擔保抵押資產是否充足，是金融機構決定貸款與否的重要條件，而農戶和中小企業往往因不能提供有效的擔保抵押而不能獲得貸款。
二是農業風險保障制度發展滯后。由于傳統農業經濟基本上屬于高風險弱質產業，主要靠兩種傳統的風險保障途徑：民政主管的災害救濟和保險公司商業方式推進的農業保險。這兩種補償性質的災害救濟都有其局限性，難以滿足農村經濟發展的需求。農村政策性保險缺位，商業性保險服務難以到位。沒有保險支持，農村信用社放貸顧慮重重。
（四）農村信貸資金總量相對萎縮，農村地區資金外流嚴重
從晉中市情況來看，農村地區的信貸資金總量相對減少，主要表現在國有商業銀行涉農信貸退出，造成大量有市場、前景好的農村經濟組織得不到成本低、周期長、額度較大的商業銀行貸款。農戶與涉農企業籌資的主要途徑仍為農村信用社。一社支三農，不僅使農戶申請貸款的渠道單一，可供選擇的余地很小，而且，農村信用社有限的資金在支持整個農村地區的建設中顯得力不從心。不僅如此，農村金融機構把在農村中吸收的存款資金通過上存資金、上繳準備金、郵政儲蓄轉存款等渠道流出農村地區，從而使農村地區信貸資金總量相對減少。
四、化解矛盾的思路
總體看，隨著農村經濟的快速發展，農村地區形成了巨大的潛在金融需求；同時流動性過剩的背景下，農村信用社也存在著較大數量的閑置資金和潛在金融供給能力。問題的關鍵在于缺乏合理的機制安排，供給和需求之間沒有形成有效對接，而是產生了磨擦性的失衡與矛盾，由此導致過剩的資金無法轉化為有效金融供給。要從根本上解決當前農村信用社“支農”工作中的矛盾和問題，必須著眼于打通供給與需求連接渠道，真正將農村經濟主體的信貸愿望轉變為現實的信貸需求，將滯留于農村信用社的閑置資金轉變為現實的信貸投放。
（一）建立和完善支持農村經濟發展的政策體系和制度體系，強化農業的基礎地位，為農戶貸款提供基礎保障
一是大幅度提高主要農產品保護價，穩定農戶的收入預期，保護農民種養殖業的積極性，確保農民收入穩定，從而提升金融機構對農戶貸款的認知度。二是要發揮政府引導作用，積極推廣農村經濟合作組織、農業龍頭化企業等規模化生產方式，形成經濟聚合作用，加快農業產業化、規模化經營，提高農村金融機構貸款積極性。三是發揮政府資金的杠桿作用和政策性金融的引導作用，通過財政投資、政策性金融信貸和商業金融的合作形式，加大農業基礎設施建設和科技推廣力度，推進傳統農業向現代農業轉化。四是建立以各級政府為主導的農業保險保障機制。要積極借鑒試點省份經驗，建立由中央和省財政補貼50％，由市、縣財政分別補貼10％，農民自負20％的農業保險機制，對主要農作物和主要養殖業實行保險，降低農戶風險，提高農民收入和農戶抵御風險的能力。五是創新農村土地產權制度。爭取國家政策，改革農村土地制度，使農村土地所有權像城鎮土地一樣，歸國家所有，將農民承包土地的經營權改革為土地使用權，由國土部門發給土地使用證，使之具有土地的收益權、買賣權、抵押權和繼承權。
（二）建立科學的貸款利率定價機制，與廣大農戶的承受能力相適應
在提高農業產業抗風險能力的基礎上，確定有利于促進農業和農村經濟發展的利率體系，指導農村信用社建立健全貸款利率定價機制，在正確運用利率覆蓋貸款風險的同時，按照市場化定價原則合理確定利率水平，對農戶種植業貸款利率原則上要不上浮或少上浮。減輕農戶特別是貧困農戶的利息負擔，提高廣大農戶擴大再生產的經濟能力和積極性。
（三）改善農村信用環境，為農戶貸款創造良好的氛圍
一是要加強信用宣傳教育，建立農村信用主體培育和示范體系。通過對有代表性的信用個體及信用區域進行政策上的支持和金融上的扶持，不斷營造農村誠信氛圍。同時，要將信用農戶、信用農企、信用農商的信息全部納入到征信系統之中，為農村信用體系建設的長遠發展打下堅實的基礎，為農戶和農村企業融資提供信用支持。積極推廣農戶“純信用免擔保”貸款。二是要積極發展和完善中小企業和農戶信用評級體系，建立符合中小農企和農戶特征的信用評價機制。要依托企業和農戶信用檔案信息，開展針對中小企業的信用評級、信用評分，促進中小企業提高信用意識。對信用等級較高的企業，在貸款利率、授信額度、貸款手續上給予鼓勵和支持，以起到典型示范和培育擴大信用主體的作用。通過利率優惠、服務優先，區別對待、擇優扶持，促進“三農”與農村金融良性互動，全力打造轄區新型農村信用環境。
（四）健全和完善保障機制，為農戶貸款創造條件
一是針對農戶和農村中小企業的實際情況，實行多種形式的抵押、質押辦法。如，實行應收帳款質押等。在法律允許的框架內，探索農民將承包的土地使用權用作抵押物向金融機構融資；也可以租賃或作為投資資產與其他投資者進行合作。二是完善信用擔保體系。面向農戶和農村中小企業設立農業擔保機構，發展農村互助擔保組織。建立擔保基金，積極拓展農村擔保業務。創新擔保方式，以公司＋農戶、農戶聯保、會員擔保、農民資金互助合作社等多種信貸產品為保障發放貸款，以解決部分農戶及農村企業信用能力不足的問題，加大金融信貸支持力度。
（五）進一步深化農村信用社的改革，提高農村信用社的競爭實力
首先國家對農村信用社尤其是欠發達地區的農村信用社應實行扶持政策。如對信用社承擔的政策性業務，給予政策性補貼，并對其承擔的支農救災政策性業務撥付專項資金；建立農村信用社的全國拆借市場，疏通信用社資金融通渠道等，為信用社的經營發展創造寬松的環境。其次農村信用社自身也應深化改革。要以“立足社區，服務三農”的市場定位在改革中求發展。一是找準農村金融發展的切入點。農業發展有其自身的特點，改革后的農信社要據此不斷調整信貸投向，選擇支持重點，在引導農村經濟健康發展的同時，培育新的經濟增長點，實現農村金融的可持續發展。二是要大膽進行業務創新。農信社要利用現階段農村金融市場非銀行金融機構還暫時空缺的時機，加強與證券、保險等同業的合作，加快產品創新，大力發展電子銀行，不斷開發和提供多樣化的結算、、保險、咨詢、外匯買賣、綜合理財等知識含量高、收益高、市場潛力大的高效中間業務，拓展贏利渠道，在提高農村金融服務水平的同時，增加自身經營的附加值。三是要建立適應新形勢下農村金融發展的現代人力資源管理機制。
課題組組長：邢毅
課題副組長：董翠英
農村信用社應堅持服務“三農”,積極穩妥做好支農貸款工作,加強信用社經營管理工作,提高盈利水平,提高防范和化解財務風險能力。但是目前信用社仍然存在著各種問題。我們應當冷靜分析局勢,結合自身經營狀況,找出工作中的不足和業務能力提升的突破口,在這個基礎上主動改變資產結構,實現資產經營多元化的健康發展。本文先就我國農村信用社現階段經用現狀進行分析,其次根據分析結論總結信用社管理工作中的不足和需要改進之處。
一、現階段農村信用社現狀分析
農村信用社的改革經歷了漫長而又艱難的改革,從上個世紀90年代開始,農村信用社開始改革,目標明確,這就是規避金融風險,確保農村信用社的健康發展。改革的效果如何,潛在的金融風險有多大,目前農村信用社的運行格局呈現怎樣的局面,筆者經過認真思考分析后總結如下:農村信用社服務“三農”,投資主體對象在農村。隨著我國經濟改革的推進,農村信用社在農村的基礎地位進一步加強,有很好的利潤空間,具有強勁增長的態勢。鄉鎮企業、農業產業化、農村城鎮化建設、農村多種經濟、農戶庭院經濟等多種形式的資金需求不斷增加,農村資金需求量日益劇增,但財政資金有限,資金的需求過旺與資金的有限供給形成了尖銳的矛盾,經濟行為主體的自有資金匱乏,只有信貸資金呈擴大趨勢,目前由于其他銀行都要向集約經營轉軌,農村信貸逐步加大的投入將會由農村信用社來承擔這一責任。從當前的情況看,農村信用社不僅擁有一支優秀而又龐大的職工隊伍,而且農村信用社面臨較好的發展機遇。大體可從以下幾點分析我國農村信用社經營現狀的特點:
1、農村信用社無論是存貸還是機構和人員總量規模都是相當龐大,這個覆蓋面積寬廣的金融機構有著濃厚的中國農村特色,與現代化的金融秩序保持著相當的距離,但它又為中國廣大農村的經濟發展提供了巨大的資金支持。
2、農村信用社相比其他金融機構,經營層次相對較多,有縣級聯社、鄉級信用社、信用分社(儲蓄所)、信用站4個層次都在實施經營活動,這樣管理起來難度可想而之,但是農村信用社的單位和人均規模小。
3、農村信用社由于缺乏高效高利潤的經營載體,效益欠佳。主要表現是經營虧損嚴重,財務包袱沉重。農村信用社一味追求經濟利益會導致“利潤最大化”目標與“支農”義務之間的失衡。由于農村信用社規模龐大,經營層次多,監管上存在較大難度,過分追求效益可能出現“內部人控制”。信用社內部股份制改造后,股東決策權的大小取決于出資額占股本的比例,這方面必須設置嚴格的監管程序,否則機器可能出現大股東內部人控制的問題發生。
4、實行股份合作制后,股權分散,小股東可能對參與民主管理表示理性無知,采取搭便車行為,不關心對農村合作銀行的監督,他們對農信社的所有權難以體現,在信用社資產負債結構和人員素質結構上失衡。不能有效解決所有者現實缺位的問題。如資產中現金資產、貸款資產、固定資產、其他資產所占比例失衡;負債中資本金、存款負債、借人資金和其它負債比列失衡;工作人員文化程度失衡、專業職務職稱失衡等。
5、農村信用社的服務主題對象是在農村,未來農村經濟發展潛力巨大,農村信用社的發展后勁十足。農村信用社作為農村金融體系的基礎,在吸納閑散資金、支持農村經濟、改善農業生產條件、提高農民生活水平等方面,都具有推動作用。一是在農村,農村信用社的基礎地位將日益加強,符合市場金融發展的規律,隨著我國農村經濟的不斷發展,農村信用社將會為農村作出更大的資金支持,其力度完全可以左右農村金融市場的發展局勢。二是在對農村經濟的作用上,由于其作用力的充分發揮,農村信用社為地方經濟發展做出了巨大的貢獻,得到了社會的認可。三是農村信用社人扎根農村,經過幾十年不懈努力,在廣大農民心目中樹立了良好的形象,農村信用社成為農民支付路上忠實的朋友。
二、農村信用社發展對策研究
根據上文分析可知,在當前階段,信用社現階段的發展存在著一些困難和阻力,但是未來的發展可謂是農村信用社發展的“黃金時代”。農村信用社應該抓住這個發展的黃金時期,完善自身制度,加快自身發展,把農村信用社建設成為綜合實力雄厚、經營機制靈活、治理手段先進,既有中國特色,又能同國際合作金融接軌的現代化農村合作金融。為此筆者提出如下發展意見:
1、實現農村信用社的健康和可持續發展農村信用社的本質要求企業要服務農村,與其他商業銀行不同的是農村信用社不可以以市場利益為主導,過多的追求自身利益,而忽視新農村建設對經濟發展帶來的資金需求過旺等問題。農村信用社調整經營策略就是把企業的市場效益和服務農村走長期發展路線。
(1)農村信用社應當根據市場營銷的發展不斷完善自身建設,對資產組合與負債組合進行合理有效控制,逐漸實現資產負債的總體優化搭配。農村信用社合理的負債組合應該以存款負債為主導,提高存款負債質量,擴大股金負債的同時增加同業負債,逐漸發展長期負債。在存款區位組合上,農村信用社在農村占絕對優勢,在城市金融市場應當加強建設。
(2)農村信用社不可以盲目注重業務增長,在增長業務的同時與效益提高要保持統一。農村信用社必須保證自身利益能夠保證經營的前提下,追求業務的增長。所謂統一,就必須做到同農村經濟增長速度保持平衡。農村信用社業務發展速度超出了農村經濟發展速度,說明農村信用社業務發展過多追求經濟效益,而忽視對農村經濟建設的支持。農村信用社業務增長速度也不能低于農村經濟發展速度,這種情況說明農村信用社經營治理決策不到位,存在失誤。以效益為前提改革財務核算體制,統一核算的財務治理體制,實行縣級社集中管理經營。這樣有利于農村信用社實行集約化經營,對農村信用社提高規模經營效益有很大的幫助,有利于農村信用社整體優勢的發揮和財務上的規范治理,提高經營治理水平。以效益作為前提制定經營目標,實行責任制,以經營效益為依據考核工作水平。
(3)農村信用社的改革與社會經濟發展應隨時保持步調一致。農村信用社在強化經營的同時,要加強治理,發現問題及時處理,在體制上與市場經濟出現矛盾時,應及時作出合理的調整,做到經營和治理均衡發展。為此,一是農村信用社在經營上要依法穩健經營,在資產負債比例控制下以合理的負債增長速度及其絕對量來決定資產占有量,在擴大負債業務上開拓,在資產業務上謹慎。二是農村信用社在資產負債治理中堅持安全性、流動性、效益性均衡統一原則。三是農村信用社的經營治理、勞動人事治理、機構網點治理和監督保衛控制應同步進行,各方面相互發展應當均衡。
2、緊跟時展,注重新技術的引進農村信用社要加大對科技創新的投入,大力推進電子計算機在農村信用社日常工作中的運用,提高工作效率和工作質量,提高農村信用社現代化水平。因此,農村信用社不僅要盡快建立自己的清算系統,開辦縣轄聯行、全國聯行,更要加快電子聯行建設的步伐,不斷采用新技術,適應科技的發展的同時更要加快創新信用工具,農村信用社為了適應農村市場需求多樣化的特點,不斷創新信用工具,增加業務種類是時展對企業的要求。要創新治理手段,農村信用社治理手段應行政手段和政治思想手段井用的同時堅持以經營手段為主。
3、創造好的自身經營環境。農村信用社要有相對寬松的經營環境,就必須要理順并正確對待地方黨政的關系。農村信用社同地方黨政的關系是行政上的領導與被領導的關系;嚴格按照人民銀行金融法規辦事,爭取人民銀行在金融政策上的支持;正確處理同行業金融機構的關系,在堅持平等互利,加強合作交流,共同繁榮金融市場;同稅務、審計部門爭取寬松的政策,以解決財務上的困難。對企業內部要逐步整合組織架構,按照農村合作銀行矩陣型組織治理的要求和精簡效能原則,把縣級聯社改造成經營治理型的分支機構,統一設置內部職能機構,逐步對縣級聯社內部機構進行整合。在搞好基層社治理的同時,搞好自身經營,以解決治理費用不足或減輕基層社的負擔。■
參考文獻:
[1]李義奇.農村信用社改革與農村金融發展[J].上海金融,2005,(2).
大家好！
策馬揚鞭追日月，聞雞起舞爭朝夕。轉眼間，在xxxx信用社，我度過了四年春秋，又迎來了新的機遇和挑戰。今天。我走上競聘演講臺，心中百感交集。一是感謝領導和組織給我們這次競聘的機會，給了我們挑戰自我、展示自我的舞臺，深感慶幸；二是感謝各位領導四年多來對我的教育和培養，感謝與我和衷共濟、朝夕相處的同志們對我的幫助和信任。
我叫xxx，現年xxx歲，xxx年xxx月畢業于國家重點xxx，獲xxxx學士；xxx年通過公開招考，進入xxx縣XXX聯社工作，擔任XXXXX一職。這次，我競聘的職位是xxxx縣xxxx鎮信用社主任。
我競聘的理由和優勢如下：
一是熱愛農村金融工作。農村信用社是聯系農民的紐帶和橋梁。參加工作以來，當看到農民群眾將自己的辛勤所得存入我們的網點，我看到他們信任的目光；當把一筆筆貸款送入群眾的手中，我看到他們期盼和感激的目光；當收回一筆筆貸款時，我看到群眾收獲的喜悅。每當看到這些，心中總是涌起工作的自豪感，總是分外珍惜領導和組織給我的崗位和機會。工作中，我始終帶著深厚的感情去工作去學習，堅持走到哪里學到哪里，向老領導學習，向同志們學習，向實踐學習，吸取別人的長處，彌補自己的不足，分管各項業務工作進展良好。在工作中，我穩健的辦理每一筆業務，年年圓滿完成了領導下達的各項任務。xxx年上半年，完成存款xxx萬元，發放貸款XXXX萬元。
二是綜合素質扎實全面。工欲善其事，必先利其器。大學四年，學習法律，牢固樹立了法律意識、風險意識和危機意識，養成了嚴謹細致、創新求實的工作態度。四年多來，我擔任出納員、會計員、信貸員，不斷強化業務學習，熟練掌握了信用社的各項日常業務，熟悉了信貸管理和相關行業法律法規等方面的知識，能夠較為熟悉的把握業務操作、帳務管理、風險化解、資產運行等規律，并學會熟練處理各方面的關系，積累了豐富的社會經驗和工作經驗，能夠勝任基層信用社的每一項工作。
三是立場堅定，作風扎實，嚴于律己。工作中，自己始終站穩立場，時刻與領導、組織保持高度一致，堅決貫徹落實領導和組織交辦的各項工作任務，凡事認認真真、兢兢業業，不急躁、不冒進，實事求是，以身作則。工作中，始終嚴守工作紀律，牢記職業道德，始終以飽滿的工作熱情和高度負責的工作態度去做好每一項工作。
各位領導，評委，如果這次有幸能在競聘中勝出，我將更加努力地工作，決不辜負各位領導和同志們的厚望。任期內的目標任務為：各項存款凈增萬元，盤活非貸萬元，其中逾期萬元，雙呆萬元，收息萬元，擴股萬元，利潤萬元，每年遞增%為了全面完成各項目標任務，在任期內我將全力以赴抓好以下幾方面工作。
一、以身作則，狠抓內部管理。規章制度是我社經營的標尺、資產安全的屏障；隊伍素質是提升服務、創造效益的基礎。作為社主任，要組織好本社職工學法、知法、懂法，增強自我約束、自我管理意識。同時，通過集中培訓、以考促學、骨干帶動等多種途徑，采取物質和精神獎勵兩種方式，大力提升員工綜合素質。
二、圍繞中心，提升聯社效益。我競聘xxx鎮信用社主任，深知責任重大。鄉鎮信用社主任雖然不是“官”，但是能為農民辦實事；鄉鎮信用社攤子不大，卻是農民金融的主力軍。一要增收節支。加大盤活收息力度，壓縮各項費用，杜絕胡支亂花，實行費用公開制。二要加大不良貸款清收力度，提高信貸資產質量。摸清不良資產底數，完善信貸訴訟時效，全力清收不良貸款，對全社職工實行工效掛鉤辦法，嚴格考核，做到責任、任務、獎懲“三落實”。三要選準突破口，加強信貸管理。緊緊圍繞“立足農村、服務農業、貼近農民”的服務宗旨，以小額信貸為主，加大貸款投放力度，培養基本客戶群體。在信貸支農工作中，只要符合政策，資金問題將最大限度的予以解決，農民需要多少就投放多少，農民需要什么樣的金融服務就及時予以保障。用實實在在的行動實踐“農村信用社是最好的聯系農民的金融紐帶”的服務承諾。在支持項目上，從注重支持數量增長型轉向支持規范效益型，從支持農產品單一環節轉向支持種、養、加工一條龍，貿工、農產、供銷一體化，拉動**農村產業結構調整和經濟發展步伐，向縣信用聯社交一份滿意的答卷。
三、深化服務，樹立農村信用社良好形象。品牌就是效益，服務即是生產力。工作中，將嚴格操作規程，辦好每一筆業務，規范各項服務，做好每一個細小環節，熱心提供咨詢，解答好客戶的每一個提問，一心一意為客戶著想，和全社員工一道以飽滿的精神狀態實行優質高效服務，以一言一行樹立起“農村信用社是農民的朋友”的嶄新形象。
四、嚴控風險，促進工作穩健發展。工作中，將始終牢記風險意識，警鐘長鳴，防微杜漸，堅決按照各項安全規章制度，嚴格把握好各個安全環節，堅持人防與物防并舉，與全社職工簽訂安全合同，與有關單位簽訂聯防協議，徹底杜絕不安全隱患。
面對種種不利因素，作為均州分社負責人，我義無反顧，沒有退縮。為了在激烈的競爭中不斷發展壯大，使分社每一個職工能夠拿到較高的工資，我在攬存工作中充分發揚"拼命三郎"的精神，只要有百分之一的希望，就用百分之百的努力去爭取。為了盡快進入角色，我對轄內的客戶分布情況進行了全面摸底梳理歸類，發現我社附近不僅有市人民醫院、丹二巷菜市場，而且還遍布餐飲、娛樂、超市，可以說組織資金的條件得天獨厚。摸清市場后，我將不利因素轉化成有利條件。通過上門公關、建立客戶信息卡、定期訪問等手段，激活了一批"沉睡"客戶，發展了一批黃金客戶。小梅超市與我社僅一墻之隔，但從未與信用社發生業務往來。為了爭取到小梅超市這個客戶，我多次上門做工作，而小梅超市的老板似乎不太領情，總是若即若離，始終沒有在我社開立帳戶，我沒有因此而放棄，而是一如既往的為其主動兌換零幣，幫助鑒定其人民幣真偽，有意為其推銷商品，點點滴滴的真情注入終于打動了老板的心，如今小梅超市已在我社開立了帳戶，月均存款余額保持在30萬元左右。
為了在激烈的儲蓄競爭中站穩腳跟，我們一個回合不行，十個回合的毅力拼搏，只要是自己選準的目標，我將義無反顧，勇往直前，不達目的誓不罷休。劉女士是金融一條街上有錢大戶，但多年來一直未與我社往來，眼睜睜地看著一池肥水總是流入外人田，我心里真不是滋味，于是攻關劉女士便成了我的一大目標。去年9月我找到了她家，劉女士見了我，開口就說："今天怎么又來了，我的錢存在工行，你別費心機了。"不善于吃閉門羹的我有意避開了存款話題，與之談論起日常生活中的雜事。一向細心的我發現沙發上放著準備織毛衣的毛線，我眼睛一轉，有辦法了。我指著沙發上的毛線笑著說："我織毛衣可在行了，你生意忙，我幫你織兩件，怎么樣？"劉女士滿口答應了。"項莊舞劍，意在沛公".10多天后，劉女士第一筆13萬元的資金在我社落了戶。
爭存要有路，攬儲要有方，拉關系，搭橋，然后攻關是我爭存攬儲工作中的又一決竅。一天，我在一個朋友家玩，朋友告訴我："市中心有一個體老板家中有一筆錢，就看你有沒有能耐把它弄到手。"聽到這一信息后，我并沒有盲目地上門找這位老板，而是先打聽老板周圍的熟人，通過"人托人，寶找寶"的方式終于和這位個體老板搭上了，但老板否認有錢，生硬地向我潑了一盆涼水，但我并沒有因此算罷干休，我又找到了剛認識的這位老板的朋友，一起又來到了這位老板的家，老板依然是老板，并不那么爽快，然而看在朋友的份上，還是存了1萬元。誰知這1萬元剛存1個星期，這位老板又打電話，說有急用，我趕緊把錢送到了這位老板的手中，老板見到風塵仆仆的我，不僅未接我送來的錢，反而又從家里拿出3萬元交給我，笑著說："你們的服務還算不錯。"從此這位老板不僅成了我們的常客，而且每月存款余額都保留在5萬元以上。
談起儲蓄我有使不完的勁、剪不斷的情，幾乎達到了癡迷程度。成天腦子想的是儲源、本上記的是儲戶、往返跑的是儲蓄，存款已成為我的第二生命。一年來，我把所有精力和心血都放在攬存事業上。在實際工作中，我對待客戶象對待自己的親人一樣，真正以真心換真情。在一次傍晚下班回家途中，偶然遇到了一位老鄉楊某，與其交談過程中，無意間得知她的母親過七十大壽，于是晚上我送上了自己真誠的祝福。輕輕的一份溫情，深深打動了老鄉的心。通過這種人情往來，加深了相互之間的情意，沒過幾天，她陸續將存放他行的存款轉入我社，現累計余額已達40多萬元，且都是定期存款。正是這樣的點點滴滴小事，才使一個個客戶在我社生根開花，壯大了我社的客戶群。
有人曾對我說，攬存是門苦差事，只有你找別人的，沒有別人找你的道理。這話一點不假，攬存工作確實要付出很多，而且往往大多數的付出都是在默默無聞中度過的。在對待付出和回報的問題上，我始終將天平的砝碼放在付出一方，以一顆赤誠之心對待自己所從事的工作。為了加強與客戶的聯系，去年我曾多次自掏腰包與客戶小聚，不少客戶深受感動，將在其它銀行的帳戶全部撤消，將資金存放到我社。為了搞好儲蓄工作，我不僅在時間、家庭上付出了很多，有時還得做出許多其它額外的奉獻。我粗略計算了一下，去年我在攬存工作中貼補近千元，從末在單位報銷過一分錢費用，有人說我"傻",我一笑了之，為了能拿回自己和分社其它職工的工資，為了農村信用社的發展壯大，我認為所做的一切值得，我無怨無悔！
2.農民的生產經營方式陳舊。在我國相當大比例的農業生產企業缺乏合理的經營管理機制，沒有科學的市場觀念、競爭意識，其發展能力令人堪憂。其往往負債比例較高，反而經營的效益過低，甚至資不抵債。更有甚者，其本身經營情況良好，卻以兼并、破產、重組等為由將信用社債權擱置或者直接廢棄。一大筆信用社資產成為不良貸款，增加了農村信用社的信用風險。
二、經營環境問題分析
1.委托方和方的信息不對稱。農村信用社與借款人間實際上是一種委托關系，這種信用關系存在著信息的不對稱性。信用社的角色是委托人，在整個關系中處于信息不利地位。貸款人很清楚自身的財務狀況、經營情況以及公司未來的前景以及行業情況。所以在貸款前其信息量遠遠大于信用社，所以在貸款之初其就能以最低的成本盡可能拿到最多的貸款，保證自身利益的最大化。而信用社顯然不可能做到面面俱到，所以處于信息渠道的劣勢一方，導致了其交易風險的加大。
2.我國的農村社保體系不夠完善。我國針對農民的社會保障體系發展水平總體比較低，相較發達國家差距較大。同時存在很多問題如資金投入少、涉及面小、保障水平比較低、地方政府推行力度小等問題，顯然不能夠對廣大農村居民的社會保障需求予以滿足。農村居民不但要進行農業生產經營，也有相當一部分的支出用于醫療、教育、養老等，負擔加重。一旦出現上述額外支出，就難免不能按時還款，農村信用社發放到款項在短期之內基本不易追回。這就很大程度上增加了農村信用社的信用風險。
3.政府對農業的支持力度較小。隨著物價的上漲，加之我國農民數量基數很大，雖然政府投入了相當大一筆資金進行支持，但是平均到個人所得到的支持仍然很少。極端天氣的愈發頻繁，農民的生產和生活愈發困難。農業生產的成本在逐年升高。政府的微薄補助無法調動農民的積極性，所以農業生產的利潤一年不如一年。而農民貸款的原有目的也就是用于擴大生產的目的沒有達到，反而導致貸款不能及時歸還，加大農村信用社的信用風險。
在社會主義市場經濟向縱深推進以及產業結構的戰略性調整下，農村信用社在舊體制下積累形成的深層次矛盾不斷暴露，金融風險日漸顯現，嚴重制約著農村信用社的發展，已然危及到農村信用體系的金融安全。因此研究信用社金融風險的控制對于促進我國農村信用社的改革、確保農村金融健康穩定發展有著非常重要的現實意義。
一、我國農村信用社金融風險形成的主要原因
（一）農村金融體制改革滯后
相對于整個社會經濟、金融改革，農村信用社的改革是滯后的。因此，構建農村金融體系、深化農村信用社改革，已迫切地擺在我們面前。這是全面建設小康社會、加快推進社會主義現代化的需要；是發展農業和農村經濟，力爭農民收入有較快增長的需要。
（二）現行制度制約農村信用社的正常發展
我國農村經濟體制的多次變革給農信社背上了沉重的歷史包袱，加大了資產風險。其三個主要來源是：不合理制度造成的資產質量問題，如行政干預、指令貸款支持鄉鎮企業、制度轉換過程中產生的新呆賬等。
（三）經營體制不靈活導致的風險防范機制不健全
按照有關規定，基層農村信用社應當建立起“自主經營、自負盈虧、自擔風險、自我發展”的經營體制。但事實上是農村信用社經營并不靈活，由于聯社的統管過死并沒有實現“責、權、利”的有效統一。“惜貸”、“怕貸”、“懼貸”思想較為嚴重，限制了業務的發展。此外，在經營中還缺少自，從人到財、物的管理權全部收歸聯社，妨礙了其業務發展和經營管理水平的提高。
（四）內控機制不健全
當前農村信用社處于改革和發展并重的特殊時期，改革工作繁重而艱巨，發展的步伐又不容有些許的停留。因此，當前加強農信社內控管理建設顯得尤為必要。根據其業務拓展和創新的實際需要，及時研究、制訂相應的內控制度，確保“業務拓展到哪里，制度建設跟進到哪里、內控措施落實到哪里①。
（五）部分員工業務素質不高
我國農村信用社廣大員工的整體素質不高，有相當大的一部分員工的文化水平還停留在初、高中階段，尤其是基層信用社員工的文化素質更是如此。另外多數基層農信社員工的組織紀律性不強，造成業務水平、服務質量、服務水平低下，損害了農村信用社的社會形象。
二、對農村信用社金融風險的防范和化解的對策
防范和化解農村信用社金融風險是一個關系到農村經濟長期持續協調發展和農村社會穩定的現實問題。防范和化解農村信用社金融風險首先必須加強金融立法，把對農村信用社的管理納入依法治理的軌道。為了防范和化解農村信用社金融風險，我們必須從以下幾方面著手。（一）進一步深化農村信用社的改革
1.擴大農村信用社規模，提高綜合服務水平。只有加快農村金融的發展步伐，才能從根本上防范和化解農村信用社金融風險。一是增資擴股，擴大規模增強抵御風險的能力。二是要延伸信貸范圍，擴大服務領域。特別是要大力支持農業產業化、規模化經營，促進農業整體發展水平的提高。三是要轉變經營作風，改進貸款方式。實行對社員貸款優先、利率優惠、對農業生產貸款優惠的政策。
2.完善行業自律機制，強化內部經營管理。農信社是獨立的法人實體，要盡快強化自主經營、自擔風險、自我約束、自我發展的自律機制。加強對貸款的管理，防范金融風險。嚴格財務管理，在經營管理上實行股金公開、貸款公開和帳務公開。要堅持貸款的集體審批制度，健全落實貸款的擔保抵押制度，逐步推行貸款的風險度管理。
（二）實行政策扶持
化解農村信用社的風險，必須調整現行對農村信用社的有關政策。一是國家財政撥付資金，核銷“五小”企業呆壞賬和解決政策性保值貼補利息；二是適當減免稅賦或降低對農村信用社的課稅稅率，對農村信用社支持“三農”的貸款利息收入免征營業稅或降低營業稅稅率；三是適當放寬對農村信用社的業務限制，適當批準農村信用社開辦新的業務，如國債買賣、票據貼現、保險等。
（三）強化員工隊伍建設
處置農村信用社風險的關鍵是處置人的因素造成的風險，特別是農村信用社高級管理人員因素造成的風險。為此，必須抓住以下三點：一是切實加強縣聯社和農村信用社領導班子建設和職工隊伍建設，增強職工敬業愛崗意識、廉潔奉公意識，克服不良習氣，糾正違法違紀現象，增強農村信用社的凝聚力、向心力。二是建立職工培訓制度，努力提高職工的業務素質。
（四）創新經營理念
大力促進農村金融組織和金融產品創新。在加強監管、防范風險、總結試點經驗的基礎上，鼓勵適合農村需求特點的金融組織創新和金融產品創新，促進縣域經濟發展和金融機構適度競爭，推動交易工具和業務品種的創新。
（五）營造良好的外部環境
農村信用社是是農村經濟發展的催化劑、農村金融業務的主力軍，在促進農民增收致富、農村產業結構調整和農村經濟發展等方面具有重要的作用。近年來，農村信用社積極深化體制改革，不斷完善支農服務功能，有力地促進了地方經濟發展和社會主義新農村建設。但農信社支農工作仍存在著一些問題。例如，各項存款增長緩慢，資金來源嚴重不足，支農資金難籌措。另外長久以來農業地區資金大量外流，進一步加劇了農村資金供需矛盾。農村信用社提供的金融服務與現代農民農業生產發展的需求不相匹配等一些原因，也嚴重制約著農村信用社對支農工作成效的發揮，影響了農村經濟社會的發展，延緩了和諧社會的構建速度。如何有效解決這些問題，用何種對策全面增強農信社支農能力是任重而道遠的工作。
一、支農存在的問題及分析
（一）宏觀背景問題
1.國家宏觀上沒有持續重視農業投入。我國仍是農業人口大國，黨和國家重視農業的發展，財政上有一定的資金用于支持農業生產的發展，但財政支農支出占國家財政總支出的比重呈現不穩定的變化，并有相對下降趨勢，部分財政困難的貧困鄉縣，政府對農業的投入不足，更加劇了政策上農業資金缺短的狀況。
2.農業投入的科技含量不高。我國農業生成基本還是延續了幾千年的傳統生產模式，農業生產的科技含量低，農民的文化水平局限，長遠發展意識薄弱，在農業技術水平上的局限限制農業生產的回報。同時，農業自發投資能力較弱，造成了農業投資乏力，反過來又促成了農業落后的局面，形成了惡性循環，阻礙了農業走可持續發展道路，從而影響了農村信用社的支農效益。
3.投資的基本要求與農業投資的風險存在矛盾。投資農業投資具有高風險，農業除了市場風險外，還要面臨自然災害風險。這無疑增大了農業貸款的風險度。而農村信用社基于信貸資金的”三性”要求，希望把資金投向效率高、風險小的行業和地區。這與農業效率低、風險大形成了強大反差，自然產生了矛盾。這種矛盾導致信貸資金不易流向支農環節。
（二）農村金融信貸方面問題
1.農村金融服務意識相對落后。隨著農民經濟效益觀念逐步加強，對農村信用社提供的金融服務也出現了多元化的要求，目前農村信用社服務方式與經營模式，與當前形勢發展和農民的需求不相適應。無法為農村經濟提供更高更優質的服務。首先，對于農業產業中產、供、銷和各環節信貸服務脫節，信用社只管產前的信貸投人，對產中、產后的信貸服務很薄弱，某些時候導致農民的生產發展過程中因資金鏈斷裂出現發展瓶頸。其次，支農信貸僅局限于金融領域，無法提供相應政策、法律咨詢、市場經濟信息、市場調查及預測、實用農業科技指南等信息。狹小的信貸服務領域既制約了信用社自身的發展，也不利于促進農村經濟全面發展。
2.農村金融服務技術落后。面向農村的信用社只有最基本的存貸款業務和簡單的結算業務，貸款手續繁雜，貸款利率甚至“一浮到頂”，而農民別無選擇。農村的電子信息網絡不完善，農信社一直未能建立起統一的支付清算系統，結算手段落后，其結算只能通過商業銀行轉匯，資金匯劃環節多，在途時間長，資金結算的復雜與不便捷，難以滿足農村經濟發展需求。
3.支農服務存在社會義務與盈利之間的矛盾。支農信貸風險大，由于申請支農貸款的農戶大多分布在交通不便、位置偏遠的農村，由于貸款農戶會計核算資料不健全，信貸員很難對農戶的資信進行量化評估。加之有的貸款農戶生產資金來源比較復雜，多頭貸款現象屢見不鮮。這使得貸前調查難度大，而且在貸時審查、貸后檢查和貸款催收等任何一個環節都存在很大難度，信用社為支農貸款所花費的人力、物力和財力成本均比其他業務要多，管理難度和付出成本明顯偏高。再加上某些貸款農戶的信譽缺失和政府對農信社的政策扶持力度不夠，導致農信社經營效益不理想，甚至出現了虧損的現象，嚴重地損傷了農信社支持三農、服務三農的積極性和主動性。
4.信貸支農資金不足，農村資金外流嚴重，加劇了農村資金的緊張。當前，縣域金融市場的基本現狀是各國有商業銀行、郵政儲蓄、農村信用社等機構分爭社會資金，遍布于各鄉村的郵政儲蓄機構，各商業銀行網點機構吸收的資金大部分上存，成為抽取農村資金的重要渠道。國有商業銀行貸款權限的上收和缺少優質信貸項目是導致資金大量上劃的主要原因。除農村信用社外，其他機構吸收的資金絕大部分流出縣域及農業產業之外，農村資金匱乏，單憑信用社的資金難以滿足日益增長的農村信貸資金的需要。
>
二、改進信貸支農服務的對策
（一）各級信用社機構應進一步提高對信貸支農工作重要性的認識
在當前和今后一個時期要做好農民增收工作的總體要求，改革和創新農村金融體制、改進農村地區的金融服務方式，要傾斜政策，確保支農資金投人增加。根據農業基礎地位，國家應對承擔支農任務的農村信用社給予較多的扶持政策。建議國家適當降低農村信用社營業稅率和存款準備金比率，以提高農村信用社可用資金比例。從財政渠道或其他途徑撥入國家資金，彌補支農資金的不足。對農村信用社在央行或國有商業銀行的轉存款利率適當上浮或在人民銀行設立支農存款專戶給予適當補貼。農村企業和農村保險存款來源于農業方面的資金可以存入農村信用社，以增強資金實力。積極協調政府及各部門的關系，爭取人民銀行的再貸款支持，努力擴大支農資金來源。
（二）合理安排信貸資金，突出支持重點
農村信用社資金要取之于農，用之于農。組織資金，增強支農實力。擴展存款營銷方式，通過加強和改進柜面服務，完善儲蓄存款考核機制，調動員工吸收存款的積極性，在鞏固鄉鎮儲蓄存款市場優勢的前提下，大力發展對公業務，進而實現存款成本合理性與規模穩定性的有機統一。同時在傳統中間業務持續發展的基礎上，充分利用在農村的網點優勢，努力發展中間業務，積極介入代收業務，創造新的利潤來源，積極推進與保險公司的業務合作并與其他金融機構合作，開辦寄庫、項目代(托)管、委托貸款、債券分銷等業務。繼續開展增資擴股工作，擴大投資股和資格股在股本金中的比例，增強農村信用社的可持續發展能力，實現農村信用社與農民的雙贏互利。
（三）重塑信用環境
為了給支農信貸創造良性循環，必須在優化社會信用環境上下做工作，通過金融業務手段、行政手段重塑良好信用環境。業務上完善貸款方式，提高為農服務水平。建立起切實有效的信用考核、記錄形式，對貸款農戶進行量化信用評級，對不同的信用等級農戶核定不同的信用貸款額度，同時要按照靈活、方便、安全的原則，完善農戶聯保貸款方式，擴大農戶聯保貸款的范圍，大力推行農戶聯保貸款，專業合作組織聯保貸款和專業協會成員聯保貸款，積極探索開展信用鄉鎮、信用村、信用戶創建工作，組建信用共同體，分散農貸風險，切實為農戶貸款開辟多種擔保抵押渠道。
在重塑信用環境的過程中，要求黨政部門起帶頭作用，提高黨政部門和干部的信用意識，使其成為誠實守信的帶頭人。各級地方政府要堅決制止干部信用缺失行為，建議將誠信列為黨政干部考核和提拔任用的一項重要內容，對惡意拖欠農村信用社貸款的不守信干部，有關部門要采取有效措施。轉變企業信用觀念，對不守信用的企業，地方政府要出臺懲罰性約束措施，加大打擊力度。最重要的是要轉變農民的信用觀念，地方政府要培養農民的信用觀念，普及信用重要性的法律經濟常識逐步在農村信用社與農戶之間架起誠信橋梁。
（四）建立科學的信貸風險防范體系，解決農村信用社支農服務的管理難題
強化對支農貸款的管理和監督，健全農戶貸款檔案，規范各類管理臺賬、卡片統計口徑，定期復核臺賬、卡片內容，確保信貸信息真實全面，并逐步將檔案臺賬實行電子化、網絡化操作管理，實現客戶檔案動態管理。
（五）創新金融產品，擴展信用社支農服務功能
通過創新金融產品，推出“致富通”專業大戶生產經營貸款、“產銷通”和“公司+農戶”生產經營貸款、“創業通”失地農民創業貸款、“小康通”公共事務農戶貸款等產品。針對不同貸款對象確定貸款種類、利率標準、辦理方式、審批程序，根據農村農時特點和客戶需求，靈活確定貸款期限、擔保方式，提供個性化服務，吸引和鞏固優質客戶。改善服務方式，實施精細化服務，推行客戶經理制，設立“農貸專柜”，建立“個人客戶信貸服務中心”、“中小企業信貸服務中心”，為客戶提供“一站式”服務，簡化辦事程序，提高工作效率，加快資金兌付，擴展業務功能，不斷提高為三農服務的能力和水平。
農村信用社農戶小額信用貸款作為新生事物其功效已得到充分肯定,但實踐中一些問題也暴露出來。
一、農村信用社歷史遺留問題嚴重
20世紀80年代中期為了促進鄉鎮企業的發展,盲目地將大量的資金貸給鄉鎮企業,而大多數企業又由于經營管理不善、投資失誤等原因形成了不少壞賬。1996年農業銀行和農村信用社“脫鉤”,一些地方的農業銀行把一部分“雙呆”貸款強行轉嫁給了農村信用社;1997年來,農村信用社又接收大都成為呆賬的農村合作基金會借款,農村信用社不良資產繼續增加;此外,由于市場風險和經營能力不足也造成了不少的呆賬。農村信用社歷年積累的這些不良資產沒有像國有商業銀行那樣得到剝離處理,保值補貼付出的大量資金也不能像國有商業銀行那樣得到補貼,完全由農村信用社自己來消化。
二、中央銀行支農資金不足
農村信用社自身資金實力有限,農戶小額信用貸款資金主要來自支農再貸款。在實際工作中,支農再貸款的使用也面臨許多問題。一是普遍存在支農再貸款的期限較短而農業生產周期較長的矛盾。支農再貸款的期限一般為6個月、9個月,最長為一年,并規定不得展期,這往往只適用于生產周期較短的作物種植,而對一些種植周期需要2～3年的作物種植或養殖業尤其是科技含量高、附加值高的現代農業和反季節種養殖業則期限顯然過短,直接影響到支農再貸款的使用效果。二是人民銀行對支農再貸款的數額管得過死,支農再貸款逾期罰息過重,加大了農村信用社的負擔。三是農村信用社占用人民銀行數額不少的再貸款,存在支農再貸款被挪作他用的現象,如對外拆借、彌補虧損、證券投資等,削弱了人民銀行對農業的資金支持。
三、農戶小額信用貸款發放與使用問題多多
1. 農戶小額信用貸款的期限與有差異的農業生產實際資金使用期限不適應。受農村信用社自身利益驅使以及支農再貸款期限過短的制約,農村信用社向農戶發放的小額信用貸款的期限一般被控制在一年以下,與農業生產周期不相適應,從而影響到貸款農戶到期以后的還款能力,在一定程度上壓抑了農戶貸款的積極性。
2. 農戶小額信用貸款額度與有差異的農業生產實際資金需求額度不適應。對于大部分農戶來說,面對當前產產品需求結構呈多元化分布的格局,他們的生產并不局限于“大田生產”,還進行經濟作物種植、花卉種植、特色養殖等,因此農戶的貸款需求往往超過農村信用社所規定的貸款額度。
3. 農戶小額信用貸款的投放項目過于集中易引致市場風險和信貸風險。農戶小額信用貸款只是實現了貸款對象的分散化,但貸款發放到不同農戶的手中以后,往往農戶們會不約而同將貸款集中投放于某一農產品的生產。由于農產品的需求彈性較小,市場容量有限,某一農產品的產量過多會引起該農產品價格下降,往往會出現嚴重虧損,影響貸款的歸還。
四、農村信用社農戶小額信用貸款存在“信息逆向不對稱” 問題
“信息逆向不對稱”是指貸款人(債權人)對借款人(債務人)的信貸用途比較了解,相反,借款人對貸款人則缺乏了解,從而產生信貸市場上逆向選擇和道德困境。即農村信用社對農戶的信貸用途比較了解,因為農村產品結構比較單一,農戶經營規模小、貸款規模也比較小;相反,農戶對農村信用社則缺乏了解,主要是對金融政策缺乏了解,對金融知識缺乏了解,對利率變化缺乏了解,對農村信用社內部經營管理、財務狀況更缺乏了解。這種“信息逆向不對稱”其后果:一是使農村借貸市場成為“賣方市場”。農村資金長期短缺,資金利率高過城市,農村信用社單方面決定貸款期限和貸款利率,增加了農戶借貸成本。二是帶來農村信用觀念的薄弱。由于信息逆向不對稱,致使農戶未能正確理解農戶小額信用貸款的實質。三是帶來金融秩序的混亂,誘發金融風險。
五、農戶小額信用貸款的信用等級評定機制尚不完善
1. 部分參與信用評級的工作人員或村組干部在評級過程中帶有明顯的偏向性,照顧關系,缺失公平。
2. 有些地區信用評級一次性,缺乏會審和復審。一些農村信用社對農戶的信用等級評定并沒有認真執行一年一度的年檢制度,對農戶小額信用貸款償還缺乏有效的約束與激勵,大大影響了農戶小額信用貸款的質量。
3. 農村信用社對農戶小額信用貸款的跟蹤管理不力。一些農村信用社按農戶持《農戶貸款證》對他們發放了小額信用貸款,可是,貸后檢查、跟蹤管理工作卻沒有及時跟上,對農戶不按規定使用貸款,貸款證相互借用等情況缺乏必要的監控與檢查。
六、農戶小額信用貸款的開展缺乏完善的保障機制
1. 法律制度不健全。農村信用社是農村居民按照自愿互利原則入股建立起來的合作金融組織,但還沒有完整意義上的合作金融法律、法規,在法律上沒有明確合作金融機構的地位和權益,使得作為支農主力軍的農村信用社在農村金融改革和發展中處于無章可循、無法可依的困境。
2. 缺乏農業風險保障機制和存款保險機制。農村信貸資金投入再生產后,不僅存在市場風險,還存在不可預測的自然風險。雖然農戶小額信用貸款的開展能有效地緩解農戶與農村信用社之間的逆向選擇和道德風險的問題,但是,由于農業中自然條件的不同控性,農戶貸款投向農業生產的安全性仍然在很大程度上受到自然風險的制約。
為了優化農戶貸款環境，1999、2000年中國人民銀行相繼制定并頒布了《農村信用社農戶小額信用貸款管理暫行辦法》、《農村信用社農戶小額信用貸款管理指導意見》，提出農村信用社要適時開辦農戶小額信用貸款，簡化貸款手續，方便農民借貸。這標志著中央銀行決定在正規金融制度框架內開展過去主要由非政府機構或組織實施的貸款方式，并希望通過金融創新的方式改善缺乏抵押和擔保能力的中低收入群體的金融服務。在中央銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動在2002年得到了大發展。據中央銀行的統計，到2002年底，全國就有30710個農村信用社開辦了此項目，占農村信用社總數的92.6%；兩種小額貸款余額共近1000億元，獲貸農戶5986萬戶；評定信用村46885個，信用鄉鎮1736個。農村信用社正以主力軍的身份出現在小額信貸的舞臺上。
1雙贏的信貸方式——農村信用社農戶小額信貸
1.1農戶小額信貸——農村信用社發展的現實選擇
從市場營銷的一般原理看，農村信用社農戶小額信貸是農信社積極開展貸款營銷活動的有效途徑。市場營銷學理論認為，要實現某一機構目標，關鍵在于確定目標市場的需求情況，能比競爭者更有效率地更快捷地為消費者提供其所需要的產品和服務。就農村信用社而言，貸款業務是其最主要的盈利來源，農村應該是其最主要的市場，因此能否抓住并贏得一般農戶關系著各家農村信用社今后業務發展與競爭成敗。農村市場主體——農民大多數以家庭為作業單位，進行小規模經營，資金需求額度較小，又無有效抵押物作擔保品。因而，改變了過去金融機構追求抵押、擔保，尋找大戶的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農戶信用等級或采取聯保方式發放的小額貸款是農村信用社為農村市場提供的最適合產品。若要不顧自身經營能力、經濟實力和公共關系盲目去搶占城市市場，無異于舍本逐末，得不償失。
從農戶小額信貸的實施效果看，農村信用社農戶小額信貸促進了農村信用社資產的優化和自身業務的健康發展，進一步增強支農實力，形成良性循環。如今的農村信用社已經是商業化了的獨立經濟主體，以追求利潤的最大化為首要目標。因此，如果農村信用社開展農戶小額信貸不能為其帶來任何好處的話，其必然會退出小額信貸市場。但是從現實的情況來看，農村信用社開展農戶小額信貸的熱情不斷高漲。這無疑源于農戶小額信貸業務的成功實踐。2002年，全國農村信用社各項存款比年初增加2589億元，各項貸款增加1951億元，不良貸款比例下降7個百分點，實現增盈減虧33.86億元。通過對湖北省某市農村信用合作社開展小額信用貸款與企業貸款的風險與收益進行實證分析得出的結論更是證明了這一點，其結論為：從風險的角度看，小額農貸的風險低于企業貸款，而對利息收入的貢獻卻大于企業貸款；從農戶小額信貸與企業貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風險成本因素在內，農戶小額信貸總體收益率反而比企業貸款總體收益率高10.643個百分點。因此，作為我國農村金融中堅力量的農村信用社開展農戶小額信貸業務不僅是順應時代潮流，不斷滿足農戶貸款需求的一種積極表現，同時也是培育自身新的金融業務點和盈利點的需要。
1.2農村信用社農戶小額信貸——農戶脫貧致富的法寶
首先，農信社小額信貸極大地改善了農戶貸款環境，而且有效降低了交易成本。由于村委會成員對本村村民的具體情況比較了解，農村信用社小額信用貸款業務采取與村委會成員合作組成信用評定小組（有些地區信用社還建立了村信貸協管員制度）對農戶進行全面的信用等級評定的方式，并采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的貸款方式使農戶在規定的信用額度范圍內隨時可以獲得貸款。這種貸款方式對于農戶來說，簡化了貸款手續，免除了傳統商業貸款活動中借款可能發生的公證費、資產評估費、招待費等，也不需要承擔國際經典小額貸款模式所涉及的強制儲蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會議和頻繁還款的交通成本及機會成本等；對于農村信用社來說，避免了因信息不對稱而產生的“逆向選擇”“道德風險”，克服了金融機構與農戶貸款博弈中長期存在的問題，極大地提高了農戶獲取貸款的可能性。
其次，實踐證明，農村信用社開展的小額信貸業務，在有效緩解農村金融抑制，促進農村產業結構調整，增加農民收入方面起到了支持“三農”中堅金融力量的作用。隨著農村經濟發展和改革的深入，尤其是中國加入WTO之后，農業發展有了新的要求——中國農業必須進行戰略性結構調整。而農村信用社小額信貸無疑為支持農村產業結構調整和農業產業化發展提供了資金保障。山西省臨汾市農戶自2001年以來，在農村信用社的支持下，通過“公司十農戶”的模式，辦起了幾十個333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和藥材基地，建成了果蔬保鮮中心，組建了銷售中心。通過企業建基地、小額信用貸款扶植農戶進基地、基地帶農戶的方式，生態農業和特色農業得以發展，農業產業結構得到調整，農戶也不會因貸款難而喪失追求農村新的經濟增加點的機會，不斷增加農民收入。武漢新洲區農信社開展農戶小額信貸成效顯著。2002年，全區小額信貸累計投向漁業4000多萬元，蔬菜1400多萬元，蘑菇700多萬元，蛋雞680萬元，雞湯420萬元，木業220萬元。僅大埠水產養殖區投放貸款達850萬元，接近40%農戶得到了貸款支持，新增精養漁池400hm2，新增黃顙魚套養面積333.3hm2，促進了養殖業超常規發展，極大地推動了農業支柱產業的建設。通過調查，在當地通過貸款發展漁業的農戶，戶平收入增加2000元，人平純收入達到了3400元，比上年增加400元。
2三大主要矛盾——農村信用社農戶小額信貸發展的“攔路虎”
2.1日益擴大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾
從資金供給方面看，截至2002年底，全國信用社不良貸款5147億元，占總貸款額的37%，已由19542家信用社資不抵債，占機構總數的55%.巨額虧損嚴重削弱了信用社的資金投放能力。央行為彌補信用社貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規模遠不能滿足，而且農戶小額信貸對農村信用社來說畢竟還是個新事物，處于試行階段要其把大部分信貸資金轉向小額信貸對于一向具有“城市化偏好”的農村信用社來說確實還需要時間和勇氣。從資金需求方面看，農村信用社小額信貸的成功運行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農戶已經成為當地農民致富的活廣告，在這種示范效應下，需要農村信用社信貸資金的農戶肯定會有越來越多。隨著該項業務的不斷發展，農戶的資金需求額也會越來越大。
2.2單一的金融服務和金融產品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾
（1）期限。目前的農戶小額信貸并未能建立起一種農村信用社向農戶提供中長期貸款，滿足農戶多方面需求的有效機制。由于農信社自身資金實力有限，現階段農戶小額信貸資金主要來自于央行的支農再貸款，而支農再貸款的期限一般較短，為6個月、9個月，最長為一年，并規定不得展期。
（2）利率。小額信貸的利率問題是其能否實現可持續發展的關鍵所在，也是借貸雙方都比較關注的問題。如果利率過低，小額信用貸款又會再次成為尋租的對象，中低收入農戶又會面臨再一次被邊緣化的可能。如果利率過高，則會加重農戶借貸成本，打消向農村信用社申請貸款的念頭。比較合理的做法是根據自身的實際經營成本和農戶的還貸能力實行浮動利率。
（3）金額。由于農產品需求結構多元化，農戶的生產也不再局限于糧食生產，還要進行經濟作物、特色養殖、花卉種植等，因此農戶的貸款需求與以往相比大大增加。但是農村信用社在設定農戶小額貸款金額時，非但沒能充分考慮到農戶的實際貸款需求變化，而且從農村信用社或者信貸人員自身利益出發，為降低信貸風險，存在人為壓低貸款額的現象。
2.3小額信貸的扶貧性質與農村信用社商業化運作之間的矛盾
從全社會的角度來看農村信用社小額信貸，其無疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務，為其脫貧致富創造條件；又為農村信用社帶來了新的可能的利潤增長點。但是，但從農村信用社的角度來說，太多的利益外溢，因為其經濟行為所產生的社會收益是無法體現在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現有體制下又得不到合理補償，甚至還有可能承擔部分社會成本。因為在沒有完善的保障制度，特別是農業保險和農業貸款擔保制度尚未廣泛建立的情況下，農村信用社可能會承擔本應通過保險由社會共同承擔的風險。這也就是為什么在農村信用社開展農戶小額信貸的過程中仍出現嚴重的“扶富不扶貧”的現象。據報道，80%左右的農戶小額信用貸款實際上是投向了高收人農戶，在對中低收人農戶發放貸款時，農村信用社仍然較為謹慎，中低收人農戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經濟發達地區更是如此，因為發達地區小額信貸資金機會成本會很高，農村信用社有更多的資金投向渠道。筆者曾對浙江省某市的一家農村信用聯社農戶小額信貸業務開展情況進行了調查。就該信用聯社發放農戶小額信貸的總量來看，呈現出上升趨勢，從2003年的2900萬增加到2004年的3400萬，增長率為1.47%.但從其所占該農村聯社當年貸款總額來看，該信用聯社2003年的貸款總額為18.294億元，2004年為19.218億元，增長率為6.24%，明顯高于農戶小額貸款的增長速度，而且農戶小額貸款所占總貸款的份額幾乎是微乎其微的，分別只占1.59%和1.74%.
3三大有效措施——農村信用社小額信貸發展的出路
3.1探索科學的運行機制——科學設計農戶小額信貸的利率、期限和金額
一要本著為農戶著想、為農民服務的宗旨，依據風險大小、信用高低和農戶的償還能力，適當控制貸款利率的浮動，實行差別貸款利率；二要根據農業生產的實際，合理確定貸款期限，使農業生產周期與農業資金周轉速度相銜接，堅決克服人為縮短貸款期限和違背農戶意愿安排貸款的做法；三要確定符合農戶資金實際需求的貸款額。農戶小額信貸以“小”為特征，主要解決單個農戶的資金需求，防止“壘大戶”造成的信貸風險。但小額信貸也不是越小越好，發放的貸款額應至少能維持農戶整個生產周期的資金投入量。
3.2構建完善的保障制度——建立新型農業保險和農業貸款擔保制度
農業的雙風險性使我們在小額信用貸款的推廣過程中，為保證小額信用貸款的良性循環，應規定農戶投資的農業項目向保險公司投保。這是一種將自然災害經濟損失轉嫁給了社會的有效途徑，并且符合分攤風險的互助原理。當今世界上許多國家都開展了農業保險業務，我國自1992年由中國人民保險公司開展農業保險以來，在很多地方進行了試點，但由于商業保險機構的商業利潤動機和實際政策功能之間的矛盾，使其發展困難重重。實踐證明，這種商業化的農業保險模式是不符合我國農業發展形勢的。這就要求我們建立起符合我國農村實際情況的新型農業保險和農業保險制度。可以建立專門的政策性農業保險公司，明確界定農業保險公司的性質，專門辦理農業種植業和養殖業保險，確定農業保險的法律地位，確定其主要經營目標不是盈利，其經營目的、方式和規則等都是與商業保險不同。
3.3提供有力的政策支撐——給予優惠政策，引入競爭機制
給中低收入人口特別是貧困人口提供貸款具有社會性，能增加社會福利。研究表明給窮人貸一美元比給富人貸同等數額的款能產生更大的社會效益。如果農信社的農戶小額信貸將服務群體擴大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業行為，而且帶有公共品性質。按照微觀經濟學的原理，由于存在搭便車的現象，公共品的供給永遠是低于最佳供應水平，即公共品的供給是不足的。因此農村信用社在沒有任何外部條件激勵的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒有動力的。作為反貧困主體的國家，不能將帶有反貧困性質的業務完全推給已商業化的農村信用社，應通過減少稅費或資金的優惠來幫助農村信用社發展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當的優惠以降低農村信用社的資金成本或調整支農再貸款期限以適應農業生產周期，或實行稅收優惠政策，減免小額信貸營業稅與所得稅，鼓勵農村信用社多發放小額貸款。同時，進一步加大對農村信用社的信貸資金支持，允許像郵政儲蓄等機構進入農村小額信貸市場。這樣不僅可以減低因農戶業務不斷擴大而帶來的資金壓力，而且通過競爭，不斷完善我國農村小額信貸市場，提高其運行的效率和質量。
參考文獻
1農業部軟科學委員會辦公室。增加農業投入與改善農村金融服務[M].北京：中國農業出版社，2005
