農(nóng)業(yè)銀行履職報告匯總十篇

序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇農(nóng)業(yè)銀行履職報告范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

第二條本方法考核對象為全縣農(nóng)行所有客戶經(jīng)理，即各營業(yè)機構(gòu)負責人、副主任、一般信貸人員、風險經(jīng)理。

第三條考核原則。

1．堅持公開、公平、公正原則。員工個人業(yè)績應定期公布，并與員工本人見面。

2．堅持目標管理、量化考核的原則。各項經(jīng)營目標要分解落實到每個客戶經(jīng)理，量化任務目標，本人簽字認可。

3．堅持收入與業(yè)績掛鉤的原則。打破檔案工資和平均分配制度，客戶經(jīng)理的收入與業(yè)績勾掛，少勞少得，多勞多得。

4.全員考核。按照省分行工資分配方法規(guī)定，所有參與績效工資分配的在崗員工由客戶部逐人建立個人業(yè)績考核臺帳，上至行長、下至一線員工，重點是各單位客戶經(jīng)理、清收盤活隊員、柜員、風險經(jīng)理。

5.突出創(chuàng)收。縣行客戶部建立個人業(yè)績考核臺帳，及時、準確、完整登記個人業(yè)績臺帳，員工個人收入分配按員工當期創(chuàng)收和統(tǒng)一含量參與單位績效工資考核。

第二章客戶經(jīng)理考核

第四條考核內(nèi)容為貸款質(zhì)量，基礎(chǔ)管理，客戶營銷，綜合利息收回率等四項內(nèi)容。經(jīng)營考核目標與客戶經(jīng)理的獎金掛鉤，按季考核。

1．貸款質(zhì)量（30分）。考核客戶經(jīng)理在履職期間，新增不良貸款的筆數(shù)和新增不良貸款的占比，因管理不力形成不良的按筆扣分。

2．基礎(chǔ)管理（20分）。客戶經(jīng)理是貸前調(diào)查和貸后管理的經(jīng)辦人。基礎(chǔ)管理考核內(nèi)容包括：是否按照信貸新規(guī)則要求辦理信貸業(yè)務；是否按總、分行要求履行貸后管理職責；貸后管理是否實行“管戶到人，責任到人，目標到人”；是否按規(guī)定對客戶風險及時分析、準確認定，做好貸款動態(tài)變化的五級分類工作；根據(jù)基礎(chǔ)管理考核內(nèi)容，細化考核內(nèi)容，定期對客戶經(jīng)理基礎(chǔ)管理工作檢查評比。

3．客戶營銷（20分）。包括貸款、存款、銀行卡、外匯業(yè)務及中間業(yè)務營銷目標，相關(guān)目標逐項量化指標，按目標完成進度按比例加扣分。

4．綜合利息收回率（30分）。

第三章風險經(jīng)理考核

第五條通過cms系統(tǒng)在線監(jiān)測。（50分）

第六條對客戶部門貸后管理的監(jiān)管。（50分）

第八條凡未按規(guī)定對貸后管理進行監(jiān)控檢查的；凡未按規(guī)定進行風險分析并客戶風險分析報告和相關(guān)信息的；凡隱瞞問題或發(fā)現(xiàn)預警信號未及時報告，造成風險加大或損失的；凡未及時發(fā)現(xiàn)應發(fā)現(xiàn)的重大風險預警信號的，給予風險經(jīng)理相應的經(jīng)濟處罰，情節(jié)嚴重的給予通報批評、或警告至記過紀律處分，形成不良信貸資產(chǎn)要負責清收。

第四章獎罰規(guī)定

第九條客戶經(jīng)理個人收入由基本工資和績效工資兩部分組成，縣行根據(jù)管戶數(shù)量、難易程度和目標任務，分別確定客戶經(jīng)理的基本工資；基本工資按月發(fā)放，績效工資由縣行集中管理，每季按業(yè)績考核兌現(xiàn)。

篇（2）

中圖分類號：F830.6 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）04-0-02

一、農(nóng)村商業(yè)銀行的法人治理存在的問題和困境

事實上，盡管經(jīng)過了十年的發(fā)展，我國農(nóng)村商業(yè)銀行的公司治理仍未走上一條規(guī)范、標準的道路。決策、執(zhí)行、監(jiān)督不能有效分開，“三會一層”徒有其形而無其實。普遍存在以下幾個問題：

（一）股權(quán)分散催生內(nèi)部人控制

首先，根據(jù)銀監(jiān)會《合作金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》的規(guī)定，農(nóng)村商業(yè)銀行單個自然人投資入股比例不得超過5‰，單個境內(nèi)非金融機構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計投資入股比例不得超過10%。其次，農(nóng)商行脫胎于信用合作社，股東的來源主要是自己的員工和客戶。這兩點決定了農(nóng)商行的股權(quán)必將非常分散。基于成本收益的考量，股東很少會真正形成合力，參與到法人治理的過程中來。由于嚴重的股權(quán)分散和信息不對稱，股東們更愿意選擇“搭便車”，客觀上形成農(nóng)商行的內(nèi)部人控制現(xiàn)象。

（二）董事會決策職能難以得到有效發(fā)揮

其一，從銀行的特點來看，由于銀行與大部分企業(yè)的經(jīng)營模式不同，專業(yè)性極強，一方面，非專業(yè)的董事往往很難具備足夠的水準，要完全看懂銀行的報告和報表尚且費力，進行科學的決策和判斷則更加困難。另一方面，經(jīng)營層出于對“外行指揮內(nèi)行”的天生反感和保護自身利益的考慮，對董事會報告的信息往往能少則少，避重就輕，董事很難全面了解銀行的真實狀況。

其二，從董事會的構(gòu)成來看，除去高管擔任的執(zhí)行董事，農(nóng)商行董事會的股權(quán)董事基本上都是銀行的貸款客戶，獨立董事往往是地方上的退休領(lǐng)導，本身與銀行存在千絲萬縷的利益關(guān)系，很難在董事會的決策中發(fā)揮積極作用。

其三，從董事會的組成及其職權(quán)行使方式來看，董事會及其下設委員會并非是銀行的常駐機構(gòu)，其履職方式主要是通過召開董事會會議和開展調(diào)研檢查活動。非執(zhí)行董事并不參與經(jīng)營管理事務，僅靠一年開會的幾份材料和走馬觀花的幾次活動，無法及時了解和監(jiān)督農(nóng)商行的運營情況。

其四，從董事會的表決模式來看，盡管表面上看，“一人一票”的表決制度民主平等，實際上忽略了股份持有的差異，加重了內(nèi)部人控制的事實。根據(jù)《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》和參考上市銀行的設置，我國農(nóng)商行董事會中執(zhí)行董事、股權(quán)董事、獨立董事的比例通常為1：1：1。由于《公司法》規(guī)定，董事會決議經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過即可，這樣就會產(chǎn)生兩個問題：一是董事的持股數(shù)量多少與董事會決議是否通過毫無關(guān)聯(lián)。極端情況是，即使股權(quán)董事持股達到100%，只要在人數(shù)上未超過半數(shù)，仍將失敗。二是董事極有可能合謀損害小股東利益。只要利益一致，執(zhí)行董事和股權(quán)董事完全可以撇開獨立董事，強行通過決議。由于擔任執(zhí)行董事的農(nóng)商行高管信息充分且利益高度一致，因此通常都能夠在董事會的決策中占得先機。

（三）缺乏對高級管理層的有效的激勵約束手段

首先，由于銀行業(yè)的特殊性，想要客觀地評價高管層的履職情況就十分困難：

其一，從經(jīng)營的對象看，一般企業(yè)經(jīng)營的通常都是某類商品或是服務，而銀行經(jīng)營的對象卻十分抽象，是風險。銀行正是把儲戶無風險的存款，轉(zhuǎn)化為各種各樣的風險投資來獲得收益。然而，風險這個東西看不見摸不著，光靠股東、董事，根本無法客觀評估一家銀行的風險狀況；

其二，從經(jīng)營目的看， 普通企業(yè)通常都是以利潤最大化或是股東價值最大化為目標，而銀行則更加注重利潤和風險的平衡-即實現(xiàn)所謂的穩(wěn)健發(fā)展，而風險和收益本身就是對立的存在，如何評價高管層的經(jīng)營是否“穩(wěn)健”就顯得十分困難。

其三，由于銀行的高管和董事、監(jiān)事、股東之間存在嚴重的信息不對稱，很容易產(chǎn)生逆向選擇和道德風險問題。比如說，如果股東偏好高收益，那么高管可以選擇投資風險較大、周期較長的貸款，在風險暴露前及時抽身；如果股東偏好低風險，那么高管往往會選擇投資低風險的票據(jù)、同業(yè)和中間業(yè)務，盡可能避免任何有可能產(chǎn)生風險的業(yè)務，而這種隱蔽的損害股東利益的行為更難發(fā)現(xiàn)。

在這樣的背景下，加上農(nóng)商行本身股東水平不高，內(nèi)部人控制嚴重，想要靠內(nèi)部來推動實現(xiàn)對高管層有效的激勵和約束，幾乎是不可能了。

（四）有效監(jiān)督缺失

對農(nóng)村商業(yè)銀行法人治理的監(jiān)督無非是來源于三個層面。一是來源于管理機構(gòu)的監(jiān)督。主要是來自于省聯(lián)社和銀監(jiān)部門的監(jiān)督。二是來源于銀行內(nèi)部的監(jiān)督。即股東大會、董事會和監(jiān)事的監(jiān)督。三是市場層面的監(jiān)督。這主要是來源于與其切身利益相關(guān)的利益相關(guān)者（股東、債權(quán)人、投資人等）的監(jiān)督。然而在實際運行中，這三個層面的監(jiān)督都很難到位。

首先，管理機構(gòu)對農(nóng)商行法人治理的監(jiān)督難以深入。名義上，省聯(lián)社是農(nóng)商行的上級管理部門。而實際中，農(nóng)商行作為股份制的獨立法人，股東大會才是其最高權(quán)力機構(gòu)，省聯(lián)社對其管理缺乏法律支持，難以名正言順。銀監(jiān)部門可以進行監(jiān)管，然而法人治理很難用定量的指標去衡量，效果好壞往往需要一個較長的周期才能體現(xiàn)，很難監(jiān)管到位。

其次，內(nèi)部監(jiān)督實際上很難落實。農(nóng)商行股東十分分散且普遍素質(zhì)不高，缺乏法人治理的專業(yè)知識，對法人治理監(jiān)督的積極性很低。獨立董事在薪酬上又并不“獨立”，很難談得上真正的獨立性。監(jiān)事會的外部監(jiān)事基本上由銀行內(nèi)部協(xié)商并最終決定，薪酬實質(zhì)上也是由管理層發(fā)放；職工監(jiān)事基本都是銀行的管理人員；股東監(jiān)事通常與銀行有著利益關(guān)系，就更不可能去較真了。

再說市場層面的監(jiān)督。一方面，銀行作為一個極為特殊的行業(yè)，其倒閉和破產(chǎn)的可能性極低，利益相關(guān)人通常并不擔心投資的安全性問題，監(jiān)督的積極性就不高。另一方面，市場監(jiān)督的前提是及時和充分的信息披露。由于政策要求并不嚴格，農(nóng)商行的信息披露一般每年只有一次。僅僅靠著一份年報，是無法監(jiān)督銀行的復雜的經(jīng)營的。

二、加強農(nóng)村商業(yè)銀行法人治理的幾點建議

（一）優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，提升股東地位和積極性

一是通過出臺和修訂有關(guān)政策和辦法，放寬農(nóng)商行的入股條件，適度提高自然人和法人的持股上限，形成相對集中和相互制衡的股權(quán)結(jié)構(gòu)，提高股東參與經(jīng)營管理的積極性和主動性。二是要求農(nóng)商行提高增資擴股門檻，更加注重股東的法人背景，引進富有經(jīng)驗的戰(zhàn)略投資者，提升治理的效率和經(jīng)營的透明度。三是在董事會中適度增加獨立董事、股權(quán)董事的比例，提高監(jiān)事會中股東監(jiān)事持股比例，在執(zhí)行董事、股權(quán)董事、監(jiān)事之間形成制衡。

（二）加強機制建設，發(fā)揮三會一層的不同作用

通過不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東大會、董事會、監(jiān)事會、高管層分別作為權(quán)力機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)的權(quán)限和職責，構(gòu)建“三會一層”之間相互協(xié)調(diào)和制衡的治理文化。董事會、監(jiān)事會及其下設委員會每年須制定工作計劃，年終須對計劃完成情況進行說明，并向股東大會報告。銀行要為董事會、監(jiān)事會及其下設委員會履職提供足夠支持，成立董、監(jiān)事會辦公室并配置專業(yè)人員，確保其能獨立深入開展各類調(diào)研、監(jiān)督、檢查活動。

（三）加強監(jiān)督管理，強化信息披露

目前，銀監(jiān)會的監(jiān)督管理仍然是促進銀行加強法人治理最為直接和有效的手段。銀監(jiān)會一是可以通過規(guī)定監(jiān)管員列席農(nóng)商行股東大會、董監(jiān)事會和專門委員會會議，并將相關(guān)會議的議案、決議、出席及發(fā)表意見情況和會議記錄納入到監(jiān)管體系，對農(nóng)商行的法人治理進行指導和監(jiān)督；二是可以通過加強監(jiān)管立法的方式，明確農(nóng)商行對風險管理、內(nèi)部控制、監(jiān)察審計、財務狀況、合規(guī)管理、高管薪酬的披露要素及方式，為董事會、監(jiān)事會履職和銀監(jiān)監(jiān)管提供充分依據(jù)；三是對農(nóng)商行董、監(jiān)事會的運作情況進行常規(guī)監(jiān)管，對其其下設委員會履職情況進行重點關(guān)注，以確保其深入履職，不走過場。

（四）構(gòu)建職業(yè)董、監(jiān)事市場，提升獨立度

造成當前農(nóng)商行內(nèi)部人控制現(xiàn)象的根本原因在于董事、監(jiān)事的水平不高，獨立性不夠。解決這一問題最為有效的辦法就是構(gòu)建起職業(yè)的董、監(jiān)事市場。通過設置水平較高的專業(yè)門檻（參考注冊會計師、律師等行業(yè)），確保董、監(jiān)事的專業(yè)水準；董事會、監(jiān)事會、高管層組成聯(lián)合招聘組，在公開市場上選拔優(yōu)秀人才。如此其一可以避免委托人因時間和能力限制，無法充分履職職責的問題；其二可以有效地保證董事、監(jiān)事特別是獨立董事、外部監(jiān)事的獨立性；其三，對職業(yè)董、監(jiān)事的任職期限進行強制規(guī)定（如六年），出于維護自身職業(yè)聲譽的考慮，其也必將努力勤勉履職。

（五）對高管層實施有效的激勵約束機制

一是要董事會薪酬管理委員會要發(fā)揮主導作用，建立和實施科學、合理和可操作性強的績效考評制度；二是監(jiān)事會要發(fā)揮監(jiān)督作用，建立履職檔案，對高管的履職情況進行長期跟蹤監(jiān)督，按年度進行評價，并作為考評的重要依據(jù)；三是要落實高管層薪酬的延期支付制度，使風險和報酬在時空上匹配；四是根據(jù)農(nóng)商行自身特點，摸索推行股權(quán)激勵制度，給高管層套上“金手銬”。

參考文獻：

[1]武青.提升股份制商業(yè)銀行監(jiān)事會的監(jiān)督水平[J].中國金融，2007（22）.

篇（3）

一、商業(yè)銀行內(nèi)部審計增值研究的背景和現(xiàn)狀

2001年，國際內(nèi)部審計師協(xié)會（IIA）在《內(nèi)部審計職業(yè)實務準則》中對內(nèi)部審計作了重新定義：內(nèi)部審計是一種獨立、客觀的確認和咨詢活動，旨在增加組織價值和改善組織的運營。它通過運用系統(tǒng)的、規(guī)范的方法評價并改善風險管理、控制和治理過程的效果，幫助組織實現(xiàn)其目標。這一定義拓展了內(nèi)部審計在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中發(fā)揮作用的空間，突顯了內(nèi)部審計在銀行風險管理、控制和治理領(lǐng)域的巨大潛力，明確了內(nèi)部審計是增加商業(yè)銀行價值的工作目標。

就國內(nèi)外對于內(nèi)部審計增值研究的成果來看，大致可以歸納成三大類，即內(nèi)部審計增值的涵義研究、內(nèi)部審計增值的途徑研究及內(nèi)部審計增值的評價方法研究。與以往對于內(nèi)部審計增值問題的研究思路不同，本文立足于商業(yè)銀行的內(nèi)部審計工作，將利益相關(guān)者理論運用到商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作中，建立了商業(yè)銀行內(nèi)部審計的利益相關(guān)者模型，并結(jié)合平衡計分卡的建模思想，提出了商業(yè)銀行內(nèi)部審計的增值評價模型。

二、商業(yè)銀行內(nèi)部審計的利益相關(guān)者模型

內(nèi)部審計作為商業(yè)銀行的一個職能部門，其利益相關(guān)者應是對內(nèi)部審計活動產(chǎn)生影響的，或是受內(nèi)部審計活動影響的個體或群體。本文所使用的米切爾評分法是由美國學者Mitchell和Wood（1997）提出來的，該方法要求企業(yè)所有的利益相關(guān)者必須具備以下三個屬性中至少一種：合法性、權(quán)利性及緊迫性。通過利用米切爾評分法對內(nèi)部審計的利益向相關(guān)者進行分析，本文認為商業(yè)銀行內(nèi)部審計的核心利益相關(guān)者應包含董事會、監(jiān)事會、高管層、被審計單位、金融監(jiān)管機構(gòu)、外部審計機構(gòu)六大部分。

對于不同的內(nèi)部審計利益相關(guān)者，其對于內(nèi)部審計的需求也不盡相同，因此也決定了內(nèi)部審計增值內(nèi)容及形式上的多樣性。董事會關(guān)注于內(nèi)部審計在銀行經(jīng)營決策的可行性和決策執(zhí)行的效益性等方面提供的確認服務；監(jiān)事會關(guān)注于內(nèi)部審計對全行的財務活動、經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制等方面提供的確認服務；高管層關(guān)注于內(nèi)部審計在風險管理與內(nèi)部控制的可靠性和有效性、業(yè)務經(jīng)營的效率和效果等方面提供的確認和咨詢服務；被審計單位關(guān)注于內(nèi)部審計在揭示經(jīng)營行主要業(yè)務的風險狀況和重大風險事項、提升經(jīng)營管理水平及風險防范意識等方面提供的確認和咨詢服務；金融監(jiān)管機構(gòu)關(guān)注于內(nèi)部審計在監(jiān)督銀行整體的經(jīng)營狀況和風險水平等方面提供確認服務；外部審計機構(gòu)則關(guān)注于內(nèi)部審計在降低外部審計風險、降低審計成本、減少重復性工作等方面提供的確認服務。

通過對商業(yè)銀行內(nèi)部審計利益相關(guān)者及其需求的分析，本文建立了商業(yè)銀行內(nèi)部審計的利益相關(guān)者模型，如圖1所示。

圖1商業(yè)銀行內(nèi)部審計的利益相關(guān)者模型

三、商業(yè)銀行內(nèi)部審計的增值評價模型

平衡記分卡是管理者衡量企業(yè)職能部門能否為企業(yè)增加價值的一個很好的工具，內(nèi)部審計作為商業(yè)銀行的一個職能部門，同樣可以使用平衡記分卡來評價內(nèi)部審計部能否增值。然而，圖3中示的平衡計分卡基本評價模型并不能夠全面衡量內(nèi)部審計工作的增值效果，必須對其進行補充完善，才能對內(nèi)部審計工作的增值作用進行科學性、系統(tǒng)性評價。

基于上述分析，利用本文第二部分所建立的商業(yè)銀行內(nèi)部審計利益相關(guān)者模型，參考平衡計分卡的基礎(chǔ)評價模型，結(jié)合現(xiàn)代內(nèi)部審計發(fā)展和現(xiàn)實需求，提出了六位一體的商業(yè)銀行內(nèi)部審計的增值評價模型，如圖2所示。

圖2商業(yè)銀行內(nèi)部審計的增值評價模型

商業(yè)銀行內(nèi)部審計的增值評價模型中各部分對應的具體指標包括：

（1）董事會/監(jiān)事會。具體指標有：董事會/監(jiān)事會對內(nèi)部審計部門的履職滿意度、上報董事會/監(jiān)事會的內(nèi)部審計報告數(shù)量和報告質(zhì)量、審計計劃完成率等。

（2）高管層。具體指標有：內(nèi)部審計建議的采納率；內(nèi)部審計建議新增或完善規(guī)章制度的數(shù)量、對內(nèi)審部門投訴的數(shù)量、對內(nèi)部審計部門的履職滿意度等。

（3）被審計單位。具體指標有：揭示風險金額、揭示風險問題數(shù)量、整改建議數(shù)量、揭示問題屬實率、審計時間及頻次等。

（4）金融監(jiān)管機構(gòu)。具體指標有：內(nèi)部審計完成監(jiān)管要求項目次數(shù)、對完成監(jiān)管要求項目審計成果的滿意度等。

（5）外部審計。具體指標有：內(nèi)部審計工作成果的利用率、利用內(nèi)部審計成果所減少的外部審計時間和成本、對內(nèi)部審計工作的滿意度等。

（6）創(chuàng)新與學習。具體指標有：內(nèi)部審計人員的學歷結(jié)構(gòu)、內(nèi)部審計人員所取得的職業(yè)認證數(shù)量、內(nèi)部審計人員每年參加培訓的時間和頻次等。

四、結(jié)束語

本文研究了商業(yè)銀行內(nèi)部審計的增值評價問題，運用利益相關(guān)者理論建立了商業(yè)銀行內(nèi)部審計的利益相關(guān)者模型，并結(jié)合了平衡計分卡的建模思想，最終提出了商業(yè)銀行內(nèi)部審計的增值評價模型。由于時間及個人能力所限，本文提出的商業(yè)銀行內(nèi)部審計增值的評價模型以及對應指標還有待完善，需要在今后的研究和審計實踐中不斷的修正改進。（作者單位：中國農(nóng)業(yè)銀行審計局西安分局）

參考文獻：

[1]孫麗.我國增值型內(nèi)部審計運行機制研究[D].山東財經(jīng)大學碩士論文，2013.

篇（4）

隨著現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理理念和公司治理架構(gòu)的逐步形成和建立，農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制管理及風險防范體系也得以進一步規(guī)范和強化。總行、各省級分行和市級分行均建立了專門的內(nèi)控管理和風險防控部門，有一套自上而下的管理制度、流程和方法，內(nèi)部控制和風險防控工作也取得了良好的效果。但對于承擔著整個農(nóng)行經(jīng)營任務的縣級支行而言，內(nèi)控管理和風險防控在點和面上，均存在較大的提升空間。

一、縣級支行內(nèi)部控制工作中存在的問題

（一）員工合規(guī)意識不強、風險意識淡薄的問題是內(nèi)部控制管理面臨的最大難題。

有些員工風險意識較弱，認為風險防控是領(lǐng)導的事，與己無關(guān)；有些員工法律、規(guī)章意識淡薄，借方便開展工作之名，以不影響同事之間相互團結(jié)協(xié)作為理由，相互之間無原則信任，不僅放松對自己的要求，對別人的違規(guī)行為也視而不見、知情不報，從而導致不嚴格執(zhí)行操作規(guī)程和崗位制約制度的行為屢屢發(fā)生；還有些員工受社會不良風氣和金錢的誘惑，頂風違紀、內(nèi)外勾結(jié)，打銀行客戶資金的主意。同時，少數(shù)單位的領(lǐng)導干部在執(zhí)行規(guī)章制度上打“球”，無視法律、法規(guī)及銀行的各項規(guī)章制度，甚至為了完成目標任務，不惜鉆制度空子，故意違規(guī)。個別行為隱藏著較大的風險隱患。

（二）網(wǎng)點長期存在的“重經(jīng)營、輕管理”的經(jīng)營理念使內(nèi)部控制執(zhí)行蒼白無力。

隨著股份制商業(yè)銀行向三四線城市擺攤駐點步伐的加快，農(nóng)行縣級支行，特別是經(jīng)濟較為發(fā)達地區(qū)的縣域支行和基層網(wǎng)點業(yè)務經(jīng)營競爭日趨加劇，加上任務指標的“層層遞加”，基層行忙于業(yè)務營銷拓展、疏于風險管理的現(xiàn)象普遍存在。大部分員工、大部分時間、大部分精力都放在了如何打開營銷市場，如何完成業(yè)務經(jīng)營指標上，合規(guī)管理、風險控制的工作基本上屬于“靠邊站”。“任務指標都完不成，哪有時間干這個”是很多基層網(wǎng)點負責人經(jīng)常抱怨的話。

（三）支行內(nèi)控管理勢單力薄，難以形成有效的監(jiān)管威懾力。

一是專業(yè)的內(nèi)控管理人員嚴重欠缺。縣級支行系統(tǒng)基本沒有專業(yè)的內(nèi)控管理團隊，甚至沒有專門的內(nèi)控管理人員。以泰興農(nóng)行為例，內(nèi)控管理職能歸屬網(wǎng)點管理部，部門人員8人，最年輕的42歲，為部門主要負責人；其次為49歲，部門副職，分管安全保衛(wèi)；其它6人均在53周歲以上（4人為退二線管理人員，4人將在3年內(nèi)退休）。由于有效勞力欠缺，內(nèi)控管理工作只好由部門主要負責人兼任。因時間和精力的局限性，加之各條線專業(yè)知識的欠缺，部門能獨立開展的，除了簡單的“飛行“檢查，突擊檢查一些代保管、違規(guī)保管、客戶信息泄露等方面的問題外，深層級的內(nèi)部控制檢查活動幾乎難以展開。二是各職能部門之間難以形成監(jiān)管合力。由于各部門職能不同，工作有異，人員緊張，作為內(nèi)控管理的牽頭部門要協(xié)調(diào)組織各部門協(xié)同開展一次全面的內(nèi)控檢查活動，難度很大。不是部門派不出人，就是出工不出力，怕得罪人，當“老好人”，敷衍了事，起不到應有的監(jiān)管作用。三是季度盡職監(jiān)督檢查質(zhì)量不盡如人意。按照農(nóng)行系統(tǒng)現(xiàn)行管理體制，各條線都有內(nèi)控管理職能，應對本條線的內(nèi)控管理負責。從當前現(xiàn)狀看，除了運營和安全保衛(wèi)條線的日常監(jiān)管工作能有效開展，其它部門基本上就是依賴上級行的檢查和一季一次的盡職監(jiān)督檢查。而條線每季一次的盡職監(jiān)督工作，質(zhì)量也不盡如人意，主要表現(xiàn)為面上不能做到全覆蓋、點上深度不夠、系統(tǒng)錄入資料欠規(guī)范。

（四）監(jiān)管層面對“常見病”、“多發(fā)病”查處不嚴，制度的嚴肅性被削弱。

一些沒有產(chǎn)生后果的輕微違規(guī)違紀行為，管理層一方面擔心打擊員工積極性，影響工作熱情；一方面因這類問題涉及面廣，為“多發(fā)病”、“常見病”，受“法不責眾”思想的影響，檢查發(fā)現(xiàn)后基本上以積分、批評教育為主，沒有嚴格按照相關(guān)規(guī)章制度給予相應的處罰，導致制度的嚴肅性被削弱。同時，也給員工造成了一種“小問題不算問題，不會被追責”的不良心理暗示，導致員工放松了對制度執(zhí)行的要求，甚至一些很容易避免的問題，也會因“這個問題沒什么、不要緊”的心理暗示而難以得到有效糾改。

（五）機制不健全，不適應內(nèi)外部監(jiān)管越來越嚴的形勢要求。

健全、有序、高效、嚴密的內(nèi)控制度和嚴謹、規(guī)范的操作流程是常態(tài)化防范內(nèi)部風險的前提和基礎(chǔ)。而當前農(nóng)行內(nèi)控制度在某些方面還不能適應這種要求。一是新業(yè)務、新產(chǎn)品的管理制約機制推出滯后，跟不上新業(yè)務、新產(chǎn)品推出的速度，有的甚至連業(yè)務操作方面的基本規(guī)范要求都未能達到就推向市場，不知不覺中形成了風險。二是制度規(guī)定缺乏操作流程的細化，導致在履職過程中有較大隨意性，影響制度執(zhí)行的統(tǒng)一規(guī)范性和嚴肅性。三是缺乏對制度執(zhí)行過程的評價標準。以“結(jié)果論英雄”，就連縣級支行的年度內(nèi)控評價都是以錄入ICCS系統(tǒng)的檢查問題和整改結(jié)果為依據(jù)，而這些檢查問題又受到諸多因素（如檢查次數(shù)、檢查覆蓋面等等）的影響，科學性明顯不足。同時，這樣的評價標準也導致了基層行不能常態(tài)化、長效化地關(guān)注制度執(zhí)行過程。

二、增強縣級支行內(nèi)部控制管理能力的建議

牢牢把握“夯實管理基礎(chǔ)、提高發(fā)展質(zhì)量”的工作要求和“強管理之基、固發(fā)展之本”的工作主線，以轉(zhuǎn)變思想觀念為前提，以開展合規(guī)文化建設為先導，以檢查督導為手段，以推動部門條線履職為重點，全面提升縣級行合規(guī)風險管控能力。

（一）培養(yǎng)員工的風險合規(guī)意識。

員工風險合規(guī)意識的高低是影響內(nèi)部控制的一個重要因素。一是管理層領(lǐng)導，比如支行班子成員、部門負責人、網(wǎng)點負責人、運營主管等必須從思想上充分認識到良好健全的內(nèi)部控制是業(yè)務經(jīng)營發(fā)展的重要保障，意識到自身在內(nèi)部控制過程中需承擔的責任，真正重視內(nèi)部控制和風險防控工作，對整個內(nèi)控管理良好氛圍的形成起到引領(lǐng)作用。二是要加強對員工合規(guī)管理上的宣講和風險文化上的教育，全面落實員工合規(guī)文化“四個必須”要求（每次例會必講、每位員工必談、每日回顧必看、每次自查必檢），使員工能有效識別和防范各類風險；使“風險就在眼前、案件就在身邊”的理念在員工心中落地生根，并外化為嚴格制度執(zhí)行、合規(guī)辦理業(yè)務的實際行動。三是加強對違規(guī)人員的懲處力度，對產(chǎn)生了后果的業(yè)務違規(guī)行為和員工風險行為，要從嚴從重處理，絕不姑息；對一些沒有產(chǎn)生后果的輕微違規(guī)現(xiàn)象，也不能不聞不問、輕描淡寫，一帶而過，夠得上處理的，要處理責任人，夠不上處理的，要加強批評教育和業(yè)務培訓，有效打破“法不責眾”“、輕責不究”的局面，有效促進全員風險合規(guī)意識的提升。

（二）打造一支合格的內(nèi)控管理隊伍。

縣級支行內(nèi)控牽頭部門最少要配一名能力和素質(zhì)都能勝任崗位的內(nèi)控管理專業(yè)人員，由專門的人做專門的事，解決當前兼職人員時間有限、精力不足的問題，其它各條線也必須要明確一名兼職內(nèi)控管理人員，負責條線內(nèi)控管理和合規(guī)工作，提升條線檢查和監(jiān)管質(zhì)量。要加強對各單位負責人、運營主管內(nèi)控管理能力的培養(yǎng)，對存在“內(nèi)部控制和風險管理耽誤業(yè)務經(jīng)營發(fā)展”錯誤想法的，進行“洗腦”式的教育，促其思想轉(zhuǎn)變、認識提升；將內(nèi)控管理工作納入年度述職和考核的重要內(nèi)容，內(nèi)控管理不力、年度內(nèi)控考核不合格的，要下崗學習甚至撤職。同時，要加強對上述人員內(nèi)控管理知識的定期培訓，以管理人員思想和素質(zhì)的“雙提升”，促進管理水平的提高。

（三）加強對內(nèi)部制度的梳理、修訂和完善。

基層行在日常工作中發(fā)現(xiàn)的制度漏洞，要及時報告、分析和匯總，在各類檢查中也要將查找制度上的不完善、不合理，作為工作內(nèi)容。本級行制度上的問題要及時修訂，以免漏洞擴大；本級行權(quán)限范圍以外的，要提出修改意見和建議，提請有權(quán)行及時梳理、修訂和完善。同時，對一些新業(yè)務、新產(chǎn)品在辦理過程中，如發(fā)現(xiàn)存在明顯的制度和法律風險漏洞的，要提請上級行停止辦理，待制度完善后，再重新進入市場。與此同時，必須建立主動合規(guī)的激勵機制和違規(guī)行為的約束機制，改變目前獎懲機制與現(xiàn)實形勢不對等、不對應、不對稱現(xiàn)狀。一是要建立違規(guī)連帶責任追究制度。凡是下級行發(fā)生違規(guī)事件或行為的，同時上追兩級領(lǐng)導連帶責任，即：二級支行發(fā)生違規(guī)事件或行為的，除追究二級支行當事人和領(lǐng)導責任外，同時上追一級支行領(lǐng)導層責任和條線部門負責人責任。二是建立違規(guī)長期責任追究制度。在任期內(nèi)發(fā)生違規(guī)行為，責任人及承擔違規(guī)連帶責任的領(lǐng)導無論是否已經(jīng)提任、轉(zhuǎn)崗、離崗等，都必須追究其任期內(nèi)的違規(guī)責任和違規(guī)連帶責任，徹底改變目前對違規(guī)當事人及應承擔違規(guī)連帶責任的領(lǐng)導在崗追不到位、離崗沒法追的現(xiàn)象。三是建立領(lǐng)導違規(guī)扣分積分管理制度。凡是違規(guī)直接責任人和應承擔違規(guī)連帶責任的領(lǐng)導，除了進行經(jīng)濟、行政處罰、績效掛鉤外，還要進行違規(guī)扣分積分管理，凡違規(guī)扣分積分達到一定限度的，在一定時期內(nèi)不得提任。四是建立合規(guī)積分獎勵制度。對于主動揭示問題、查找問題、分析原因，并積極主動進行整改的，以及管理行職能部門主動幫助、輔導本條線查找問題、推動整改的，均實行積分獎勵制度，獎勵積分與機構(gòu)績效掛鉤，與內(nèi)控評價掛鉤，與部門考核掛鉤。獎勵積分累計到一定額度以上的，可以開展各類積分獎勵活動，如可以開展合規(guī)積分兌換獎金制度。五是實現(xiàn)獎罰對應制度。對照各項工作的獎勵力度標準以及目前績效工資標準，盡快修訂出臺違規(guī)行為的處罰新標準，實現(xiàn)獎罰對稱。六是建立違規(guī)行為與風險保證金掛鉤制度。按季度在員工工資中人均切出一定額度的工資與違規(guī)管理掛鉤，一旦發(fā)生違規(guī)行為，不僅按照《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》處理直接責任人，同時，直接責任人、責任區(qū)管理者的風險金全部扣除，其他知情人員也將扣除部分風險金，實現(xiàn)單位內(nèi)部員工之間風險共擔，強化員工之間相互監(jiān)督和檢舉力度，有效打破“有情不報”、“作壁上觀”的“老好人”心態(tài)，增強合規(guī)合力。

（四）落實內(nèi)部控制“三個層面”職責。

要明確內(nèi)部控制和風險管理不是內(nèi)控部門一個條線的事，每個營業(yè)網(wǎng)點、每個條線部門都是內(nèi)部控制和風險管理的主體，要承擔與各項業(yè)務相伴而生的信用、操作、市場、流動等各類風險職責。網(wǎng)點和部門負責人是“第一責任人”。同時，要落實好“三個層面”的內(nèi)部控制職責，即：各營業(yè)網(wǎng)點和前臺業(yè)務部門要嚴格制度執(zhí)行和合規(guī)操作，落實內(nèi)部控制和風險管理的職責；支行職能部門既要加強業(yè)務指導，以免一線操作人員觸犯制度，又要加強監(jiān)督管理，切實履行盡職監(jiān)督檢查責任。要根據(jù)各自業(yè)務特點及風險防范、內(nèi)部控制的客觀要求，開展對本條線盡職監(jiān)督工作，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題要及時進行輔導，督促條線問題的及時整改，強化條線輔導和督導作用。后臺監(jiān)管部門要最大限度地查漏補缺，確保風險隱患無遺漏，切實發(fā)揮好監(jiān)督管理的職能作用。

篇（5）

農(nóng)行海南分行在股改革后，總體上，在人員、服務渠道、業(yè)務創(chuàng)新、機構(gòu)組織體系、經(jīng)濟能力、經(jīng)營模式等得到了較快發(fā)展，但風險控制、三農(nóng)金融事業(yè)部制度經(jīng)營單元、服務三農(nóng)力度、信貸管理權(quán)限、運行機制建設等還存在不足，急需加快改革步伐，在取得經(jīng)營效益的同時，擴大縣域行貸款規(guī)模，加大力度支持縣域三農(nóng)經(jīng)濟發(fā)展。

一、體制機制建設成效

（一）構(gòu)建組織體系

按照農(nóng)總行關(guān)于三農(nóng)金融事業(yè)部制改革的相關(guān)要求及“三級督導，一級經(jīng)營”的管理體制要求，農(nóng)行海南分行制定和下發(fā)了《中國農(nóng)業(yè)銀行海南分行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革試點推進方案》，方案對搭建我省三農(nóng)金融分部的事業(yè)部制組織架構(gòu)、劃分事業(yè)部邊界、確定經(jīng)營單元及改革試點行等重大事項予以明確。成立了中國農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部海南省分部及三農(nóng)金融事業(yè)部海南分部管理委員會，作為三農(nóng)金融部系統(tǒng)管理的機構(gòu)。三農(nóng)金融分部負責對轄內(nèi)三農(nóng)業(yè)務和事業(yè)部制建設的系統(tǒng)指導、業(yè)務規(guī)劃、績效考核、產(chǎn)品研發(fā)和風險管理。同時，成立了三農(nóng)信貸管理中心、三農(nóng)風險管理中心、三農(nóng)人力資源管理中心、三農(nóng)資本和資金管理中心和三農(nóng)核算與考評中心五個中后臺管理中心，與相應部門實行“兩塊牌子，一套人馬”。制定事業(yè)部制改革試點行實施方案，逐步將16家縣域支行作為經(jīng)營單元，整體納入三農(nóng)金融部管理。

（二）厘清業(yè)務邊界

按照“地域為界”的基本原則劃分事業(yè)部業(yè)務邊界，客戶經(jīng)營所在地在縣域的法人客戶由三農(nóng)金融部營銷管理。跨越城鄉(xiāng)的系統(tǒng)性、集團性客戶實行名單制管理，由城市板塊公司、機構(gòu)、房地產(chǎn)等部門牽頭營銷開發(fā)和統(tǒng)一管理。三農(nóng)金融部主要負責對縣域客戶和業(yè)務行使經(jīng)營和管理職能，縣域支行網(wǎng)點改造、電子渠道建設、科技建設、人員培訓等方面由相關(guān)專業(yè)部門負責。

（三）督導工作順利開展

三農(nóng)金融事業(yè)部在內(nèi)控制度執(zhí)行、縣事業(yè)部新發(fā)放貸款、案件風險的排查以及農(nóng)戶小額貸款等方面均對縣級事業(yè)部履行了相關(guān)的檢查督導職能。

（四）完善治理機制

出臺了三農(nóng)金融分部議事規(guī)則、例會制度、雙線報告和績效考核的若干規(guī)定，有關(guān)“三農(nóng)”制度辦法、經(jīng)營計劃、績效考核、業(yè)務授權(quán)等重要事項提交管理層審批前，要經(jīng)過委員會審議，并對審議事項的落實情況向委員會報告。前臺部門績效考核主要與“三農(nóng)”業(yè)務指標掛鉤，中后臺管理中心則實行雙線考核，并對“三農(nóng)”業(yè)務員工崗位職責履職情況進行考評，考評結(jié)果作為年度績效工資分配依據(jù)。

（五）“一級經(jīng)營”架構(gòu)基本形成

一是事業(yè)部的一級經(jīng)營地位明確。按照“一級經(jīng)營”的管理架構(gòu)要求，將轄內(nèi)16個縣域支行整體納入三農(nóng)金融分部管理。但由于沒有加入改革試點，所有的縣域支行都還沒有加掛了事業(yè)部的牌子，但建立了專門的“三農(nóng)”金融服務團隊。二是事業(yè)部的發(fā)展方向明確。根據(jù)本地經(jīng)濟發(fā)展水平、地域特點、產(chǎn)業(yè)特點、同業(yè)情況和資源優(yōu)勢，積極探索“一縣一策”的發(fā)展模式，繪制特色產(chǎn)業(yè)和主要資源分布圖，制定“三農(nóng)”業(yè)務發(fā)展規(guī)劃，繪制三農(nóng)金融生態(tài)圖譜，確定服務“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟的重點領(lǐng)域、發(fā)展目標和具體工作措施，有選擇、有重點、有步驟地推進“三農(nóng)”和縣域業(yè)務發(fā)展。三是事業(yè)部的服務理念明確。按照“總量保障、增量管理、存量盤活”的原則，單獨核定三農(nóng)金融事業(yè)分部最低用工計劃，建立新員工留存考核機制，提高縣域招聘大學生在縣支行工作的穩(wěn)定性和長效性，確保三農(nóng)金融部各二級分部用工計劃不低于最低控制數(shù)。

至此，農(nóng)行海南分行已初步搭建起了三農(nóng)金融事業(yè)部制的組織架構(gòu)體系。

二、改革措施的效果

農(nóng)行海南分行通過事業(yè)部改革，進一步完善了事業(yè)部管理體制和運行機制，使服務“三農(nóng)”能力全面得到發(fā)展。

（一）服務“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟能力提升

農(nóng)行海南分行實施事業(yè)部制以來，落實農(nóng)總行對縣域重點推進行在工資、費用等方面的資源傾斜政策，促進重點推進行發(fā)展。選擇了3家縣支行，給予一定的政策傾斜，打造特色支行，發(fā)揮示范和表率作用，在全行形成了服務“三農(nóng)”和縣域支行發(fā)展的保障機制，促進了縣支行的發(fā)展。

（二）服務“三農(nóng)”的產(chǎn)品不斷增多

陸續(xù)創(chuàng)新和推廣了一系列的“三農(nóng)”產(chǎn)品，構(gòu)建了“三農(nóng)”金融統(tǒng)一品牌“金益農(nóng)”，金融產(chǎn)品已經(jīng)涵蓋了縣域生產(chǎn)生活各個領(lǐng)域。惠農(nóng)卡已逐步成為農(nóng)戶農(nóng)副產(chǎn)品兌付款、移民補償款、財政直補資金、醫(yī)療報銷款等資金的最佳入賬通道。隨著服務覆蓋面的擴大，農(nóng)戶小額貸款已逐步成為農(nóng)戶發(fā)展生產(chǎn)、提高生活的好產(chǎn)品，縣域房地產(chǎn)開發(fā)貸款、農(nóng)村城鎮(zhèn)化貸款、農(nóng)村基礎(chǔ)設施建設貸款、縣域中小企業(yè)動產(chǎn)質(zhì)押融資、小水電貸款等一系列法人貸款產(chǎn)品，提升了農(nóng)行海南分行服務農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、特色城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)一體化的“三農(nóng)”金融服務能力。

（三）服務“三農(nóng)”的渠道建設步伐加快

一是搭建流動服務平臺。充分挖掘現(xiàn)有網(wǎng)點服務潛能，對超出該行物理網(wǎng)點服務半徑的區(qū)域，積極推行流動客戶經(jīng)理服務機制，在縣域支行組建流動客戶經(jīng)理小組，按照服務能力與管理能力相匹配的原則，整村推進惠農(nóng)卡業(yè)務，定期不定期開展上門服務、流動服務，有效擴大服務半徑。二是利用個人貸款短信通，提前對到、逾期貸款進行短信提醒和催收，提示農(nóng)戶按時還款付息，初步實現(xiàn)了農(nóng)戶小額貸款信息化管理，有效釋放客戶經(jīng)理勞動生產(chǎn)率。

（四）積極支持三農(nóng)法人龍頭企業(yè)，加快推進新農(nóng)村建設

改革以來，農(nóng)行海南分行擇優(yōu)選擇重點項目、重點客戶和重點品牌加大信貸營銷投放力度，為海膠集團、海南電網(wǎng)公司、海南交通運輸廳等公司發(fā)展提供配套金融服務，加快新農(nóng)村建設。為海南電網(wǎng)公司、海南交通運輸廳、海膠集團等省重點企業(yè)做好金融服務。

（五）服務“三農(nóng)”經(jīng)營模式逐步推廣

實施事業(yè)部制以來，農(nóng)行海南分行及時轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，逐步規(guī)范推進模式，實行整體推進。按照“先近后遠、先易后難”和“先經(jīng)濟條件好、信用環(huán)境好”的原則選擇目標村鎮(zhèn)，規(guī)范工作流程和內(nèi)容。在商業(yè)化運作的前提下，按照“就近服務、依托產(chǎn)業(yè)、集中連片”的基本原則，結(jié)合縣情及地方產(chǎn)業(yè)、客戶特點，堅持做好產(chǎn)業(yè)、客戶群體、有效模式等“三種選擇”，結(jié)合當?shù)貙嶋H情況，積極推廣在前期工作中探索出的“公司+農(nóng)戶”、“公司+基地+農(nóng)戶”“文明生態(tài)村+農(nóng)戶”“合作社+推薦人+農(nóng)戶”“擔保公司+農(nóng)戶”等有效模式。例如：農(nóng)行萬寧支行結(jié)合省政府創(chuàng)建“文明生態(tài)村”實際，推出“農(nóng)行+文明生態(tài)村+農(nóng)戶”小額貸款模式，授信農(nóng)戶已達1636戶，授信額度3585.8萬元。目前，這一模式已被省政府確認為全省主要農(nóng)戶小額貸款模式之一。

三、改革和“三農(nóng)”金融服務存在的不足

三農(nóng)金融事業(yè)部制改革是農(nóng)行股改最大的特色和亮點，是經(jīng)過反復論證和試點行實踐探索的一次創(chuàng)新，無經(jīng)驗可循，無前例可依。農(nóng)行海南分行在服務“三農(nóng)”的過程中也面臨一些困難和問題。主要表現(xiàn)為以下方面：

（一）風險控制問題

為了控制風險，農(nóng)總行規(guī)定到2011年涉農(nóng)貸款不良率必須持續(xù)控制在5%以內(nèi)，近兩年新發(fā)放貸款不良率控制在2%以內(nèi)，其中2009年以來新增農(nóng)戶小額貸款不良率控制在3%以內(nèi)。三農(nóng)金融部貸款撥備覆蓋率三年內(nèi)要達到130%。由于客戶經(jīng)理不足，海南農(nóng)村信用環(huán)境相對差，海南農(nóng)業(yè)受到自然環(huán)境如臺風等不確定性，農(nóng)業(yè)風險度高且難于控制，如何嚴控風險是對農(nóng)行海南分行風險治理水平的嚴峻考驗。

（二）事業(yè)部制單元基礎(chǔ)薄弱

一是農(nóng)行海南分行鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點覆蓋率較低，網(wǎng)點鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋率僅40%。鄉(xiāng)鎮(zhèn)自助設備、POS終端等設施較少，在農(nóng)業(yè)補貼資金市場占有率偏低，農(nóng)村領(lǐng)域惠農(nóng)卡用卡環(huán)境還有待進一步完善。二是網(wǎng)點基礎(chǔ)建設較差。農(nóng)行海南分行縣域網(wǎng)點營業(yè)面積在150m2以下的有46個，占縣域網(wǎng)點總數(shù)的41%。縣域行僅設封閉式高柜，未實施功能分區(qū)的有67個網(wǎng)點，占縣域網(wǎng)點總數(shù)的59%。此外，網(wǎng)點設施老化。超過5年未整體裝修的網(wǎng)點共109個，占縣域網(wǎng)點總數(shù)的96%。三是縣域網(wǎng)點人員年齡結(jié)構(gòu)偏大，人員配備不足，結(jié)構(gòu)配比不合理。人員配備7人以下的網(wǎng)點共有25個，占縣域網(wǎng)點總數(shù)的22%。不能有效滿足服務“三農(nóng)”的要求。

（三）真正意義上的“六個單獨”運行機制還未建立

根據(jù)改革試點運行機制要求，參與改革試點的縣域支行，要實行資本、信貸、會計核算、風險撥備與核銷、資金平衡與運營、考證激勵約束等六項單獨管理機制。農(nóng)行海南分行實現(xiàn)三農(nóng)金融事業(yè)部“六個單獨”的運行機制要在農(nóng)總行制度和技術(shù)支撐的前提下才能真正實現(xiàn)。在2010年農(nóng)總行深化三農(nóng)金融部改革工作會議后，農(nóng)總行確定了8家深化改革試點行（農(nóng)行海南分行不在此列），并在試點行范圍內(nèi)研究探索獨立核算的“六單”問題。農(nóng)行海南分行也將在農(nóng)總行解決“六單”問題后，逐步實現(xiàn)農(nóng)行海南分行三農(nóng)金融事業(yè)分部的單獨核算。

（四）信貸管理權(quán)限有待進一步下放

事業(yè)部改革試點對信貸管理權(quán)限的要求是下放業(yè)務審批權(quán)限、下沉信貸決策重心。原則上將縣域小企業(yè)、個體工商戶和農(nóng)戶等信貸業(yè)務審批權(quán)下沉至縣支行。而據(jù)檢查，發(fā)現(xiàn)一些縣事業(yè)部在其上級行近幾年信貸轉(zhuǎn)授權(quán)調(diào)整后，目前僅保有農(nóng)戶小額貸款5萬元限額的獨立審批權(quán)，其余貸款品種及額度均需經(jīng)上級行審批。

（五）外部環(huán)境有待于進一步改善

融資性擔保機構(gòu)設立和業(yè)務開展情況。我省現(xiàn)有84家擔保公司，目前農(nóng)行海南分行已和六家融資性擔保公司簽訂合作協(xié)議，但只有三家擔保公司開展擔保業(yè)務，其中業(yè)務量較大的是海南農(nóng)墾信用擔保公司，至今已擔保1335筆，5540萬元，從目前業(yè)務開展情況看，合作良好。但與城市相比，農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設仍相對滯后，法制環(huán)境缺失，金融維權(quán)困難，債權(quán)人“贏了官司輸了錢”的現(xiàn)象依然普遍。

四、改進建議

（一）進一步加大現(xiàn)有扶持政策優(yōu)惠力度，盡可能彌補農(nóng)行海南分行向“三農(nóng)”的讓利

一是適當降低縣域業(yè)務執(zhí)行的營業(yè)稅率。建議將營業(yè)稅減免范圍擴大至農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營性貸款、助業(yè)貸款、涉農(nóng)中小企業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款等“三農(nóng)”貸款，有效降低事業(yè)部的“三農(nóng)”金融服務成本，進一步提高農(nóng)業(yè)銀行的支農(nóng)積極性。二是實行監(jiān)管費用減免政策效應。建議減免監(jiān)管費用，減輕縣事業(yè)部農(nóng)村金融財務成本。三是提高差別存款準備金率政策力度。當前縣事業(yè)部經(jīng)營環(huán)境與農(nóng)合機構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行類似，而縣事業(yè)部執(zhí)行的存款準備金率明顯高于農(nóng)合機構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行等同質(zhì)性金融機構(gòu)，不利于縣事業(yè)部增強支農(nóng)實力。建議逐步下調(diào)縣事業(yè)部的存款準備金率，3-5年內(nèi)下調(diào)至與農(nóng)合機構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行同等的存款準備金水平，以增強事業(yè)部資金實力，增加涉農(nóng)貸款投放。

（二）擴大三農(nóng)信貸規(guī)模

由于實行貸款規(guī)模控制，為鼓勵農(nóng)行海南分行加大支持三農(nóng)力度，建議人民銀行按照資本充足率的要求核定農(nóng)行海南分行信貸規(guī)模之后，追加農(nóng)行海南分行“三農(nóng)”專項信貸規(guī)模，對于農(nóng)行海南分行縣支行發(fā)放三農(nóng)貸款，給予規(guī)模擴大，在不超過其縣城新增存款的一定額度內(nèi)給予放寬，確保服務“三農(nóng)”貸款力度不斷加大。

（三）加強征信體系建設

要圍繞農(nóng)戶基本信息、生產(chǎn)狀況、信用表現(xiàn)等建立農(nóng)戶信用檔案，加快完善農(nóng)戶征信體系建設。一是加強法制環(huán)境建設。建議政府加大執(zhí)法力度，嚴厲打擊各種逃廢金融債務的行為，切實維護金融債權(quán)，維護金融穩(wěn)定，建立以保護債權(quán)人為中心，規(guī)范有序的社會信用環(huán)境。二是改善農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境。大力開展“信用鄉(xiāng)”、“信用村”、“信用戶”示范活動，對守信戶實行優(yōu)惠信貸支持，對失信戶予以信貸制裁。繼續(xù)加大對廣大農(nóng)村地區(qū)的誠信知識宣傳，提高農(nóng)民及企業(yè)的信用意識、法治意識和風險防范意識，培育農(nóng)村信用文化。三是加快農(nóng)村信用工程建設步伐。繼續(xù)推進農(nóng)村征信體系建設，加快企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫建設，逐步建立和完善農(nóng)戶、中小企業(yè)信用檔案，并明確規(guī)定企業(yè)和個人信息數(shù)據(jù)資料采集、等級評定、征信提供的合法程序，將征信系統(tǒng)建設和征信服務覆蓋到所有從事農(nóng)村信貸的機構(gòu)和廣大農(nóng)民，使社會信用咨詢服務活動有序進行。

（四）繼續(xù)深化事業(yè)部改革試點，進一步提升經(jīng)營管理水平

農(nóng)行海南分行要按照事業(yè)部改革“體制更順，核算更準，機制更實，單元更活”的要求，進一步下放縣事業(yè)部貸款審批權(quán)限，進一步提高貸款審批效率，進一步完善“三級督導、一級經(jīng)營”管理架構(gòu)，進一步落實“六個單獨”運行機制，切實提高縣域支行的成本管理、核算管理、風險管理水平。要立足農(nóng)村實際，積極推進農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務方式創(chuàng)新，針對大多數(shù)農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)戶不具備合規(guī)擔保實力的問題，大膽創(chuàng)新，為其量身定制一些新型信貸產(chǎn)品，解決部分企業(yè)和農(nóng)戶因抵押擔保不足無法獲得信貸支持的問題。要繼續(xù)探索適合三農(nóng)特點的服務方式，采取積極主動的營銷態(tài)度和策略為三農(nóng)提供包括信貸、結(jié)算、業(yè)務咨詢、金融知識宣傳等在內(nèi)的金融服務，改善金融支農(nóng)服務質(zhì)量，進一步提高服務效率。

（六）建立健全風險分擔體系及利益補償機制，降低農(nóng)村金融風險

一是有條件的地方應考慮財政牽頭，建立支農(nóng)信貸風險補償或擔保基金。二是加快發(fā)展風險分擔體系。加快融資性擔保公司發(fā)展，整合充實擔保公司，促進擔保機構(gòu)與縣事業(yè)部合作，有效撬動金融資源。三是加快發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，引導商業(yè)性保險公司加大對農(nóng)業(yè)保險的投入，拓寬農(nóng)業(yè)風險的分散渠道，降低農(nóng)村金融風險。四是加快建立農(nóng)村動產(chǎn)、不動產(chǎn)、經(jīng)營權(quán)以及林權(quán)抵押登記、交易制度，建立完善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料交易流轉(zhuǎn)市場等，提高農(nóng)戶融資擔保能力。

參考文獻

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篇（6）

一、玉溪農(nóng)村金融支付運行基本情況

玉溪市地處滇中（距省會昆明83.6公里），全市總面積1.5萬平方公里，轄1區(qū)8縣（其中有3個地處山區(qū)民族自治縣），全市總?cè)丝?31.8萬人，農(nóng)業(yè)人口174.8萬人，少數(shù)民族人口占總?cè)丝诘?2.27%。全市下轄75個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道辦事處）。

截至2013年6月，轄區(qū)有市級銀行業(yè)機構(gòu)13家，縣級銀行機構(gòu)52家，現(xiàn)有銀行業(yè)務網(wǎng)點369個。其中：涉農(nóng)銀行機構(gòu)網(wǎng)點282個，（縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)涉農(nóng)機構(gòu)網(wǎng)點173個）。全轄已經(jīng)接入現(xiàn)代支付系統(tǒng)的銀行機構(gòu)59家，有184個網(wǎng)點已接入支付系統(tǒng)，其中：涉農(nóng)銀行機構(gòu)有27家104個網(wǎng)點已接入支付系統(tǒng)，（縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點61個已接入支付系統(tǒng)）。全轄銀行機構(gòu)安裝ATM共有603臺，其中，涉農(nóng)銀行機構(gòu)ATM安裝315臺（縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)涉農(nóng)機構(gòu)安裝154臺）；全轄銀行機構(gòu)安裝POS共有15766臺，其中，涉農(nóng)銀行機構(gòu)POS安裝4528臺（縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)涉農(nóng)機構(gòu)安裝1959臺）。2013年6月末，全轄涉農(nóng)銀行機構(gòu)開立個人賬戶482.3萬戶，涉農(nóng)銀行機構(gòu)網(wǎng)點覆蓋75個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦），業(yè)務覆蓋700個行政村，受惠社會群眾206.46萬人。

（一）對涉農(nóng)金融機構(gòu)支付系統(tǒng)管理與建設的基本評價

目前轄區(qū)銀行業(yè)涉農(nóng)金融機構(gòu)在加強支付體系建設上，一是積極推進現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的延伸服務。2012年末，玉溪市銀行類金融機構(gòu)網(wǎng)點接入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)達184個，占全市金融機構(gòu)網(wǎng)點總數(shù)49.32%，其中農(nóng)村地區(qū)接入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)達82個，占全市金融機構(gòu)網(wǎng)點總數(shù)44.5%。縣域現(xiàn)代化支付系統(tǒng)作用日益凸顯——如通海縣2010年以來新增6個金融機構(gòu)網(wǎng)點接入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，截止2012年，全縣共有16個營業(yè)網(wǎng)點接入大、小額支付系統(tǒng)，其中農(nóng)業(yè)銀行5個鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點全部直聯(lián)加入大小額支付系統(tǒng)，這為轄內(nèi)改善農(nóng)村支付服務環(huán)境，拓展支付服務“三農(nóng)”提供了有力支撐。2013年，該縣信用社計劃7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級網(wǎng)點全部加入支付系統(tǒng)，屆時現(xiàn)代化支付系統(tǒng)將基本覆蓋通海縣縣城以下農(nóng)村地區(qū)，將為農(nóng)村地區(qū)提供更高效更便捷的金融服務，為農(nóng)村地區(qū)資金流通開辟一條高速公路；二是積極完善內(nèi)部管理體系建設，并建立、健全了相應的內(nèi)控管理制度，明確相關(guān)職能部門對支付業(yè)務工作落實管理職責，其中：轄區(qū)農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)由個人金融部負責，農(nóng)村信用聯(lián)社系統(tǒng)由會計信息部負責，認真履行好對本機構(gòu)支付業(yè)務的推廣和運行，并規(guī)范執(zhí)行人民銀行在支付管理方面的相關(guān)要求；三是積極參與人民銀行組織的各種支付宣傳工作和支付體系建設推廣工作，如銀行卡市場建設、非現(xiàn)金結(jié)算工具推廣（特別是惠農(nóng)支付服務點）建設，以及推進烤煙、甘蔗農(nóng)產(chǎn)品收購電子結(jié)算工作等。但由于縣域銀行業(yè)金融機構(gòu)的發(fā)展與發(fā)達地區(qū)相比有所滯后，更多的是傳統(tǒng)的柜面存貸款業(yè)務，尤其是在支付業(yè)務方面，基層涉農(nóng)銀行業(yè)金融機構(gòu)的發(fā)展有待提速，農(nóng)村新型結(jié)算工具宣傳推廣工作、服務維護工作以及業(yè)務監(jiān)督工作還需待加強。

（二）對農(nóng)村地區(qū)推廣新型支付手段和結(jié)算工具的基本評價

目前，轄區(qū)農(nóng)村地區(qū)新型支付手段、工具以及金融服務產(chǎn)品主要包括：銀行卡、ATM機、POS機、網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、短信通。特別是伴隨著銀行卡受理市場的不斷拓展和延伸，銀行卡業(yè)務承載功能得到了進一步拓寬，銀行卡業(yè)務在非現(xiàn)金支付工具中占據(jù)了主導地位，使社會公眾用卡意識大幅增強，從轄區(qū)運行看，以惠農(nóng)卡（借記卡）和惠農(nóng)服務POS機為載體的面向“三農(nóng)”推出的創(chuàng)新產(chǎn)品，賦予惠農(nóng)服務POS機具備小額取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬、查詢、繳費、消費等功能，非常適合在農(nóng)村大量推廣。截至2013年6月30日，玉溪轄區(qū)共設立惠農(nóng)服務點538個，從廣度和深度上已基本覆蓋全轄行政村，隨著惠農(nóng)服務點的縱深推進，逐步消除了農(nóng)村金融服務盲點，農(nóng)戶“足不出村”就能支取小額現(xiàn)金，實現(xiàn)余額查詢、刷卡繳費、辦理轉(zhuǎn)賬等業(yè)務，深受百姓的歡迎，極大地方便了農(nóng)村地區(qū)農(nóng)民金融服務需求。與此同時，為了把服務“三農(nóng)”工作落到實處，全面提升金融支付服務效率和質(zhì)量，玉溪市從2010年開始啟動推進農(nóng)產(chǎn)品收購非現(xiàn)金結(jié)算工作，通過人民銀行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，在當?shù)攸h委政府及煙草公司的支持配合下，轄區(qū)銀行機構(gòu)立足烤煙收購全局，突出金融支付體系主渠道作用，大力推廣烤煙收購電子支付結(jié)算工作。2012年全轄102個烤煙收購點全面實施了煙葉交售款電子結(jié)算工作，在全年度烤煙收購23億元總額中，電子結(jié)算金額達22.57億元（比上年增加19.51億元，增長6.4倍），電子支付金額占全市烤煙兌付總額比例達98%，金融支付工作成效實現(xiàn)了政府、煙草公司、農(nóng)村信用社及煙農(nóng)“四滿意”的良好效果。元江縣探索推進甘蔗收購款電子結(jié)算取得明顯成效，2011-2012榨季共向農(nóng)戶電子兌付甘蔗款1.48萬筆，金額1.01億元，自2008年以來，連續(xù)5年實現(xiàn)了全縣甘蔗款兌付完全電子化。

（三）對縣域金融支付服務工作與外部環(huán)境作用影響的基本評價

1.政府部門的作用影響。隨著金融服務作用的日趨凸顯，地方政府對支付環(huán)境建設的理解和支持亦愈顯加強。2012年以來，玉溪全轄各縣（區(qū)）在推進惠農(nóng)支付業(yè)務建設、銀行卡市場建設、刷卡無障礙示范街建設等活動中，地方政府均給予積極參與和支持。通過基層人民銀行加強協(xié)調(diào)溝通，形成政府統(tǒng)一領(lǐng)導、人行牽頭推動、銀行和支付機構(gòu)組織實施、廣大農(nóng)民（特別是農(nóng)村商戶）廣泛參與的工作格局，如2012年華寧縣推廣惠農(nóng)支付服務業(yè)務中，當?shù)乜h、鄉(xiāng)政府針對金融支付環(huán)境建設給予了積極支持：一是政府出臺促進農(nóng)村支付環(huán)境建設工作的配套支持政策。將農(nóng)村支付環(huán)境建設納入農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的總體規(guī)劃加以考慮，引導金融機構(gòu)積極創(chuàng)新支付結(jié)算產(chǎn)品，合理配置資源。二是地方財稅部門應采取積極的財政政策，通過減免稅收、財政補貼等方式，鼓勵金融機構(gòu)在農(nóng)村增設營業(yè)網(wǎng)點，擴大覆蓋范圍。對金融機構(gòu)在農(nóng)村投放ATM、POS等設備給予適當?shù)呢斦a貼，調(diào)動參與者的積極性。三是通訊運營商應對農(nóng)村銀行卡特約商戶、惠農(nóng)取款服務點、轉(zhuǎn)賬電話等支付機具布放給予調(diào)減通訊費用的優(yōu)惠，以減輕運營機構(gòu)和商戶的成本壓力，增強其積極性。

2.重點企業(yè)的作用影響。隨著農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的不斷推進，金融支付對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村經(jīng)濟的助推作用日趨凸顯。當前，在農(nóng)村地區(qū)依靠烤煙生產(chǎn)帶動農(nóng)民增收，是玉溪涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要格局。為此，煙草企業(yè)通過主動加強與金融的深度融合，實現(xiàn)了合作共贏的良好效應。2012年峨山縣在當?shù)攸h委政府及煙草公司的支持配合下，立足全縣烤煙收購全局，突出金融支付體系主渠道作用，大力推廣烤煙收購電子支付結(jié)算工作。2012年全縣8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，12個煙點收購站，全面啟動煙葉交售款電子結(jié)算工作后。全縣12個電子支付點對烤煙收購站共計直接辦理電子支付14.64萬筆，電子支付金額達2.49億元，完成煙站收購兌付總額的比例達95.61%（2011年占比為77.3%）。其中，峨山縣農(nóng)村信用聯(lián)社2012年烤煙收購現(xiàn)金投放僅為859萬元。

3.農(nóng)村地區(qū)的作用影響。為順應農(nóng)村經(jīng)濟與農(nóng)村社會發(fā)展的新需要，特別是在貫徹落實黨和國家“強農(nóng)、惠農(nóng)、服務三農(nóng)”的政策過程中，彌補農(nóng)村金融服務缺失、提供便捷的金融服務、切實解決農(nóng)民群眾基本金融服務需求問題，已成為基層金融服務“三農(nóng)”工作的義不容辭的社會責任。因此，玉溪市在推進惠農(nóng)支付服務業(yè)務過程中，通過特定授權(quán)的POS機具，積極拓展農(nóng)村支付建設的有效途徑，將填補金融機構(gòu)缺失的村委會的金融服務空白，使農(nóng)村行動不便的老、婦、殘等客戶，足不出村就能享受得到靈活、便捷的金融服務，體現(xiàn)出明顯的社會效益；同時，隨著惠農(nóng)支付覆蓋面的不斷擴展，惠農(nóng)點可廣泛承擔對持卡人兌付新農(nóng)保、老黨員補助、復退轉(zhuǎn)軍人補助、困難居民補助、農(nóng)林牧漁補助、家電下鄉(xiāng)補貼等業(yè)務，為實現(xiàn)銀政合作、互動發(fā)展搭建良好的平臺。與此同時，惠農(nóng)點還能滿足農(nóng)民在烤煙、蔬菜、花卉、甘蔗、養(yǎng)殖等農(nóng)副產(chǎn)品收購非現(xiàn)金結(jié)算收入的基礎(chǔ)上，解決基本金融（轉(zhuǎn)賬）支付服務需求。此外，通過惠農(nóng)支付平臺，基層人民銀行還積極做好“新農(nóng)保”、“新農(nóng)合”等惠農(nóng)政策的宣傳，以及銀行卡知識宣傳、非現(xiàn)金支付結(jié)算工具宣傳、人民幣反假宣傳、反洗錢宣傳和征信宣傳等，較好地實現(xiàn)了惠農(nóng)支付業(yè)務宣傳帶動農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的建設。

（四）對基層人民銀行履行農(nóng)村支付管理工作的基本評價

當前，轄區(qū)人民銀行立足工作實際，不斷完善履職管理，有效增強金融管理工作的能動性。一是圍繞“一創(chuàng)兩建”工作，大力推進并強化農(nóng)村支付環(huán)境建設。通過引導涉農(nóng)金融機構(gòu)業(yè)務網(wǎng)點建設，促進農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)接入現(xiàn)代支付系統(tǒng)；通過加強農(nóng)村重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展與金融支付建設的融合，不斷提升金融支付服務效能；通過擴展銀行卡在農(nóng)村地區(qū)推廣運用，進一步增強了現(xiàn)代支付工具對農(nóng)村經(jīng)濟與社會發(fā)展的變革和影響。二是圍繞推進“兩管理、兩綜合、一保護”工作，有效落實對金融機構(gòu)日常監(jiān)測、非現(xiàn)場核查和推進現(xiàn)場檢查工作，提升金融管理和服務成效。2012年，全轄認真落實加強對地方法人機構(gòu)執(zhí)行金融法規(guī)管理情況的綜合評價，其中突出了規(guī)范金融支付運行的導向性。同時，針對轄內(nèi)4家涉農(nóng)縣級銀行業(yè)金融機構(gòu)開展了綜合執(zhí)法檢查工作，進一步強化了基層人民銀行監(jiān)督管理職能；三是圍繞金融消費權(quán)益保護工作，創(chuàng)新工作機制。2012年玉溪中支在紅塔區(qū)、江川縣、澄江縣等三個區(qū)縣先行試點，通過完善制度，理清流程，明確職責，積極創(chuàng)新，建立起了金融維權(quán)的工作架構(gòu)，進一步拓展了基層人民銀行的履職范圍和手段，促進金融管理和服務水平的提升。四是圍繞農(nóng)村金融服務環(huán)境，積極搭建支付建設新平臺。2013年，全市新增3條縣級刷卡無障礙示范街、新增設惠農(nóng)服務點276個，有效擴展農(nóng)村支付領(lǐng)域。江川縣2013年針對農(nóng)村居民“持折多、用卡少，用現(xiàn)多、轉(zhuǎn)賬少”狀況，加大統(tǒng)籌管理，通過與地方財政、電力、煙草、社保、信用社等方面溝通協(xié)作，精心選址試點“多折歸一卡”金融業(yè)務，著力搭建農(nóng)村支付新平臺，使之前最多擁有8本各種“折”歸集到一張銀行卡上，有效推進農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境建設。

二、現(xiàn)階段農(nóng)村金融支付管理與建設工作存在問題的基本分析

（一）涉農(nóng)銀行金融機構(gòu)開展農(nóng)村支付業(yè)務面臨的困難

在柜面業(yè)務方面：一是農(nóng)村地區(qū)遇趕集日時，來辦理金融業(yè)務的人員較多，柜面壓力大，而其他時間人員又較少，業(yè)務辦理忙閑不均，并且柜面業(yè)務中現(xiàn)金量大（農(nóng)村群眾普遍存在“現(xiàn)錢為實”的觀念，加之農(nóng)村商業(yè)交易多數(shù)為現(xiàn)金結(jié)算），轉(zhuǎn)賬方式交易的極少；二是農(nóng)村地區(qū)的老年人自身文化素質(zhì)普遍偏低，辦理業(yè)務時需重復解釋，辦理一筆簡單金融業(yè)務需占用較長時間，影響柜面服務效率，并且，對一些老弱病殘者無法親臨柜面辦理業(yè)務，銀行工作人員針對一些不得由人辦理業(yè)務往往難于操作；三是存在農(nóng)村客戶對密碼保管不當，遺忘密碼現(xiàn)象突出，在辦理業(yè)務時常常忘記或者輸錯密碼造成交易失敗，給柜臺帶來較大工作壓力；三是不少農(nóng)村客戶不會使用銀行自助終端設備；四是由于新型農(nóng)村支付業(yè)務在網(wǎng)絡支持和資金清算方面還不夠成熟，造成入賬不及時、單邊賬等情況。

銀行卡業(yè)務方面：一是農(nóng)村地區(qū)持銀行卡人員較少，用卡意識不高；三是受傳統(tǒng)觀念的影響，農(nóng)村地區(qū)更愿意使用看得見數(shù)字的存折，習慣使用存折（能直觀看到賬戶發(fā)生額和余額），對普遍存在對銀行卡不了解、不放心、不信任；四是由于使用銀行卡較少，農(nóng)村地區(qū)老百姓經(jīng)常出現(xiàn)忘記銀行卡密碼情況，由于忘記銀行卡密碼后又不得不掛失，增加了持卡費用成本，進而更不愿意使用銀行卡；五是由于農(nóng)村大多數(shù)人員知識水平有限，風險防范意識較為薄弱，不能熟練掌握銀行卡的使用方法，使用銀行卡的過程中存在泄露賬戶密碼和賬戶信息的風險隱患；六是農(nóng)村地區(qū)用卡設施缺乏，可用機具、網(wǎng)點及新業(yè)務平臺有限，沒有配套設施的跟進，沒有ATM的投放，沒有POS等輔助機具（或者POS輔助機具數(shù)量極少），銀行卡方便、快捷的功能在農(nóng)村地區(qū)難于發(fā)揮積極作用。

在非現(xiàn)金工具運用方面：一是金融機構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)創(chuàng)新和推廣支付服務產(chǎn)品的動力不足，并且，針對農(nóng)村地區(qū)開展支付結(jié)算宣傳的工作滯后，導致在廣大農(nóng)村、山區(qū)以及邊遠民族地區(qū)支付結(jié)算知識缺乏，對非現(xiàn)金支付工具認知度低。不少農(nóng)村客戶甚至不了解銀行卡還具有轉(zhuǎn)賬、消費等功能；二是相關(guān)結(jié)算知識的宣傳過于強調(diào)專業(yè)性，很難得到農(nóng)村客戶的認同和接受。并且其他非現(xiàn)金結(jié)算工具（除銀行卡外）對使用者素質(zhì)要求較高，使用比較復雜，難于在農(nóng)村地區(qū)推廣，更無法接受和使用各類票據(jù)結(jié)算；三是銀行卡的年費和工本費，以及使用銀行卡產(chǎn)生的相關(guān)費用，也在一定程度上影響了農(nóng)民辦卡、用卡的積極性；四是用卡設施不足，相關(guān)維修和服務滯后，制約銀行卡在農(nóng)村地區(qū)的推廣和使用。由于感到操作復雜，農(nóng)村客戶對新興的支付工具往往不知道用、不會用、不敢用。五是結(jié)算收費在一定程度上阻礙了農(nóng)村客戶使用非現(xiàn)金支付工具。相較低收入的農(nóng)村客戶為節(jié)省費用，往往選擇使用無結(jié)算費用的現(xiàn)金，而舍棄更安全、快捷的非現(xiàn)金支付工具。

金融機構(gòu)履職工作方面：一是由于系統(tǒng)管理以及內(nèi)控約束，各金融機構(gòu)的一線業(yè)務機構(gòu)，缺乏對部分業(yè)務系統(tǒng)的直接查詢權(quán)，在數(shù)據(jù)、信息共享方面的及時性和便利性上存在不足；二是部分金融機構(gòu)管理人員和工作人員在經(jīng)營策略、工作職責、內(nèi)部管理以及政策執(zhí)行等方面存在的欠缺和不足，較大程度地影響著支付結(jié)算及管理工作的有效實施、影響著人民銀行推進支付環(huán)境建設工作的貫徹落實、影響著金融支付建設對經(jīng)濟社會（特別是服務農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展）的作用發(fā)揮。如針對現(xiàn)代支付系統(tǒng)延伸推進工作，玉溪轄區(qū)2013年6月末縣以下（鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道辦）農(nóng)村金融機構(gòu)接入現(xiàn)代支付系統(tǒng)網(wǎng)點為61個，占全市金融機構(gòu)接入網(wǎng)點總數(shù)33%，比鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦）以上金融機構(gòu)接入網(wǎng)點比例低34個百分點，比鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦）以上涉農(nóng)機構(gòu)接入網(wǎng)點比例低24個百分點；三是各金融機構(gòu)向人民銀行反饋信息的力度太弱，致使人民銀行對一些與支付結(jié)算有關(guān)的領(lǐng)域的工作情況掌握不全。比如在銀行卡品種和服務推廣方面，各金融機構(gòu)及少主動向人民銀行報告；四是金融機構(gòu)針對農(nóng)村地區(qū)支付渠道延伸、支付工具推廣等方面普遍存在重數(shù)量輕質(zhì)量、重發(fā)展輕服務的問題，特別是在銀行卡運行機具維護方面存在滯后性。

（二）基層人民銀行履行金融支付管理職責存在的困難

現(xiàn)實履職局限性的問題：縣支行支付結(jié)算管理這一職責的履行主要歸屬于基礎(chǔ)業(yè)務股，但基礎(chǔ)業(yè)務股目前的工作重心主要是組織開展會計核算和經(jīng)理國庫，大量人力和時間放在了日常業(yè)務經(jīng)辦上，重服務、輕管理的現(xiàn)象很突出；同時，支行基礎(chǔ)業(yè)務部門人員普遍存在年齡偏大、能力不足、崗位制約、工作主動性差等問題，由此制約著管理能力的提高。

日常手段方式問題：縣支行近些年很少自行組織開展對轄內(nèi)金融機構(gòu)的支付結(jié)算管理檢查，就算組織開展外部檢查，也往往受自身能力水平的制約，使檢查的最終效果存在較大的差異性。而在日常的非現(xiàn)場監(jiān)管中，多局限于督促各機構(gòu)按時報送相關(guān)報表材料，且報表材料的質(zhì)量不高，也在一定程度上影響了分析研判的質(zhì)量和效果。

數(shù)據(jù)統(tǒng)計管理問題：從實際工作中來看，普遍存在對數(shù)據(jù)信息的收集效率低以及統(tǒng)計資料整合難的問題，而在真實性、有效性的核實上更是難上加難。比如非現(xiàn)金結(jié)算工具的統(tǒng)計、刷卡消費金額的統(tǒng)計、原材料收購數(shù)據(jù)統(tǒng)計等，不僅僅需要金融機構(gòu)的配合，還需要企業(yè)、商戶以及政府相關(guān)職能部門的協(xié)作，才能如實地全面地將相關(guān)情況反映出來。在實際工作中，一是主要體現(xiàn)在企業(yè)和商戶等不直接與人民銀行打交道的群體上，其主要的顧慮往往與商業(yè)秘密、個人財富隱私，或與納稅等相關(guān)聯(lián)；二是縣支行目前獲取信息數(shù)據(jù)的主要方式較為落后和被動，方式無非是靠各金融機構(gòu)手工報送、靠上級行按期提供或咨詢相關(guān)人員，導致各類數(shù)據(jù)零敲碎打，真實性有效性大打折扣，支行不能及時有效地掌握轄區(qū)情況。

跨區(qū)域銀行卡監(jiān)管問題：當前，基層人民銀行機構(gòu)工作人員對于跨區(qū)域發(fā)行的銀行卡管理上，特別是針對非本地設立分支機構(gòu)的外地發(fā)卡銀行在本縣域大量發(fā)行銀行卡，并且貸記卡信用額度通常高于本地銀行發(fā)行的貸記卡，基層縣支行往往連最基本的數(shù)據(jù)都掌握不了，監(jiān)管更是無從談起。

——基層工作人員素質(zhì)問題：近些年，隨著各種新的支付手段如網(wǎng)上銀行、手機銀行等不斷推出，基層人民銀行員工由于年齡結(jié)構(gòu)、知識結(jié)構(gòu)、操作實踐等問題，目前在業(yè)務素質(zhì)以及管理能力方面難于適應形勢發(fā)展需要。

（三）農(nóng)村地區(qū)在支付環(huán)境運行與管理上存在的問題

農(nóng)村地區(qū)開展非現(xiàn)金結(jié)算、推廣新型支付工具仍須努力。目前，國家惠農(nóng)政策涉及部門較多，扶貧惠農(nóng)的“項目池”多涉及新農(nóng)保、新農(nóng)合以及相關(guān)扶持政策——有老黨員補助、復退轉(zhuǎn)軍人補助、困難居民補助、高齡補貼、農(nóng)村低保，有林業(yè)、農(nóng)業(yè)補貼、農(nóng)機補貼、家電下鄉(xiāng)補貼，等等，往往各項資金出自各相關(guān)部門，形成一家農(nóng)戶擁有4、5本存折，造成柜臺壓力大，效率低。因此，要實現(xiàn)“多折合一卡”，在農(nóng)村地區(qū)推廣非現(xiàn)金工具運用仍須努力。

農(nóng)村支付運行環(huán)境管理亟待加強。調(diào)查反映，在商貿(mào)流通相對活躍的部分縣區(qū)，隨著銀行卡發(fā)行量逐年增大，利用銀行卡套現(xiàn)行為、特別是針對銀行卡盜取資金以及實施詐騙等情況屢有發(fā)生。而在農(nóng)村地區(qū)，老百姓識別這些行為和手段的知識能力不足，警惕性也不夠，一定程度加大了對農(nóng)村支付環(huán)境管理的工作難度。

對惠農(nóng)支付點的管理沒有完全到位：一方面，金融機構(gòu)在惠農(nóng)支付服務點的退出管理工作未能有效落實。轄區(qū)少數(shù)縣惠農(nóng)服務點中，出現(xiàn)個別服務點連續(xù)三個月交易量為零或接近零的情況，此類情況本應受到收單機構(gòu)的關(guān)注并實地查明原因。但在這個過程中，收單機構(gòu)并未嚴格履行盡職管理，特別是針對惠農(nóng)支付服務點長期連續(xù)無交易發(fā)生問題，未能開展核查、預警、提示以及并對其給予業(yè)務指導、直至實施推出管理。另一方面，金融機構(gòu)在回訪機制的執(zhí)行上遠遠不到位。從對部分商戶的實地調(diào)查情況及對收單機構(gòu)的詢問結(jié)果來看，首先是收單機構(gòu)未嚴格按規(guī)定的時間、規(guī)定的頻率回訪；其次是收單機構(gòu)即使有回訪紀錄，回訪紀錄也是流于形式（比如僅僅記載“正常”字樣），無法核實收單機構(gòu)人員是否真正回訪過、是否發(fā)現(xiàn)了問題、是否幫助解決了問題；第三是收單機構(gòu)上下級之間對回訪發(fā)現(xiàn)的問題溝通反饋不到位，致使惠農(nóng)服務點在技術(shù)、網(wǎng)絡等方面的問題困難遲遲得不到解決；第四是未形成回訪紀錄或報告反饋人民銀行。

銀行卡聯(lián)通性問題對業(yè)務運行的制約。據(jù)調(diào)查反映，惠農(nóng)支付服務點發(fā)生農(nóng)行卡轉(zhuǎn)信用社卡的跨行轉(zhuǎn)賬時有出現(xiàn)單邊賬問題，給客戶帶來困難。并且轉(zhuǎn)賬手續(xù)費和繳費服務手續(xù)費銀聯(lián)返回速度慢，對POS商戶的積極性帶來較大的影響。并且，由于惠農(nóng)支付服務平臺清算系統(tǒng)不夠通暢穩(wěn)定，有商戶多次反映，在農(nóng)行和信用社的卡之間辦理轉(zhuǎn)賬交易經(jīng)常失敗，增加了商戶、客戶對惠農(nóng)支付服務業(yè)務的不信任感。此外，系統(tǒng)轉(zhuǎn)運機構(gòu)（如銀聯(lián)公司等）的后臺維護、技術(shù)更新與系統(tǒng)升級，也存在較大的滯緩問題。

（四）銀行機構(gòu)業(yè)務管理對金融支付建設的影響問題

一是邊遠地區(qū)農(nóng)村金融機構(gòu)數(shù)量偏少，網(wǎng)點分布不平衡。近年來，銀行業(yè)金融機構(gòu)對經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的分支行和經(jīng)營網(wǎng)點進行收縮和撤并，導致涉農(nóng)金融機構(gòu)網(wǎng)點數(shù)量銳減，網(wǎng)點在鄉(xiāng)、鎮(zhèn)分布不均，特別是對于行政村、自然村基本空白，對偏遠地區(qū)支付服務點的管理比較困難；二是農(nóng)村金融支付結(jié)算工具不足，支付結(jié)算工具偏少，支付手段還主要停留在傳統(tǒng)的方式上，現(xiàn)金支付仍是農(nóng)村最主要的支付手段。同時，農(nóng)村支付結(jié)算安全防范薄弱。一些農(nóng)民缺乏支付結(jié)算知識，對支付結(jié)算方式不了解，不知道支付安全防范，根本無法使用和接受各類票據(jù)結(jié)算，對現(xiàn)金支付結(jié)算安全性較低，假幣的識別能力也較差，現(xiàn)金結(jié)算給農(nóng)戶造成的損失時有發(fā)生；三是涉農(nóng)金融機構(gòu)農(nóng)村金融存在服務履職以及基礎(chǔ)設施滯后等問題。一方面，POS商戶在使用過程中，因人為操作導致硬件損壞、一般性故障排除、以及設備系統(tǒng)升級操作等情況時，特別是在邊遠山區(qū)和民族地區(qū)，山高路遠，加上涉農(nóng)銀行業(yè)金融機構(gòu)相關(guān)管理人員不足、管理成本高、技術(shù)要求高、管理難度大，往往產(chǎn)生后期服務缺失問題；另一方面，對新型支付工具，特別是農(nóng)村地區(qū)新型支付手段和工具（如惠農(nóng)支付服務業(yè)務的開通），農(nóng)村地區(qū)評價高，但由于此項業(yè)務在起步階段，銀行機構(gòu)面對惠農(nóng)點面廣分散的實際，普遍存在“重推廣輕服務”的問題；四是農(nóng)村金融機構(gòu)從業(yè)人員素質(zhì)偏低。一般網(wǎng)點只配備了2～3名的一線臨柜人員，接受過系統(tǒng)業(yè)務培訓機會較少，操作人員專業(yè)素質(zhì)的缺乏，使用現(xiàn)代化支付工具效率低下。

三、工作建議

（一）加強領(lǐng)導，統(tǒng)籌推進

深入推進農(nóng)村金融支付環(huán)境建設，是新形勢、新階段我國經(jīng)濟社會發(fā)展對金融建設的新需求，是金融支持和服務“三農(nóng)”發(fā)展的重要基礎(chǔ)。做好農(nóng)村金融支付服務工作，僅僅依靠人民銀行從支付結(jié)算履職角度來牽頭推進尚難取得預期實效，同時，僅僅由金融機構(gòu)參與也不可能完全實現(xiàn)既定目標。因此，進一步統(tǒng)一認識，加強領(lǐng)導，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，堅持不懈，持之以恒，努力推進金融支付環(huán)境建設健康發(fā)展。一是要解決好政府主導的關(guān)系。推進農(nóng)村支付工作關(guān)鍵在地方黨委政府，要充分認識農(nóng)村支付環(huán)境建設是關(guān)系服務廣大群眾的惠民工程，通過加強與黨委政府及相關(guān)部門溝通與匯報，真正達到重視支持、共同參與，形成由各級政府主導推動、人民銀行牽頭管理、涉農(nóng)金融機構(gòu)具體實施、相關(guān)部門協(xié)調(diào)配合的工作格局，并使之納入基層政府機構(gòu)效能考核，加強督導力度，增強執(zhí)行效能；二是切實增強法規(guī)政策的執(zhí)行效率。多年來，黨和國家圍繞支持“三農(nóng)”發(fā)展問題明確了一系列法規(guī)和政策，而農(nóng)村支付環(huán)境建設作為一項惠農(nóng)便農(nóng)、扶農(nóng)強農(nóng)的重要基礎(chǔ)工作，需要夯實政策和法規(guī)基礎(chǔ)，特別是應當明確界定農(nóng)村地區(qū)支付運行各方的履職要求，以此為進一步完善農(nóng)村支付管理與建設工作提供法律支持和政策保障；三是建立健全政策扶持機制，引導金融機構(gòu)加大農(nóng)村金融基礎(chǔ)設施投入。建議加大財政扶持力度，充分發(fā)揮財政政策的杠桿作用，努力增強在稅收優(yōu)惠、資金投入以及財政補貼等方面的扶持作用。對于在農(nóng)村地區(qū)增設金融機構(gòu)網(wǎng)點的在稅收方面給予優(yōu)惠，對于在農(nóng)村地區(qū)布放POS機和ATM機給予財政補貼，對于參與惠農(nóng)支付業(yè)務的商戶給予必要的財政扶持，對于農(nóng)村地區(qū)使用銀行卡的業(yè)務收費進行適當?shù)呢斦a貼。支持金融機構(gòu)支付網(wǎng)絡與工具向農(nóng)村地區(qū)延伸，拓展農(nóng)村支付服務空間，增強農(nóng)村地區(qū)金融服務功能。

（二）多措并舉，擴大宣傳

農(nóng)村支付結(jié)算工具推廣運用率低的原因之一在于宣傳力度小，農(nóng)村百姓對支付結(jié)算服務知之甚少。因此，一是要建立由人民銀行牽頭、各金融機構(gòu)參與的支付結(jié)算宣傳活動長效機制，制定轄區(qū)整體宣傳規(guī)劃，加強輔導檢查，確保宣傳工作的落實。要積極組織金融機構(gòu)切實加強支付業(yè)務宣傳，做好農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算知識的宣傳工作，針對不同群體量身定做不同的宣傳產(chǎn)品，告知有哪些支付結(jié)算品種，哪些支付結(jié)算產(chǎn)品適合他們，與現(xiàn)金結(jié)算相比有哪些好處，如何使用等，要讓老百姓用的安心、用的可靠。同時可以在營業(yè)網(wǎng)點設立咨詢臺或設立咨詢電話，方便群眾咨詢，幫助他們了解和使用各種支付結(jié)算工具，使支付結(jié)算知識宣傳工作長期化、制度化；二是要積極擴展農(nóng)村地區(qū)金融支付業(yè)務的宣傳途徑。農(nóng)村金融機構(gòu)可聯(lián)合政府部門以及鄉(xiāng)、村管理部門，充分挖掘農(nóng)村生產(chǎn)生活以及農(nóng)業(yè)重點產(chǎn)業(yè)推進的各種有利資源和條件，深入農(nóng)戶、田間、地頭、集貿(mào)市場，多形式、多渠道地開展支付服務宣傳，積極推介支付工具，提高農(nóng)村群眾對現(xiàn)代化支付結(jié)算的認知度和信任度，努力營造非現(xiàn)金支付結(jié)算工具使用的良好氛圍。同時，金融機構(gòu)網(wǎng)點還可通過在營業(yè)場所懸掛標語、張貼海報，在窗口向客戶免費發(fā)放宣傳單等形式向群眾廣泛宣傳支付結(jié)算知識；三是要加強統(tǒng)籌宣傳管理，強化工作推進力度。一方面要重點從人民銀行內(nèi)部不斷提高員工的政策和業(yè)務素質(zhì)，加強培訓工作力度，切實解決自身存在的思想認識不到位，宣傳解釋口徑不統(tǒng)一的問題；另一方面要重點解決各金融機構(gòu)特別是涉農(nóng)金融機構(gòu)在推進農(nóng)村地區(qū)支付管理思想認識方面的問題，采取舉辦專題培訓班或業(yè)務講座以及把推進農(nóng)村地區(qū)支付管理工作納入涉農(nóng)金融機構(gòu)網(wǎng)點準入設置、金融重點執(zhí)法檢查、金融機構(gòu)綜合評價、班子考核（或高管人員）考核等方面的重要管理內(nèi)容；此外，針對各金融機構(gòu)開展農(nóng)村地區(qū)支付管理工作的宣傳工作，還應重點關(guān)注其內(nèi)部相關(guān)部門以及人員的履職效能，并督促要求各金融機構(gòu)把每年的宣傳和培訓經(jīng)費的5%用于開展農(nóng)村地區(qū)支付管理宣傳和培訓工作，保證每年宣傳工作的人員、費用和時間到位。四是要加強金融安全知識宣傳，防范支付風險。特別是加強銀行卡用卡安全知識宣傳，通過商戶回訪、送教上門、發(fā)放安全用卡宣傳頁等多種方式，積極向廣大農(nóng)民朋友宣傳講解個人客戶信息數(shù)據(jù)如何保密、如何防范銀行卡欺詐等方面的知識，不斷提高農(nóng)民使用非現(xiàn)金支付工具的自我保護意識，引導其正確使用非現(xiàn)金支付工具，增強使用非現(xiàn)金支付工具的信心。

（三）創(chuàng)新服務，突出實效

篇（7）

二是輕制度，重人情。表現(xiàn)在管理上，聯(lián)社管理部室在對基層信用社進行管理的時候，只要不涉及業(yè)務數(shù)字之類的直觀的、硬性的指標，對發(fā)現(xiàn)的不符合規(guī)章制度的問題往往礙于情面，在信用社有關(guān)人員的央求下，能減的減，能刪的刪，最終大事化小，小事化了，匯總到報告上的多是些無礙大雅的小問題，領(lǐng)導層發(fā)現(xiàn)不了基層存在的實際問題。

三是反其道而行之。表現(xiàn)在著裝上，過去員工服裝不統(tǒng)一的時候，時常埋怨不統(tǒng)一服裝，抱怨農(nóng)村信用社不如某某銀行形象好，不時上書提意見要求統(tǒng)一；現(xiàn)在統(tǒng)一了服裝，卻又埋怨天天穿工作服，抱怨統(tǒng)一著裝打領(lǐng)帶不舒坦，想盡千方百計說服領(lǐng)導進行變通，再給自己找出個不著裝的理由來。

員工執(zhí)行力缺失雖然表現(xiàn)方式不一，但歸結(jié)起來就一條：應付了事。自始至終都是你有關(guān)門計，我有跳墻法的應付策略。應付了事，表現(xiàn)是員工缺乏責任心，但實質(zhì)是工作上的失職。在應付思想的左右下，員工對布置的工作，不是積極地按規(guī)定的質(zhì)量去完成，而習慣于做表面文章，熱衷于接待藝術(shù)。原因很簡單，檢查人員的執(zhí)行力也是缺失的，一切都是可以用手段擺平的，習慣使然，導致了提升內(nèi)管水平永遠停留在口號上，而沒有確切的效果。二、員工執(zhí)行力缺失的影響

執(zhí)行力缺失，使領(lǐng)導有成效的工作措施得不到落實，所有的工作就會變成一紙空文或者是一場空談。即使一個再優(yōu)秀的領(lǐng)導，制訂了再有效的發(fā)展戰(zhàn)略和再適用的規(guī)章制度，如果在工作中得不到長期的有效的執(zhí)行，也無助于農(nóng)村信用社的發(fā)展，農(nóng)村信用社實現(xiàn)又好又快發(fā)展和爭創(chuàng)一流金融機構(gòu)的目標也只能成為一種理想和空談。《財富》雜志稱：“戰(zhàn)略有效地制定出來后，得到有效執(zhí)行的不到10%”。由此可見，執(zhí)行力缺失是一個普遍性的問題，不是農(nóng)村信用社獨有的，但員工執(zhí)行力缺失已成為遏制企業(yè)發(fā)展的突出問題這一事實不容置疑。在一些農(nóng)村信用社中，領(lǐng)導所想的和員工所做的往往不能得到有效的統(tǒng)一，說白了，就是缺乏執(zhí)行力。

保羅•托馬斯和大衛(wèi)•伯恩在《執(zhí)行力》一書中說道：滿街的咖啡店，唯有星巴克一枝獨秀；同是做PC，唯有戴爾獨占鰲頭；都是做超市，唯有沃爾瑪雄踞零售業(yè)榜首，而造成這些不同的原因，則是各個企業(yè)的執(zhí)行力的差異，那些在激烈競爭中能夠最終勝出的企業(yè)無疑都是具有很強的執(zhí)行力。因此，執(zhí)行力是決定企業(yè)成功的重要因素，是21世紀構(gòu)成企業(yè)競爭力的重要一環(huán)。而核心競爭力就是執(zhí)行力，沒有執(zhí)行力的企業(yè)就沒有核心競爭力。世界著名企業(yè)沃爾瑪能一步步從小到大，由大到強，逐漸拉大和競爭對手的差距，成功之道就在于不斷地在傳統(tǒng)模式中開發(fā)出適合業(yè)務發(fā)展需要的方式，并不折不扣地加以執(zhí)行。所以說，當前農(nóng)村信用社亟需的不是高明的管理措施，不是高級的管理人才，而是員工不折不扣的執(zhí)行力。因此，把員工執(zhí)行力的培養(yǎng)納入企業(yè)文化，把執(zhí)行力作為所有行為最高準則和終極目標顯得尤為重要。農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融主力軍，要在日益加劇的行業(yè)競爭中繼續(xù)保持農(nóng)村金融領(lǐng)頭羊地位，增強員工執(zhí)行力應該是必須的。三、對增強員工執(zhí)行力的建議

篇（8）

一、問題的提出

農(nóng)業(yè)的特性注定了農(nóng)業(yè)貸款存在成本高、風險高、管理難、缺乏有效抵押物等無法回避的問題，農(nóng)業(yè)貸款的高風險、低收益與商業(yè)銀行資金的逐利特性之間必然存在矛盾，所以農(nóng)村地區(qū)資金外流、農(nóng)村經(jīng)濟主體融資困難一直以來都是困擾我國農(nóng)村金融發(fā)展的難點。

村鎮(zhèn)銀行是我國深化農(nóng)村金融改革的一項創(chuàng)新之舉，為我國金融發(fā)展注入了“新鮮血液”，其設立主要是為解決農(nóng)村金融市場供給不足、競爭不充分的問題，所以村鎮(zhèn)銀行首要解決的問題就是如何發(fā)展貸款的問題，這也是村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的核心問題，是村鎮(zhèn)銀行能否實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。因此對村鎮(zhèn)銀行的貸款業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀，存在的問題及健康發(fā)展的模式進行研究，創(chuàng)新貸款模式，對繁榮我國農(nóng)村金融市場有一定的現(xiàn)實意義和理論價值。

二、內(nèi)蒙古克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行概況

克什克騰旗位于赤峰市西北部，總面積20673平方公里，轄11個蘇木鄉(xiāng)鎮(zhèn)，2處開發(fā)區(qū)，125個嘎查村，轄區(qū)總?cè)丝?4.8萬人，是一個以蒙古族為主體，漢族居多數(shù)，蒙、漢、回、滿、壯、朝鮮、達斡爾等10個民族聚居的地區(qū)。

近幾年克什克騰旗經(jīng)濟快速發(fā)展，2007年，全旗地區(qū)生產(chǎn)總值實現(xiàn)37億元，年均增長24.5%，財政收入實現(xiàn)7.3億元，年均增長93.5%，進入全國縣域經(jīng)濟基本競爭力增速百強縣，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入8200元，比2006年增加1248元，增長15.2%；農(nóng)牧民人均純收入3794元，比2006年增加483元，增長14.6%。工業(yè)和旅游業(yè)的發(fā)展，成為克什克騰旗經(jīng)濟發(fā)展的重要支柱。

目前，全旗有工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、郵政儲蓄、農(nóng)村信用社6類金融機構(gòu)。網(wǎng)點總數(shù)為34個，截至2007年12月末，全旗各家金融機構(gòu)各項存款總額為188227萬元，各項貸款余額159325萬元，存貸比例為84.6%，不良貸款余額為29840萬元，占貸款比例的18.7%，到2007年11月末，6家金融機構(gòu)全部盈余。

2008年8月18日，由中國農(nóng)業(yè)銀行發(fā)起設立的兩家村鎮(zhèn)銀行，湖北漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行和克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行成立，這是第一家由國有商業(yè)銀行發(fā)起建立的村鎮(zhèn)銀行。克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行位于克什克騰旗旗政府所在地經(jīng)棚鎮(zhèn)，注冊資本金1960萬元，員工14人，網(wǎng)點1個。

三、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展貸款業(yè)務應關(guān)注的問題

村鎮(zhèn)銀行能否真正成為扎根于農(nóng)村并發(fā)展壯大，關(guān)鍵在于村鎮(zhèn)銀行能否持續(xù)盈利，如不能盈利，支持“三農(nóng)”根本無從談起，而如果想做到持續(xù)性盈利，主要取決于貸款業(yè)務，如貸款質(zhì)量、貸款規(guī)模、貸款成本、貸款收益率等，這就需要村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展貸款業(yè)務時解決好以下問題：

（一）農(nóng)村地區(qū)無網(wǎng)點情況下的貸款管理問題

在農(nóng)村地區(qū)設立網(wǎng)點，其成本是非常高昂的，固定資產(chǎn)購置、軟件系統(tǒng)的重新配置、人員費用、安全設施支出等，村鎮(zhèn)銀行剛剛成立，在短時期內(nèi)不可能在農(nóng)村地區(qū)大規(guī)模設立網(wǎng)點，在這種情況下，貸款如何發(fā)放和管理、貸款風險如何防范、貸款流程怎樣設計，如何解決信息不對稱及信息反饋不及時的問題。

（二）如何將社會效益與自身經(jīng)濟利益進行有機地結(jié)合

如前面所敘述的，農(nóng)村地區(qū)中低收入人群的經(jīng)濟基礎(chǔ)較為薄弱，貸款風險大，金融機構(gòu)不愿意為其提供貸款，其往往因缺乏金融資源而喪失發(fā)展的機會，長期處于低水平的經(jīng)濟狀態(tài)而無法自拔。大力支持中低收入人群，建立農(nóng)村地區(qū)的普惠制金融體制是村鎮(zhèn)銀行的社會責任，是設立村鎮(zhèn)銀行的根本目的所在，而這就意味著部分經(jīng)濟利益的缺失，如何在取得良好社會效益的同時實現(xiàn)自身的良性發(fā)展難度很大。

（三）怎樣根據(jù)農(nóng)村金融的特性進行貸款產(chǎn)品和貸款方式的創(chuàng)新

農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，風險較高；農(nóng)業(yè)貸款額度小、分散，管理成本較高；農(nóng)民缺乏有效的擔保和抵押物品，這些農(nóng)村金融的特點在短期內(nèi)很難整體改觀，如果村鎮(zhèn)銀行自身不能根據(jù)農(nóng)村金融的特點進行創(chuàng)新，是很難在支持“三農(nóng)”上有所作為的。

四、內(nèi)蒙古克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行貸款模式

針對村鎮(zhèn)銀行所面臨的問題，借鑒國內(nèi)外的先進做法，結(jié)合克什克騰旗的經(jīng)濟實際，克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行提出加快貸款業(yè)務創(chuàng)新，形成切合實際、便于操作的貸款模式。

（一）與農(nóng)村經(jīng)濟合作組織合作的貸款業(yè)務模式

克什克騰旗農(nóng)牧民供銷信用互助合作社聯(lián)合商會于2009年1月6日成立，入會會員主要是克什克騰旗經(jīng)棚鎮(zhèn)周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)擬從事野豬特種養(yǎng)殖的農(nóng)戶，入會會員達100多人。許多會員沒有養(yǎng)殖經(jīng)驗，有的會員在信用社有欠款，信譽不佳，有的會員不務正業(yè)，酗酒賭博，而且該合作社尚未建立完備的銷售渠道，市場有一定的不確定性，規(guī)模過大存在風險。鑒于此，克銀與該商會協(xié)商，先扶持一批養(yǎng)殖戶進行試點，貸款方式是農(nóng)戶之間聯(lián)保。在當?shù)卮逦瘯膸椭拢算y信貸人員對全部入會會員進行了調(diào)查，選出16戶家境比較好的農(nóng)戶，把這16戶農(nóng)戶按4戶一組分成4組，再由每組選出1戶-2戶勤勞認干、生活儉樸、有致富愿望但家庭收入低無資金擴大生產(chǎn)規(guī)模的農(nóng)戶。在操作過程中，這16戶農(nóng)戶都不愿意為低收入農(nóng)戶擔保，而如果全由低收入農(nóng)戶之間擔保又增加了銀行的風險，所以把帶1戶-2戶低收入農(nóng)戶作為貸款的前提條件，這樣做的目的主要是探索如何對低收入群體進行貸款扶持。2009年8月份，商會養(yǎng)殖的第一批野豬出欄，取得了良好的經(jīng)濟效益，戶均凈收益5000元。通過本案例可以證實，在農(nóng)村推行多戶聯(lián)保是最為切實可行的一種貸款模式方式，對低收入農(nóng)戶而言尤為重要。

（二）采取草場使用權(quán)抵押方式的貸款業(yè)務模式

克什克騰旗巴彥查干蘇木是典型的牧業(yè)區(qū)，因牧業(yè)生產(chǎn)的特點，其資金需求也呈現(xiàn)季節(jié)性的特點。在秋季出售牲畜實現(xiàn)資金回籠，而后又重新購置牲畜，為擴大養(yǎng)殖規(guī)模牧民往往會購置更多數(shù)量的牲畜。在春、夏季，接羔、防疫、飼料儲備都大量需要錢，而牧民的資金大都已用于購買牲畜，造成資金缺口較大，此時牲畜還不到出欄的時候，不能低價出售，牧民從信用社得不到貸款就向高利貸借款。就巴彥查干蘇木而言，信用社的貸款往往是給一些養(yǎng)殖大戶，由于資金量有限，許多普通牧民的資金來源主要是靠民間借款。在該蘇木，草場使用權(quán)的私下流轉(zhuǎn)已經(jīng)很盛行，打草場、放牧場的租賃價格已很市場化，草場使用權(quán)有了市場價值，具備了可抵押的要素，而且草場使用權(quán)是牧民最為基本的市場要素，出于害怕失去草場用益權(quán)的考慮，牧民的違約風險較小。在經(jīng)過認真的調(diào)查后，2009年初克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行把巴彥查干蘇木烏寶力格嘎查作為試點，以牧民自有的草場使用權(quán)抵押貸款，與烏寶力格嘎查簽訂了協(xié)議，烏寶力格嘎查同意對欠貸會員的草場承包經(jīng)營權(quán)進行處置，所得款項用于償還貸款，并在嘎查內(nèi)選出一名高中畢業(yè)青年作為貸款協(xié)管員。共對61戶入會會員發(fā)放草場使用權(quán)抵押貸款175萬元，到期貸款都能如期收回。

（三）采取公司+基地+農(nóng)戶方式的貸款業(yè)務模式

克什克騰旗屬半干旱地區(qū)，砂壤土質(zhì)，適合馬鈴薯的生長，所種植的馬鈴薯口感好，淀粉含量高，馬鈴薯種植及加工已成為克旗的農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)，2008年種植面積達26.5萬畝。克什克騰旗豐信元工貿(mào)有限責任公司是赤峰市地區(qū)唯一一家日處理馬鈴薯達到400噸的深加工企業(yè)，是赤峰市市級農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營重點龍頭企業(yè)，已具備年處理加工馬鈴薯35000噸，生產(chǎn)精制馬鈴薯淀粉5000噸的能力。該公司著力發(fā)展“公司+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營管理模式，2009年與289戶農(nóng)戶簽訂了種植合同，基地規(guī)模擴大到20000畝，除30多個種植大戶之外，其余農(nóng)戶的種植面積都在20畝左右，許多種植戶都有貸款需求。克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行與克什克騰旗豐信元工貿(mào)有限責任公司簽訂了合作協(xié)議，由銀行為農(nóng)戶貸款，豐信元公司為貸款社員提供保證擔保，并按貸款總額的10%存入貸款保證金。同時明確約定豐信元公司要對貸款戶進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)風險信號及時向克銀報告，貸款管理成為豐信元公司工作人員的一項工作職責，而該公司的工作人員經(jīng)常和種植戶打交道，能夠掌握種植戶的生產(chǎn)經(jīng)營、健康狀況、家庭重大變故等情況，有效地解決了貸款管理中存在的信息不對稱問題。

五、內(nèi)蒙古克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行貸款模式的創(chuàng)新點

上述三種貸款業(yè)務依托農(nóng)村經(jīng)濟合作組織、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、涉農(nóng)企業(yè)等農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟主體，把這些經(jīng)濟體和農(nóng)牧民有機地結(jié)合起來，或者經(jīng)濟體為農(nóng)牧民保證擔保，或者經(jīng)濟體組織內(nèi)部農(nóng)牧民彼此擔保，使之成為信用共同體，互為約束，自我管理，發(fā)展了多種類型的保證方式，同時擴大了抵押擔保物的范圍，創(chuàng)新了貸款管理的方式，在不增加網(wǎng)點的情況下，增加了對農(nóng)牧民的金融供給，在一定程度上緩解了農(nóng)牧民貸款難的問題，按照這種貸款模式，自成立至2009年10月末，克銀累計發(fā)放貸款15369.63萬元，貸款余額7030萬元，其中“三農(nóng)”貸款占比88.42%；實現(xiàn)貸款利息收入268.11萬元，實現(xiàn)利潤121.31萬元，到期貸款收回率、利息收回率均為100%，在有力地支持了地方農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的同時，也取得了良好的經(jīng)濟效益，業(yè)務經(jīng)營步入了良性發(fā)展的軌道（見表1）。克銀所取得的正面成果表明本文所提出的村鎮(zhèn)銀行貸款模式是可行的。其創(chuàng)新之處在于：

（一）貸款產(chǎn)品創(chuàng)新，豐富貸款品種

貸款產(chǎn)品創(chuàng)新是貸款業(yè)務創(chuàng)新的核心問題，只有貸款產(chǎn)品創(chuàng)新才能推動整個貸款業(yè)務的創(chuàng)新。在認真調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，有計劃、有步驟、分層次地進行貸款產(chǎn)品創(chuàng)新，逐步打造“新農(nóng)村”貸款品牌。“新農(nóng)村”貸款品牌共分三個系列，即農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)系列、農(nóng)牧民生活系列、農(nóng)村基礎(chǔ)設施系列。農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)系列主要是支持農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)所需資金；農(nóng)牧民生活系列主要是支持農(nóng)牧區(qū)家庭小作坊、小商品經(jīng)營戶所需流動資金，以及有一定的經(jīng)濟實力需要改進生活條件的農(nóng)牧民的消費資金需求；農(nóng)村基礎(chǔ)設施系列主要是支持農(nóng)牧區(qū)的固定資產(chǎn)建設。首先要發(fā)展的是農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)系列、農(nóng)牧民生活系列，農(nóng)村基礎(chǔ)設施系列要根據(jù)農(nóng)牧區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展進程和國家的一些具體政策陸續(xù)出臺后方可進行，需要等待時機。在創(chuàng)新貸款產(chǎn)品時一定要注意實用性，要符合農(nóng)牧民的生產(chǎn)生活以及借貸習慣，容易被農(nóng)牧民理解接受。

（二）貸款擔保方式創(chuàng)新，降低貸款難度

農(nóng)村地區(qū)貸款難，其中很重要的原因是農(nóng)民無法提供符合銀行貸款要求的抵（質(zhì)）押物品，所以，要在法律允許的范圍內(nèi)在貸款擔保方式上進行大膽的創(chuàng)新。

第一，重新審視保證擔保貸款。保證擔保在今后很長一段時期仍將是農(nóng)村小額貸款的主要貸款方式，從實踐情況看，保證貸款并不意味著就是高風險貸款，關(guān)鍵還要看貸款的管理。因此，保證擔保仍為農(nóng)村小額貸款的主要貸款擔保方式，但在保證形式上要力求多樣性，發(fā)展多戶擔保、村民小組聯(lián)合擔保、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)擔保及其他保證方式，杜絕多人追尾保證擔保或大戶多頭保證擔保。

第二，擴大農(nóng)村抵押擔保物的范圍。隨著《物權(quán)法》的出臺，農(nóng)民可提供的抵押品范圍擴大。如《物權(quán)法》中規(guī)定動產(chǎn)可用作抵押擔保品，這樣糧食生產(chǎn)專業(yè)戶的農(nóng)產(chǎn)品或者養(yǎng)殖戶畜產(chǎn)品都可以作為抵押品，農(nóng)用機械也可以用來抵押貸款。

第三，大力發(fā)展質(zhì)押擔保貸款。黨的十七屆三中全會對農(nóng)村土地管理制度改革方向予以明確，在一段時間內(nèi)，草場以及土地的經(jīng)營權(quán)將可以進行有償流轉(zhuǎn)，具有了市場價值。因此可嘗試以草場以及土地的經(jīng)營權(quán)質(zhì)押發(fā)放貸款。同時，也要和政府溝通，由政府把對農(nóng)牧業(yè)的補貼資金或其他扶持資金作為保險金來為農(nóng)牧戶貸款質(zhì)押擔保。

第四，強力推行農(nóng)業(yè)保險。農(nóng)業(yè)是高風險行業(yè)，為防范農(nóng)業(yè)貸款風險，必須要重視保險事宜。農(nóng)業(yè)保險在克旗的推廣還不普及，農(nóng)牧戶的參保意識不強，對參保有抵觸情緒，可以對借款人在貸款利率上給予適當?shù)膬?yōu)惠，鼓勵借款人參保。

（三）貸款定價機制創(chuàng)新，讓利返惠于民

因為農(nóng)牧業(yè)本身收益低，在加大對農(nóng)牧戶貸款支持力度的同時，也必須要考慮農(nóng)牧戶的財務費用承受能力，防止因財務支出較大，使農(nóng)牧民的收益降低或?qū)е仑撌找妫瑹o法形成原始積累，農(nóng)牧民一直處于資金缺乏狀態(tài)，形成惡性循環(huán)。這樣即便滿足了農(nóng)牧民的資金需求，也不能達到使農(nóng)牧民致富的目的，社會效益不能得到有效的體現(xiàn)。這就需要建立一套完整的貸款定價機制，對收益率相對較高的農(nóng)產(chǎn)品加工、商品流通業(yè)、微小企業(yè)或城鎮(zhèn)居民等實行高浮動利率，而對農(nóng)產(chǎn)品種植業(yè)或畜牧養(yǎng)殖業(yè)實行低浮動利率，通過對高利率貸款和低利率貸款投放比例的控制，使得加權(quán)后的貸款利率保持在一個適度的水平，能夠保證銀行的正常收益，同時又能兼顧農(nóng)牧民的收益。

貸款定價機制要堅持“區(qū)別對待、靈活多樣”的原則。根據(jù)客戶的信用程度、擔保方式、收益情況等因素來界定貸款的風險度，風險度高的利率浮動比例要高，風險度低的則反之，對在有存款或其他金融產(chǎn)品綜合收益較高的客戶要在利率上給予適當?shù)膬?yōu)惠。對農(nóng)牧業(yè)戶，要考慮到農(nóng)牧民的特殊心理，對同一行業(yè)或同一區(qū)域的貸款客戶盡量采取同樣的利率，防止因利率執(zhí)行不同引起農(nóng)牧民的“攀比”心態(tài)，對貸款的管理和歸還產(chǎn)生負面影響，但必須對農(nóng)牧民明確，信用好的可以享受利率上的優(yōu)惠，鼓勵農(nóng)牧民樹立良好的信用觀念。

（四）貸款管理方式創(chuàng)新，降低管理成本

農(nóng)牧區(qū)地域廣袤，農(nóng)牧民居住分散，農(nóng)牧業(yè)的生產(chǎn)周期長，致使貸款管理工作量較大，需要大量的管理人員，而從克旗村鎮(zhèn)銀行的實際情況看，在一段時期內(nèi)不可能在農(nóng)牧區(qū)內(nèi)增設新的網(wǎng)點和擴編人員，貸款管理人員不足的矛盾比較突出。若要解決這一矛盾，就必須進行貸款管理方式的創(chuàng)新，要進行兩方面的嘗試。一是借助農(nóng)村基層組織的力量進行貸款管理，在對某一村或嘎查的農(nóng)牧民發(fā)放一定額度的貸款時，由旗政府或各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府協(xié)調(diào)，與村委會簽訂協(xié)議，配合銀行信貸人員的貸前調(diào)查，并對借款人經(jīng)營情況進行監(jiān)督，負責協(xié)助銀行信貸人員進行貸款催收，如到期貸款收回率達到銀行所規(guī)定的指標，將給予村委會一定的經(jīng)濟獎勵；二是聘請貸款協(xié)管員。從村組內(nèi)選出一個或幾個有一定影響力、具有一定文化水平、誠信度較高、家境殷實的人，如高中返鄉(xiāng)畢業(yè)生、村組長、退休教師或老干部、致富帶頭人、退伍軍人等，做為銀行的貸款協(xié)管員，負責配合銀行信貸人員進行貸前調(diào)查，承擔貸后管理責任，從銀行領(lǐng)取一定的經(jīng)濟報酬。由于村委會工作人員和貸款協(xié)管員與接待人居住地較近，了解借款人的資信情況，同時可以隨時了解借款人的經(jīng)營情況，如有異常，能夠及時告知銀行的信貸人員，這樣做既解決了行管理人員少的問題，又能減少因信息不對稱所帶來的貸款風險，管理效果會更好。

（五）貸款風險防控創(chuàng)新，有效控制風險

貸款風險防控要貫穿貸款調(diào)查、審查、審批、發(fā)放、收回等各個環(huán)節(jié)，既要防止道德風險，又要防止操作風險。

第一，貸前環(huán)節(jié)。必須堅持雙人入戶調(diào)查，實行調(diào)查人和輔助調(diào)查人制，村委會工作人員和協(xié)管人員要在調(diào)查表上簽署意見；執(zhí)行獨立審查人制度，審查人由董事會任命，獨立審查人不同意發(fā)放的貸款，有權(quán)審批人可向董事長申請重議，但不能直接發(fā)放貸款。

第二，審批環(huán)節(jié)。建立信貸授權(quán)審批機制，成立貸款審批領(lǐng)導小組，實行分管行長、行長、貸款審批領(lǐng)導小組分層次授權(quán)審批制度，對審批權(quán)限進行嚴格限定，不得越權(quán)審批。

第三，放貸環(huán)節(jié)。要考慮農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)周期長，生產(chǎn)資金運動具有很強的季節(jié)性，現(xiàn)金流在特定的時期才會出現(xiàn)的特點，在確定貸款期限時要合理，不能硬性地把貸款期限定為半年或一年，要與借款人的資金回籠相一致，避免因貸款期限確定不合理而導致貸款形成不良；要根據(jù)借款人的家庭實力，收入狀況等因素來確定還款方式，對還款期限長的借款人盡量采取分期還款方式，減輕借款人的一次性還款壓力。

第四，貸后管理環(huán)節(jié)。一方面，要建立貸款協(xié)管員和村委會工作人員風險預警機制，要在第一時間將借款人的風險信號反饋給客戶經(jīng)理，以便及時采取清收措施；另一方面，客戶經(jīng)理要定期對借款人進行貸后檢查，了解經(jīng)營狀況。

第五，建立貸款質(zhì)量抽查制度。在內(nèi)控管理委員會辦公室內(nèi)設專職貸款質(zhì)量檢查崗，采取隨機抽查或全面檢查的方式，不定期到戶對借款人進行回訪，檢查客戶經(jīng)理調(diào)查情況的真實性，并詢問借款人的還款還息情況，了解借款人的經(jīng)營狀況，防止出現(xiàn)冒名貸款或收貸收息不入賬的情況。通過檢查督促客戶經(jīng)理盡職履職，提高調(diào)查質(zhì)量，加強貸后管理。

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中圖分類號:F830.33文獻標識碼:A文章編號:1007-4392(2010)04-0040-03

聲譽風險管理后評價就是在聲譽風險發(fā)生并處理完后的一定時刻,對聲譽風險處理效果進行的全面評價,并將評價結(jié)果反饋相關(guān)決策和管理部門。聲譽風險管理后評價的一般方法是,將聲譽的影響因素與聲譽風險處理后評價時點的實際結(jié)果進行全面、科學、綜合的對比考察,對聲譽風險產(chǎn)生的經(jīng)濟和社會等方面的影響進行客觀、科學、公正的評價。

一、建立商業(yè)銀行聲譽風險管理后評價機制的必要性

(一)聲譽風險管理后評價是評價聲譽風險管理效果的需要

由于體制原因,相當長的一段時間內(nèi),國內(nèi)銀行業(yè)基本上都在依靠國家聲譽,在這方面宣傳最早的是中國農(nóng)業(yè)銀行,如農(nóng)業(yè)銀行曾使用過“國家的銀行、國家的信譽”等。其實,直到2004 年國有商業(yè)銀行進入股改轉(zhuǎn)型期內(nèi),國內(nèi)銀行業(yè)的聲譽風險管理才正式起步。在實踐中,由于整個聲譽風險的控制操作鏈條沒有形成閉環(huán),往往造成在聲譽風險處置時,風險管理決策者不能考慮風險管理效果。風險管理者忽視處置聲譽風險的效用投資計劃編制工作,對聲譽事件處置從建設到運營的后期過程缺乏了解,更不可能進行有效的監(jiān)督和控制,對聲譽處置的實際效果難以達到心中有數(shù),在每年大量的影響聲譽和導致聲譽事件發(fā)生的因素下,決策者感到既困惑又難辦。因此,聲譽風險管理后評價有利于聲譽風險管理者及時了解在處置聲譽過程中,所采用的應對策略是否適當;有利于商業(yè)銀行各聲譽風險管理部門了解自己在處置聲譽風險過程中所處的位置,使得各部門能夠在行動上采取一致原則。

(二)聲譽風險管理后評價是降低風險管理成本的需要

在聲譽風險過程中,商業(yè)銀行采取的是從上到下的垂直管理模式。因此,商業(yè)銀行的各單位在聲譽風險管理中難以避免出現(xiàn)道德風險。聲譽風險管理后評價則通過對各單位在處置風險時的效果和成本投入進行考查,能夠有效降低商業(yè)銀行個基層單位的道德風險和尋租成本。同時聲譽風險管理后評價能夠幫助聲譽風險管理各單位在處置風險時采取最佳的應對策略,以最小的成本投入獲得最大的效益。

(三)聲譽風險管理后評價是優(yōu)化聲譽管理體系的需要

國內(nèi)銀行業(yè)聲譽風險管理在最近的四五年間取得了長足的進步,但發(fā)展得還很不平衡,既沒有形成一個完整的系統(tǒng),也沒有產(chǎn)生一個成熟的模式。聲譽風險管理后評價機制的建立能夠有效地幫助商業(yè)銀行檢查自身模式中存在的問題,對已建立的模式進行改進。同時聲譽風險管理后評價能夠幫助商業(yè)銀行建立聲譽風險儲備數(shù)據(jù)庫,通過對已發(fā)生的聲譽風險進行分析,及時將聲譽風險預警和處置的效果進行后評價并反饋決策部門,作為今后風險預警和處置的重要參考,幫助商業(yè)銀行在處理類似的問題時,提供有效的數(shù)據(jù)支持。

(四)聲譽風險管理后評價是商業(yè)銀行積極管理聲譽風險的需要

建立聲譽風險管理后評價機制與商業(yè)銀行績效考核體系之間必要的接口,使聲譽風險管理后評價機制能夠督促商業(yè)銀行各單位積極主動地監(jiān)測和處置本單位存在的潛在風險。由于對聲譽風險處置實施效果的評價和反饋機制,使得各相關(guān)單位在對聲譽風險的預報時,更加得積極和主動。往往為了降低本單位所面臨的聲譽風險,會把聲譽風險的監(jiān)測作為日常工作。同時能夠約束各單位聲譽風險預警和處置的行為,降低它們在預警和處置時的故意夸大行為,增強預警的準確性和可信性。

二、商業(yè)銀行聲譽風險管理后評價機制的構(gòu)想

(一)設立商業(yè)銀行聲譽風險管理后評價的指標體系

商業(yè)銀行聲譽風險管理后評價小組根據(jù)商業(yè)銀行自身特點、風險管理進展情況,建立一套較為客觀且可操作的指標體系。在制定評價指標時應遵守客觀性、全面性、公正性、及時反饋性和可操作性原則,使風險管理后評價工作能夠全面、客觀地反映出商業(yè)銀行風險管理實施效果。因此,根據(jù)銀監(jiān)會制定的商業(yè)銀行聲譽風險管理指引規(guī)定的內(nèi)容,本文制定了一些相關(guān)的評價指標。

1.機構(gòu)履職指標。主要考查商業(yè)銀行聲譽風險管理各部門是否在聲譽風險發(fā)生和發(fā)展的過程中,按照商業(yè)銀行聲譽管理條例履行了本崗位的職責。該指標可通過設計一些二級指標來考查,例如:風險識別、風險探測、風險評估、風險報告、風險方案是否完備等。

2.組織機構(gòu)設置指標。該指標主要考查商業(yè)銀行設置的聲譽風險管理部門是否合理,是否在日常的風險預警和處置過程中能夠協(xié)調(diào)一致。組織機構(gòu)設置指標的二級指標可設為:聲譽風險管理單位能力、聲譽風險監(jiān)控能力、媒體公關(guān)能力、聲譽風險預備方案制定實施能力等。

3.質(zhì)量效益指標。質(zhì)量效益指標表示風險管理方案實施后商業(yè)銀行面臨的聲譽風險環(huán)境是否得到有效的降低。該指標可通過媒體對商業(yè)銀行的正面報道、評級機構(gòu)對商業(yè)銀行的評級、網(wǎng)絡上關(guān)于商業(yè)銀行負面評級數(shù)量的變化、相關(guān)利益者對商業(yè)銀行的滿意度等二級指標來考查。

4.風險管理效益比值指標。風險管理效益比值=風險管理減少的損失/(風險管理費用+機會成本)。若風險管理效益比值1,則風險處理方案可取;從經(jīng)濟效益來看,使得風險管理效益比值達到最大的風險處理方案為最佳方案。

5.聲譽風險管理外部性指標。該指標主要反映風險管理實施后對商業(yè)銀行自身、行業(yè)發(fā)展、社會發(fā)展的影響及所作的貢獻。設置商業(yè)銀行高層領(lǐng)導形象指標、商業(yè)銀行價值指標、商業(yè)銀行社會職責指標等二級指標來考查。

6.競爭力指標。競爭力指標考察商業(yè)銀行在實施聲譽風險管理后的商業(yè)競爭力是否得到有效的增加,它主要可通過商業(yè)銀行的市場占有率、資產(chǎn)規(guī)模、存貸比等二級指標的變化來考查。

(二)確立商業(yè)銀行聲譽風險管理后評價方法

針對商業(yè)銀行的聲譽風險涉及因素多等原因,而采用單一的評價方法很難全面、科學、公正地對聲譽風險進行事后評價。本文則按照聲譽風險管理后的原則,并根據(jù)風險管理后評價指標的特點提出幾種風險管理后評價方法。

1.征詢法。商業(yè)銀行可使用征詢法就聲譽風險管理實施后的滿意程度向職能部門和有關(guān)利益相關(guān)者進行信函調(diào)查。被調(diào)查人員對咨詢主要內(nèi)容進行“滿意”、“基本滿意”、“不滿意”打“√”,然后對回執(zhí)加以匯總。若評價結(jié)論屬“滿意”或“基本滿意”,說明該風險管理方案富有成效,若屬“不滿意”,則需進一步分析原因。若“不滿意”是因為個別相關(guān)部門未組織方案實施,則風險管理部門應分析原因幫助其貫徹實施;若因為風險管理方案可操作性差,則應補充完善,使之符合實際,以利于實施;若因“藥不對癥”,則風險管理方案是失敗的。

2.比較評價法。商業(yè)銀行聲譽風險后評價方法的另一條基本原則是比較評價法,包括前后對比、預計和實際對比、有無風險管理的對比等。對比的目的是要找出變化和差距,為提出問題和分析原因找到重點。在一般情況下,“前后對比”是指將風險管理方案實施之前與完成之后的情況加以對比,以確定方案效益的一種方法。在風險管理后評價中則是指將項目前期的風險預測結(jié)論,與項目的實際運行結(jié)果及在評價時所做的新的預測相比較,用以發(fā)現(xiàn)變化和分析原因。這種對比用于揭示方案實施的質(zhì)量,是風險管理過程評價應遵循的原則。

3.因子分析法。因子分析的基本目的就是用少數(shù)幾個因子去描述許多指標或因素之間的聯(lián)系,即將相關(guān)比較密切的幾個變量歸在同一類中,每一類變量就成為一個因子(之所以稱其為因子,是因為它是不可觀測的,即不是具體的變量),以較少的幾個因子反映原資料的大部分信息。運用這種研究技術(shù),我們可以方便地找出影響聲譽管理的主要因素是哪些,以及它們的影響力(權(quán)重),運用這種研究技術(shù),我們還可以查找聲譽風險管理過程中存在的問題和不足,并為改善聲譽風險管理體系做前期分析。

4.評分法。評分法是由風險管理后評價小組負責人組織商業(yè)銀行內(nèi)各風險管理部門領(lǐng)導、銀行員工和利益相關(guān)者等參加座談會,收集有關(guān)風險管理的各種意見,散發(fā)“企業(yè)風險管理方案執(zhí)行情況評分調(diào)查表”。然后進行數(shù)據(jù)匯總分析,判明企業(yè)風險管理方案的執(zhí)行度與成功度。至于調(diào)查表的制定可根據(jù)風險管理后指標體系所給出的指標,同時商業(yè)銀行還可以根據(jù)本行的實際情況增減指標數(shù)。

5.模糊層次綜合評價法。對商業(yè)銀行聲譽管理不僅有經(jīng)濟效果,更重要的是有社會政治效果,僅對經(jīng)濟效果評價,就難以全面、準確評價聲譽風險管理的效果,因此應進行多目標綜合評價。而聲譽風險管理的社會政治效果難以精確計算,具有模糊性。模糊評價法是在評價中引入模糊性概念,運用模糊數(shù)學來處理聲譽風險管理的外部指標。

(三)商業(yè)銀行聲譽后評價的基本流程

1.聲譽風險管理決策后評價。聲譽風險管理決策后評價是評價現(xiàn)時商業(yè)銀行所面臨的風險狀況和風險管理決策執(zhí)行的實際情況,驗證風險管理前作出的風險預測及對聲譽風險抵御能力分析是否正確,并重新評價聲譽風險管理決策是否符合商業(yè)銀行發(fā)展的需要。

2.聲譽風險管理方案實施情況后評價。聲譽風險管理方案實施情況后評價主要是評價聲譽風險管理各環(huán)節(jié)工作實際成績,總結(jié)各環(huán)節(jié)的經(jīng)驗教訓,找出每個階段的工作對實際聲譽風險管理效益和預計聲譽風險管理效益的偏差程度。

3.聲譽風險處理技術(shù)后評價。聲譽風險處理技術(shù)后評價是通過聲譽風險處理方案實際執(zhí)行后的經(jīng)濟技術(shù)參數(shù)與執(zhí)行前預測的數(shù)據(jù)對照比較,使企業(yè)進一步了解聲譽風險處理方案的實際情況,找出存在的差距,檢驗聲譽風險處理方案設計的正確程度,為新聲譽風險處理方案的評審提供依據(jù)。

4.聲譽風險管理經(jīng)濟效益后評價。聲譽風險管理經(jīng)濟效益后評價是對實施聲譽風險處理方案后的商業(yè)銀行的實際財務狀況進行再評價,并與聲譽風險處理方案實施前指標對比,分析偏差原因并提出改進措施,為今后聲譽風險管理決策提供參考資料。

5.聲譽風險管理社會效益后評價。聲譽風險管理社會效益后評價是分析商業(yè)銀行聲譽風險管理對社會發(fā)展目標影響和貢獻的一種方法,包括環(huán)境影響評價、社會影響評價、經(jīng)濟影響評價等多方面內(nèi)容的綜合評價分析,并作出聲譽風險管理后評價的綜合結(jié)論。

(四)商業(yè)銀行聲譽風險管理后評價成果的運用

商業(yè)銀行聲譽風險管理后評價結(jié)果的使用是后評價體系中的重要環(huán)節(jié),后評價發(fā)揮作用的關(guān)鍵取決于所發(fā)現(xiàn)的問題教訓和經(jīng)驗總結(jié)在聲譽風險管理的各個環(huán)節(jié)中被采納和應用的效果。

商業(yè)銀行聲譽管理后評價結(jié)果可作為商業(yè)銀行聲譽管理的參考。 聲譽風險后評價中的相關(guān)分析和結(jié)論為今后的聲譽風險管理提供了有力的依據(jù)。例如通過后評價反饋的聲譽風險監(jiān)測和處置信息,對商業(yè)銀行聲譽控制的影響分析,可以幫助商業(yè)銀行完善聲譽風險的監(jiān)測體系和聲譽風險處置策略,增強商業(yè)銀行在聲譽風險管理中的主動性。

另外,成果可以作為聲譽風險管理過程的參考。后評價對聲譽風險管理的作用:一是有助于當前聲譽風險各個環(huán)節(jié)的開展,這體現(xiàn)在及時發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行聲譽風險管理條例在實施運營中出現(xiàn)的問題,提出改進的意見,使聲譽風險的管理能實現(xiàn)預期目標,更好地發(fā)揮各風險單位的作用;二是有助于將來類似聲譽風險的有效化解,即通過吸取聲譽風險管理執(zhí)行過程的經(jīng)驗教訓為今后類似聲譽風險管理提供寶貴的知識積累。

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篇（10）

近年來，玉溪市人民銀行主導轄區(qū)銀行機構(gòu)加大對支付系統(tǒng)及非現(xiàn)金支付工具的統(tǒng)籌管理，深入開展無障礙刷卡示范街建設、“銀行卡嘉年華”主題聯(lián)合宣傳活動及預防打擊銀行卡違法犯罪行動，積極面向農(nóng)村地區(qū)延伸推進現(xiàn)代支付系統(tǒng)網(wǎng)絡及開展農(nóng)村支付服務環(huán)境建設工作，努力擴展銀行卡的社會推廣和普及應用，極大的促進了地方銀行卡市場健康運轉(zhuǎn)，有力的支持了地方經(jīng)濟發(fā)展。玉溪市銀行卡市場發(fā)展主要呈現(xiàn)以下方面：

（一）銀行卡參與主體不斷壯大

截至2011年6月末，玉溪市共有14家銀行業(yè)金融機構(gòu)，除農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行玉溪市分行和紅塔區(qū)興和村鎮(zhèn)銀行未發(fā)卡外，其余12家銀行業(yè)金融機構(gòu)均為發(fā)卡機構(gòu)，全部為境內(nèi)發(fā)卡機構(gòu)。2011年玉溪市銀行卡業(yè)務量繼續(xù)保持增長勢頭，截至2011年6月末，玉溪市銀行卡數(shù)量達272.31（未包含睡眠卡）萬張，其中借記卡250.56萬張，貸記卡20.36萬張，準貸記卡1.39萬張。借記卡占發(fā)卡總量92.01%，居于主導地位。從2008年以來，玉溪市銀行卡數(shù)量一直保持穩(wěn)步增長。

（二）銀行卡市場業(yè)務快速增長

2011年上半年玉溪市辦理銀行卡業(yè)務1,261.33萬筆，金額874.83億元，分別達到了2010年業(yè)務量的52.33%和45.10%。2011年上半年玉溪市銀行卡資金交易情況按銀行卡交易筆數(shù)由大到小排列依次是取現(xiàn)、存現(xiàn)、消費、轉(zhuǎn)賬，銀行卡交易金額由大到小排列依次是轉(zhuǎn)賬、存現(xiàn)、取現(xiàn)、消費。國際卡發(fā)卡量有效增長，2010年運行統(tǒng)計表明，年末全市共發(fā)行國際卡1945張（全部為個人卡，主要發(fā)卡機構(gòu)是工商銀行玉溪分行），年末外幣卡存款余額為11.11萬美元，外幣透支余額為6.63萬美元，全年消費2534筆、金額64.25萬美元。銀行卡業(yè)務的擴大帶動了非現(xiàn)金支付工具業(yè)務的增長，持卡消費意識顯著增強。

（三）銀行卡受理環(huán)境有效改善

截至2011年6月末，全市入網(wǎng)特約商戶5,718戶，POS機具6,307臺，ATM終端435臺，與2008年末相比商戶數(shù)增長195.35%，POS機具增長199.76%，ATM終端設備增長105.19%。全市貸記卡、準貸記卡、借記卡存款余額分別為0.24億元、0.46億元、118.95億元，存款余額合計119.65億元。銀行機構(gòu)通過銀行卡業(yè)務有效拓展個人融資產(chǎn)品，進一步增強了個人融資與消費的積極性，統(tǒng)計顯示6月末轄區(qū)信用卡信貸總額達14.41億元。伴隨著特約商戶、銀行卡終端設備的持續(xù)擴展，銀行卡存款余額和信貸余額穩(wěn)步增長，信用功能和管理效率不斷提升，信用卡欺詐交易得到有效抑制。

（四）惠農(nóng)支付覆蓋率顯著提升

截至2011年6月末，全市涉農(nóng)銀行類發(fā)卡機構(gòu)（農(nóng)業(yè)銀行及農(nóng)村信用社）共計發(fā)行惠農(nóng)卡310625張（其中，農(nóng)業(yè)銀行機構(gòu)發(fā)行惠農(nóng)卡203713張、農(nóng)村信用社機構(gòu)發(fā)行惠農(nóng)卡310625張），與2010年末和2008年末相比，分別增加99920張和155606張。對應2011年6月末全市統(tǒng)計農(nóng)戶51.5萬戶以及金融機構(gòu)已建立農(nóng)戶信用檔案42.5萬戶的情況，以涉農(nóng)惠農(nóng)卡運行機制，全市涉農(nóng)銀行機構(gòu)發(fā)卡輻射農(nóng)戶面達60.3％，與農(nóng)戶信用檔案對接面達73.1％。在此基礎(chǔ)上，通過整合農(nóng)村金融機構(gòu)和銀行卡支付平臺資源，創(chuàng)新農(nóng)村金融服務機制，全市針對農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)（如煙草產(chǎn)業(yè)）收購農(nóng)產(chǎn)品、特色農(nóng)產(chǎn)品專業(yè)化市場建設、商業(yè)流通“萬村千鄉(xiāng)”網(wǎng)絡運行以及銀行系統(tǒng)向縣以下區(qū)域延伸現(xiàn)代支付服務、擴大POS機具布放面、積極拓展政策補貼資金支付服務等方面，認真推進農(nóng)村支付環(huán)境建設，切實把金融服務“三農(nóng)”工作落到實處。

二、區(qū)域銀行卡市場發(fā)展中面臨的困難與問題

銀行卡市場的參與主體主要包括消費方（持卡人和特約商戶）、供給方（發(fā)卡機構(gòu)、收單機構(gòu)和銀行卡組織）、中間供應商以及宏觀管理者。需求決定供給，良好的受理環(huán)境是銀行卡業(yè)務發(fā)展的基礎(chǔ)。同時，受理市場的運行環(huán)境、規(guī)模擴展以及管理規(guī)范，將直接影響持卡人的用卡積極性、并制約整個銀行卡市場的發(fā)展。

從現(xiàn)實運行看，銀行卡受理市場不僅受機具終端分布密度、交易網(wǎng)絡等硬件設施的影響，還受政策導向、傳統(tǒng)支付或消費習慣、營銷效果以及市場運行的管理與規(guī)范等綜合環(huán)境的影響。當前，銀行卡受理市場的運行環(huán)境、運行機制以及管理控制等方面的問題已成為影響區(qū)域銀行卡產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的關(guān)鍵所在。

（一）銀行卡受理市場在可持續(xù)發(fā)展上面臨新的壓力

從近幾年玉溪市的銀行卡市場發(fā)展情況來看，一方面發(fā)卡量呈現(xiàn)持續(xù)增長，受理市場的硬件設施也隨之增長，相關(guān)技術(shù)也逐步完善；另一方面仍然存在銀行卡受理范圍狹窄、市場規(guī)模不足、商戶普及率低、持卡消費意識不足的問題，這些問題又會反作用于銀行卡的發(fā)卡與運行。特別是現(xiàn)階段農(nóng)村地區(qū)由于市場環(huán)境、資源配置以及管理服務上的相對滯后――一是缺少較為有效的市場引導和政策支撐，特約商戶與銀行在利益分配等方面存在著一定的利益沖突；二是部分銀行機構(gòu)對農(nóng)村地區(qū)銀行卡市場建設的認識以及在宣傳服務和市場拓展等基礎(chǔ)工作方面仍較為薄弱；三是受制于農(nóng)村居民文化水平、消費習慣以及用現(xiàn)偏好等因素的影響，由此對區(qū)域銀行卡受理市場環(huán)境的建設以及銀行卡產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展形成了較大的影響和制約。

（二）銀行卡產(chǎn)業(yè)粗放式擴展，銀行卡經(jīng)營管理與服務質(zhì)量落后

隨著銀行卡市場運行規(guī)模的持續(xù)擴張，各發(fā)卡機構(gòu)、收單機構(gòu)的經(jīng)營目標以占領(lǐng)市場、搶奪份額為主，力求取得規(guī)模的最大化，也即以數(shù)量取勝，粗放式經(jīng)營特征明顯。只重視發(fā)卡數(shù)量以及發(fā)卡環(huán)節(jié)的宣傳營銷，而忽視了發(fā)卡的質(zhì)量以及銀行卡的售后服務與管理，影響到持卡人的用卡認知性以及商戶的受卡積極性，導致目前銀行卡市場呈現(xiàn)的畸形增長局面。發(fā)卡機構(gòu)在擴大發(fā)卡規(guī)模的同時，未立足市場變化和客戶需求，進行產(chǎn)品功能的深度開發(fā)，在滿足客戶日常支付需求的同時，沒有提供更為有效的個性化、差異化、優(yōu)質(zhì)化的服務。由此，如何有效拓展銀行卡增值服務功能、進一步提升銀行卡經(jīng)營理念與管理水平，已成為銀行卡產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵。

（三）受經(jīng)濟發(fā)展及市場環(huán)境因素制約轄區(qū)銀行卡市場發(fā)展呈現(xiàn)不平衡性

截至2011年6月末，全市人均持卡1.19張，市區(qū)人均持卡2.82張，而農(nóng)村地區(qū)（此處指縣城及縣以下地區(qū)）人均持卡僅為0.73張；全市POS占有率為363人/臺，市區(qū)占有率為130人/臺，農(nóng)村地區(qū)占有率僅為733人/臺；全市ATM占有率5264人/臺，市區(qū)占有率為1150人/臺，農(nóng)村地區(qū)占有率僅為9521人/臺；農(nóng)村地區(qū)特約商戶占全市特約商戶的37.43%。與此同時，在圍繞農(nóng)民工銀行卡特色服務以及農(nóng)村地區(qū)銀行卡“惠農(nóng)”試點推進上仍顯不足。此外，由于“睡眠卡”的沉積和影響，一方面浪費了發(fā)卡銀行的系統(tǒng)處理資源，加大了機構(gòu)的運營與管理成本，另一方面制約了持卡人用卡的針對性，影響銀行卡的推廣信譽。

（四）銀行卡產(chǎn)業(yè)的法律制度建設較為滯后

銀行卡市場主要是由中國人民銀行和政府進行監(jiān)督調(diào)控，銀聯(lián)承擔規(guī)范市場秩序，引導協(xié)調(diào)行業(yè)發(fā)展的職能。完善的法律和體制是銀行卡產(chǎn)業(yè)健康、快速發(fā)展的一個重要保障。盡管各相關(guān)部門為了支持銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展做了許多努力，但目前中國與銀行卡產(chǎn)業(yè)相關(guān)的政策和法律法規(guī)建設工作，明顯滯后于市場和業(yè)務發(fā)展的需要。沒有直接針對銀行卡業(yè)務的法律，目前仍引用中國人民銀行1999年頒布的《銀行卡業(yè)務管理辦法》，在當前市場環(huán)境下，已顯出不足，制定或補充新的規(guī)章制度已迫在眉睫。與國外相比，銀行卡產(chǎn)業(yè)的制度建設仍維持在部門規(guī)章和政策導向的層面，還未上升到法律、法規(guī)的層面。

（五）銀行卡業(yè)務風險管理有待加強

從當前情況看，一些發(fā)卡機構(gòu)、收單機構(gòu)，只重增長速度而忽視風險管理，在業(yè)務發(fā)展初期可能會節(jié)省一部分人力和物力，業(yè)務可以得到較快增長。但其結(jié)果往往將面臨隨之而來的投訴、索賠、墊款、違約、欺詐等一系列的經(jīng)營壓力和管理風險，給銀行卡業(yè)務帶來經(jīng)濟上和信譽上的損失。銀行卡業(yè)務發(fā)展涉及的關(guān)聯(lián)問題，勢必導致市場熱鬧一陣子后就需進一步規(guī)范和清理的局面，最終影響銀行卡業(yè)務的發(fā)展。從2011年上半年的運行統(tǒng)計分析，與2010年末相比，在銀行卡信貸規(guī)模進一步增加的同時，報告期末應償信貸規(guī)模、逾期半年未償信貸規(guī)模均有所增大，信用卡違約交易問題及其關(guān)聯(lián)風險仍然不容忽視。

三、推進銀行卡市場建設以及完善管理的路徑選擇

針對區(qū)域銀行卡市場發(fā)展中存在的問題，結(jié)合玉溪市現(xiàn)階段銀行卡市場建設已取得的成效，筆者認為應該從以下幾方面重視加強區(qū)域銀行卡市場建設，提高銀行卡服務和管理水平。

（一）著力強化銀行卡受理市場環(huán)境建設

一是積極拓展銀行卡受理渠道和增長空間。在保持傳統(tǒng)的支付終端ATM機、POS機數(shù)量增長的同時提高機具利用效率，逐步發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)、手機、電話等新興終端設備。不斷擴大餐飲、百貨、超市、酒店等傳統(tǒng)領(lǐng)域的應用，加強銀行卡在稅款繳納、水電煤氣等公共事業(yè)繳費、醫(yī)保社保交納、交通售票、醫(yī)療、通信等與日常生活密切相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域的應用。充分利用銀聯(lián)網(wǎng)絡以及網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)等平臺，開展新的銀行卡業(yè)務，努力打造范圍更廣、領(lǐng)域更寬、渠道更豐富的銀行卡受理環(huán)境，為百姓創(chuàng)造更多支付便利。

二是把握市場要素建立合理的利益分配機制。部分商戶消極受卡、甚至拒絕受卡的一個主要原因是利益分配問題。商戶應當充分認識到銀行卡能大大方便他們的客戶群，同時由于規(guī)模效應具有增加銷售，降低成本的作用。銀行要繼續(xù)發(fā)揮作用，充分協(xié)商，通過利益調(diào)解機制，鼓勵商戶受卡，讓商戶嘗到受卡的甜頭，變被動受卡為主動受卡。此外，銀聯(lián)方面也應針對市場發(fā)展新變化以及有關(guān)政策導向、特別是農(nóng)村支付服務建設，合理調(diào)整和確定相關(guān)激勵機制。

三是各方合力構(gòu)筑銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展支撐平臺。圍繞銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的新趨勢，政府和行業(yè)管理部門應結(jié)合政策制定、運行機制、發(fā)展方向等方面加強對社會公眾的引導、宣傳和解釋，發(fā)揮政府管理的機制和優(yōu)勢，做好正向調(diào)控作用。同時，還應進一步加強對銀行卡運行市場的管理和規(guī)范，以求真正做到讓持卡人用得放心、用得舒心。從目前情況看，通過政府機構(gòu)普及推行公務卡、涉農(nóng)補貼資金與銀行卡業(yè)務對接等活動，將有效拓展受理銀行卡的商戶規(guī)模，助推銀行卡消費的迅速增長。

(二)促進銀行卡產(chǎn)業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的轉(zhuǎn)型升級

要立足于轉(zhuǎn)變目前粗放發(fā)展格局，進一步優(yōu)化經(jīng)營機制，各發(fā)卡、收單機構(gòu)一方面要改變做大規(guī)模、盲目擴展的經(jīng)營策略，突出以效益最大化為主要經(jīng)營目標，進一步提升集約經(jīng)營效率。要對目標市場進行細分，滿足客戶的差異化需求，對客戶提供差多元化的服務，從而有利于客戶價值的創(chuàng)造和傳遞。另一方面，應切實完善和加強管理與服務，如：改進銷售環(huán)節(jié)的服務質(zhì)量，做好售后服務，加強對持卡人和商戶的后續(xù)維護服務；通過多種途徑宣傳提示安全用卡知識、傳導銀行卡業(yè)務的各種優(yōu)惠活動；對重要客戶和特定群體進行定期或不定期回訪，了解客戶基本情況的變化和需求，等等，有效改善銀行卡運用環(huán)境，進一步增強機構(gòu)與客戶之間、銀行與商戶之間的溝通聯(lián)系，更加充分地引導客戶會用卡、愛用卡、活用卡，使客戶充分感受到銀行服務的真誠態(tài)度和以客戶為中心的服務宗旨。

（三）健全保障銀行卡產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的法規(guī)體系

從國務院批準中國人民銀行履行職責中，明確了人民銀行在“組織制定金融業(yè)信息化發(fā)展規(guī)劃，負責金融標準化的組織管理協(xié)調(diào)工作，指導金融業(yè)信息安全工作”以及“制定全國支付體系發(fā)展規(guī)劃，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全國支付體系建設，會同有關(guān)部門制定支付結(jié)算規(guī)則，負責全國支付、清算系統(tǒng)的正常運行”等方面的履職要求。圍繞銀行卡產(chǎn)業(yè)建設和發(fā)展的實際，必須盡快建立健全相關(guān)的法規(guī)體系，保障銀行卡市場運行的安全與規(guī)范：一是應當參照國際慣例，形成一部規(guī)范銀行卡市場行為的專門法規(guī)；二是要立足銀行體系的客觀實際，進一步完善銀行卡業(yè)務規(guī)范以及相關(guān)監(jiān)管法規(guī)。建議抓緊制定出臺《銀行卡條例》，同時針對銀行卡業(yè)務所涉及的標準化問題、支付運行問題以及信用管理問題，進一步完善相關(guān)業(yè)務規(guī)章制度，形成有效的銀行卡法律法規(guī)體系，維護銀行卡業(yè)務的健康發(fā)展。

（四）完善加強銀行卡風險管理防控機制